[Росдистант] Налоговый учет и отчетность (Комплексная контрольная работа Вариант на букву "А") Росдистант ТГУ

Вашему вниманию представлена Комплексная контрольная работа по учебному курсу "Налоговый учет и отчетность" (Росдистант),

Практическая часть ККР выполнена по варианту № 1 Вариант на букву "А"

Теоретическая часть на тему: "Понятие и сущность налогового учета"

Работа была оценена на высокий балл

КОМПЛЕКСНАЯ КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ (УЧЕБНОМУ КУРСУ)

«НАЛОГОВЫЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ»

Общие положения

Комплексная контрольная работа (ККР) – это самостоятельная учебная работа обучающихся, предполагающая интеграцию знаний и умений из различных предметных областей с целью их закрепления и углубления, формирования у обучающихся компетенций. Данная комплексная контрольная работа выполняется обучающими по результатам освоения таких дисциплин, как:

Перечень дисциплин (учебных курсов), результаты освоения которых необходимы для выполнения комплексной контрольной работы:

1. Бухгалтерский финансовый учет 2.

2. Экономическая статистика.

3. Предпринимательская деятельность. Управление старт-ап проектами.

В 1. Понятие и сущность налогового учета

Практическая часть

Рекомендации к выполнению практической части ККР: выполнять решение задач следует максимально подробно, заполнять указанные в условии задач документы – обязательное требование.

Варианты задачи 1

Задача 1. Вариант 1. Условие:

В январе 2023 года были осуществлены следующие хозяйственные операции в ООО «Альфа» ИНН 6321036315 КПП 631101001. Были получены денежные средства на расчетный счет от ООО «Гермес» ( договор №2 от 7 января 2023 года) ИНН 6321014563 КПП 631001101 по платежному поручению № 15 от 11 января 2023 года на сумму 156 800 рублей в т.ч.НДС -20%. По договору № 3 от 11 января 2023 года в этом же месяце были получены денежные средства от ООО «Гермес» на сумму 278 000 рублей в т.ч. НДС -20% по платежному поручению № 34 от 15 января 2023 года.

Были перечислены денежные средства в адрес ООО «Кристалл» ИНН 7701123654 КПП 770101001 на сумму 320 000 рублей 16 января 2023 года ( от поставщика была получена счет-фактура №35 от 16.01.23г. на предоплату в размере 320 000 рублей в т.ч.НДС-20%).По данной предоплате был получен товар на сумму 435 600 рублей в т.ч. НДС-20% ( счет-фактура № 56 от 18.01.23г.).

22.01.23г. по счет-фактуре №12 был отгружен данный товар в адрес ООО «Гермес» по договору №2 от 07.01.23г. на сумму 325 645 рублей в т.ч. НДС-20%.

Составить бухгалтерские проводки и заполнить книгу покупок и продаж в ООО «Альфа».

Задача 2. Условие:

На основании книг покупок и книг продаж заполнить налоговую декларацию по НДС

Задача 3. Условие.

На основании представленных ниже оборотно-сальдовых ведомостей составить регистры налогового учета и заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль.