Банковское кредитование малого и среднего бизнеса
Успешная работа коммерческого банка зависит от эффективного использования средств, вложенных в различные активы. Наиболее распространенный способ использования банковских ресурсов - предоставление кредитов.
С каждым годом количество банков, желающих кредитовать крупные, а главное – малые предприятия, растет. Эта сфера является перспективной, многообещающей, выгодной, поэтому неудивительно, что кредитные организации все активнее проявляют желание поддерживать малый и средний бизнес.
С одной стороны, банки заинтересованы в этих клиентах, так как стремятся диверсифицировать портфель. С другой, финансовые риски малого и среднего бизнеса все же высоки.
Активная работа коммерческих банков в области кредитования субъектов МСБ является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений.
При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, а главным образом о разработке и внедрении новых подходов, методов оценки кредитоспособности.
Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса до сих пор являются до конца нерешенным в России. Основная проблема заключается в методиках, которые оценивают риски, возникающие при оформлении кредитов, существующие методики несовершенны. Этим и обусловлена актуальность данной темы.
Проблеме кредитования предпринимательства в целом посвящены многочисленные исследования отечественных ученых: Астаркина Н.Р., Белоглазова Г.Н., Виниченко, Ю.С., Богданчикова И.О., Головин Ю.В., Ольхова Р.Г., Жуков Е.Ф., Колесников В.И., Кроливецкая Л.П., Лаврушин. О.И. и др.
Целью выпускной квалификационной работыявляется изучение методологических и практических основ кредитования субъектов малого среднего предпринимательства на примере ПАО «ВТБ».
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть понятие и особенности кредитования малого и среднего бизнеса
2. Оценить развитие и современное состояние кредитования малого и среднего бизнеса
3. Выявить проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса
4. Охарактеризовать методы оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего предпринимательства
5. Проанализировать алгоритм кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства
6. Дать организационно-экономическую характеристику ПАО «ВТБ»
7. Проанализировать кредитную политика кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в ПАО «ВТБ»
8. Провести оценку динамики и качества кредитования малого и среднего бизнеса ПАО «ВТБ»
Соответственно объектом исследования кредитования малого и среднего бизнеса, а предметом исследования является управление кредитным портфелем и кредитным риском в части кредитования малого и среднего предпринимательства в банке.
Методологической основой исследования являются такие общенаучные диалектические методы, как анализ и синтез, индукция и дедукция, метод научного абстрагирования, позволяющие сформировать теоретические выводы о рассматриваемом предмете исследования.
Информационной базой выпускной квалификационной работы бакалавра послужили законодательные и иные нормативно-правовые акты Российской Федерации, аналитические и статистические материалы исполнительных органов власти, официальный сайт ПАО ««ВТБ», а также публикации в научных специализированных изданиях, ресурсы Интернет и др.
ВКР состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы.
СОДЕРЖАНИЕ
1 Теоретические основы банковского кредитования малого и среднего бизнеса
1.1 Понятие и особенности кредитования малого и среднего бизнеса
1.2 Развитие и современное состояние кредитования малого и среднего бизнеса
1.3 Проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса
2 Методологические основы банковского кредитования малого и среднего бизнеса
2.1 Методы оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего предпринимательства
2.2 Алгоритм кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства
3 Анализ кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «ВТБ»
3.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ»
3.2 Кредитная политика кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства в ПАО «ВТБ»
3.3 Оценка динамики и качества кредитования малого и среднего бизнеса ПАО «ВТБ»
1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ (ред. от 02.07.2021) "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022)
3. Министерство экономики Российской Федерации Приказ От 1 Октября 1997 Г. N 118 Об Утверждении Методических Рекомендаций По Реформе Предприятий (Организаций) [электронный ресурс] – Режим доступа: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=25558
4. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, -М.: Финансы и статистика, 2013, -529 с
5. Бороненкова, С.А. Анализ кредитоспособности заемщика: конспект лекций / С.А. Бороненкова. - Екатеринбург: УрГЭУ, 2015. – 156 с.
6. Кунгурякова, Е. Н. Финансы и кредит. Курс лекций: моногр. / Е.Н. Кунгурякова, М.С. Синявина. – М.: Дашков и Ко, 2018. - 260 c.
7. Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции: учебник – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2017. – 368 с.
8. Подъяблонская, Л. М. Финансы / Л.М. Подъяблонская. -– М.: ЮнитиДана, 2016. – 408
9. Тавасиев А. М., Бычков В. П., Москвина В. А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: учеб. пособие/ под ред. Тавасиева А. М. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 304с.
10. Шеремет А. Д., Ионова А. Ф. Финансы предприятий. Менеджмент и анализ. — М.: ИНФРА-М, 2014 – 352c.
11. Абрамян, Г. А. Методология оценки кредитоспособности хозяйствующих субъектов, относимых к малому и среднему предпринимательству // Вопросы экономики и управления. — 2015. — № 2 (2). — С. 50-56
12. Зернова Л.Е., Шестириченко С.О. Проблемы кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в России // Актуальные вопросы экономики, коммерции и сервиса. – 2021. – С. 56-60
13. Измайлова Д.В., Мутовкина Н. Ю. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в современных условиях // Проблемы реформирования учета, аудита и налогообложения в современной экономике. - 2021. – С. 115-120
14. Кемаева С.А. Анализ кредитоспособности малых предприятий кредитным экспертом банка // Экономический анализ: теория и практика – 2014. -№10. С.47-50
15. Красноярова, Г. В. Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса // Молодой ученый. — 2020. — № 40 (330). — С. 68-72.
16. Любушин Н.П. Современные концепции и подходы в экономическом анализе кредитоспособности заемщиков / Н.П. Любушин, Р.Ю. Кондратьев // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2017. – Т. 10, № 12. – С. 1324–1345.
17. Передера Ж.С., Гриценко Т.С., Теряева А.С. Система кредитования малого и среднего бизнеса в России: понятие, инструменты, участники и их роли // Вестник Евразийской науки. – 2019. - №1. – С. 1-13
18. Пронин С.А. Современные методы оценки кредитоспособности малого и среднего бизнеса // Инновации. Наука. Образование. - 2021. - № 36. - С. 2090-2094.
19. Смешко, О.Г. Влияние кредитования на развитие малого и среднего бизнеса в России / О.Г. Смешко // Экономика и управление. – 2017. – № 2. – С. 85–91.
20. Тригуб Е. Ю. Актуальные проблемы кредитования малого и среднего предпринимательства в России // Международный научно-исследовательский журнал. - №12. – 2017. – С.1-7
21. Яковенко С.Н., Айрапетян М.М. Аналитический обзор современных методических подходов к оценке кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2020.- № 9-1 (48). - С. 204-208.
22. Яковенко С.Н. Современное состояние и динамика объемов кредитования предприятий малого и среднего бизнеса // Экономические науки. -№ 9-1 (60). – 2021. – С. 201-204
23. ПАО «ВТБ» [электронный ресурс] – Режим доступа
24. Прогноз кредитования малого и среднего бизнеса в России на 2021 год: выжившие.Эксперт.РА [электронный ресурс] – Режим доступа: https://raexpert.ru/researches/banks/msb_2021/#part4
25. ЦБ. РФ. Кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства. Статистический бюллетень [электронный ресурс] – Режим доступа: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/36629/stat_bulletin_lending_2109-07.pdf
