Уголовная ответственность за мошенничество в сфере страхования

Развитие отечественной экономике и формирование института страхования в России привело к появлению нового вида преступности в нашей стране – преступность в сфере страхования. Указанный вид преступности препятствует пополнению и обогащению страхового фонда, который будет направлен на возмещение страховых выплат. Это снижает эффективность самого института страхования и исполнения его основных функций.

В результате активного распространения преступности в этой сфере государству наносится непоправимый вред в виде сращивания экономических структур с теневыми институтами экономики, дальнейшая их криминализация, и следовательно, недополучение огромного числа доходов. В результате криминализации секторов экономики прибыль, полученная от законной и незаконной деятельности хозяйствующих субъектов в них, оседает в руках криминалитета, что влияет на уровень экономической безопасности государства в целом.

Если рассматривать динамику развития преступности в сфере страхования, то следует отметить, что по последним данным число преступлений в этой сфере стабильно растет, что обусловлено не только развитием форм и методов преступности в этой сфере, но и расширением самого рынка страхования в России.

Так, в 2019 году правоохранительными органами России было зафиксировано 178 152 факта мошенничества, что на 1,6% выше аналогичного показателя предыдущего года, из них в сфере страхования 1089 эпизодов. Из всего этого числа преступлений было установлено только 295 лиц, виновных в совершении преступлений, остальные остаются нераскрытыми.

Одной из разновидностью преступлений в сфере страхования является мошенничество.

Мошенничество – так называемое традиционное имущественное преступление. Вместе с тем оно как никакой другой вид преступлений отличается динамизмом форм. Расширение сферы жизнедеятельности общества в свете новых социально-экономических условий в России повлекло за собой появление нетрадиционных форм мошенничества, что потребовало их осмысления и совершенствования правоприменительной практики, так как часть этих преступлений ошибочно оценивается как гражданско-правовые деликты и остается за рамками уголовно-правового регулирования. Несмотря на кажущуюся «простоту» состава преступления, споры, возникающие в судебно-следственной практике при отграничении мошенничества от иных правонарушений, не прекратились.

При данных негативных показателях следует отметить, что реальное положение вещей еще хуже, поскольку статистика не учитывает число латентных преступлений.

В этой связи следует отметить, что своевременное выявление самого факта данного преступления, его активное расследование раскрытие требует от сотрудников правоохранительных органов использования эффективных комплексных мер. В связи с этим требуется совершенствование теоретического аппарата вопросов определения, квалификации, расследования и раскрытия преступлений в сфере страхования, что и обуславливает актуальность выбранной темы. 

Введение……………………………………………………………………………...3

Глава 1. Теоретические аспекты изучения уголовной ответственности за мошенничество в сфере страхования……………………………………………....6

1.1 Понятие и сущность мошенничества в уголовном законодательстве Российской Федерации…………………………………………………………...…6

1.2 Понятие и особенности личного и имущественного страхования………….11

1.3 Особенности уголовной ответственности в сфере страхования…………….25

Глава 2. Проблемы и направления совершенствования уголовной ответственности в сфере страхования…………………………………………….40

2.1 Анализ наступления уголовной ответственности в сфере страхования……40

2.2 Проблемы наступления уголовной ответственности в сфере страхования...47

2.3 Направления совершенствования наступления уголовной ответственности в сфере страхования………………………………………………………………….54

Заключение………………………………………………………………………….61

Список использованных источников……………………………………………...63

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ) // Официальный Интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru –  11.04.2014.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации часть первая от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 16.12.2019 №430-ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации - 1994 г. - N 32.- Ст. 3301; Официальный Интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru – 01.01.2020. 

3. Гражданский Кодекс Российской Федерации часть вторая от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) // Собрание законодательства Российской Федерации – 29.01.1996 г. - N 5.- Ст. 410; Официальный Интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru – 01.10.2019.

4. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 № 138-ФЗ. (в ред. от 02.12.2019 №406-ФЗ) // Собрание законодательства РФ.-2002.-N 46.-ст. 4532; Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru.- 02.12.2019.

5. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 года №63-ФЗ(в ред. от 27.12.2019 №500-ФЗ) // «Российская газета». – 1996. – 18 июня; Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru.- 31.07.2020.

6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 27.12.2019 №493-ФЗ)// Российская газета.-2001.- № 256. 31.декабря; официальный интернет-портал правовой информации www.pravo.gov.ru.- 27.12.2019.

7. Федеральный закон от 28 марта 1998 г. N 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, Государственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, сотрудников войск национальной гвардии Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».

8. Федеральный закон от 17 января 1992 г. N 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».

9. Федеральный закон от 28 декабря 2010 г. N 403-ФЗ «О Следственном комитете Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».

10. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. N 114-ФЗ «О службе в таможенных органах Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».

11. Федеральный закон от 20 апреля 1995 г. N 45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов» // СПС «КонсультантПлюс».

12. Федеральный закон от 14 июня 2012 г. N 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» // СПС «КонсультантПлюс»

13. Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // СПС «КонсультантПлюс».

14. Федеральный закон от 16 июля 1999 г. N 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» // СПС «КонсультантПлюс».

15. Федеральный закон от 3 июля 2016 г. N 250-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с передачей налоговым органам полномочий по администрированию страховых взносов на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование» // СЗ РФ. 2016. N 27 (ч. I). Ст. 4183.

16. Федеральный закон от 29 июля 2017 г. N 250-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации в связи с совершенствованием правового регулирования отношений, связанных с уплатой страховых взносов в государственные внебюджетные фонды» // СЗ РФ. 2017. N 31 (ч. I). Ст. 4799.

17. Федеральный закон от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» (ред. от 29.07.2017) // http://www.pravo.gov.ru, 30.07.2017.

18.  Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс».

19. Письмо ФНС России от 9 августа 2016 г. N ГД-4-11/14515 «О налоговой ответственности налоговых агентов» // Официальные документы. 2016. N 31 (еженедельное приложение к газете «Учет, налоги, право»).

20. Артамонов, А. П. Право перестрахования. В 2 томах (комплект) / А.П. Артамонов, С.В. Дедиков. - М.: Страховая пресса, 2014. - 986 c.

21. Бакиров, А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг / А.Ф. Бакиров. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 692 c.

22. Белов, Е.В., Харламова А.А. Налоговые преступления: уголовная ответственность, проблемы квалификации: Научно-практическое пособие / Отв. ред. Н.Г. Кадников. М.: Юриспруденция, 2016. С. 46.

23. Белогриц-Котляревский, Л.С. Учебник русского уголовного права / Л.С. Белогриц-Котляревский Общая и особенная части. К., 1903. – 500 с.

24.  Балашова, Н.А. Особенности квалификации мошенничества с использованием служебного положения // Вестник Уральского ун-та. 2018. С. 22

25. Бриллиантов А. Критерии официального документа // Уголовное право. 2018. N 5. С. 4 - 7.

26. Бутрин Д., Вислогузов В., Мануйлова А. Соцналог в возвращенной форме: Правительство задумалось о еще одной пенсионной реформе // Коммерсант. 22.10.2016; https://www.kommersant.ru/doc/2896887/.

27. Бойко, С.Я. Мошенничество в уголовном законодательстве советского периода. Пробелы в российском законодательстве. Юридический журнал. – 2016. [Электронный ресурс] Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n /moshennichestvo-v-ugolovnomzakonodatelstve-sovetskogo-perioda (дата обращения: 10.10.2022)

28. Боровских, Р.Н., Зыков Д.А. Мошенничество в сфере страхования: квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки // Вестник Владимирского юрид. инта. 2016. № 4 С. 58. 

29. Борзенков, Г.Н. Ответственность за мошенничество / Борзенков, Г.Н.  - М., 1971. - 312 с

30. Власова, М. В. Защита прав страхователя. Заключаем договор со страховщиком / М.В. Власова. - М.: Эксмо, 2017. - 256 c.

31. Гейц, И. В. Практические рекомендации по выплате пособий по социальному страхованию: моногр. / И.В. Гейц. - М.: Дело и сервис, 2017. - 208 c.

32. Дрюк Т.В. Страховой рынок России: современное состояние и проблемы функционирования. Вестник Российского экономического университета им. Г.В. Плеханова. 2020. № 1 С. 62-70

33. Елкин М.А. Система правового регулирования страхования в Российской Федерации (финансово-правовой аспект): Дис. ... канд. юрид. наук: М., 2003. С. 15.

34. Егоров, В. А. Особенности квалификации мошенничества, совершенного с использованием компьютерных средств и телекоммуникационных технологий [Электронный ресурс]. Научно - методический электронный журнал «Концепт». -2018. - № 01 (январь). - 0,5 п. л. - URL: http://e-koncept.ru/2018/183004.htm (дата обращения: 04.10.2022).

35. Жижиленко, А.А. Имущественные преступления / А.А. Жижиленко Л., 1925. – 122 с.

36. Захаров, М. Л. Социальное страхование в России. Прошлое, настоящее и перспективы развития / М.Л. Захаров. - М.: Проспект, 2018. - 310 c.

37. Ильф И., Петров Е. Золотой теленок. М.: Neoclassic, 2018. С. 43.

38. Касницкая И.Ю. Уголовно-правовая характеристика преступлений в сфере налогообложения: Дис. ... канд. юрид. наук. Тюмень, 2018. С. 107

39. Курбанова Д.Н. Проблема мошенничества в сфере обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств // Юридический вестник ДГУ. 2018. N 2. С. 116 - 119.

40.  Маслов В.А. К вопросу об объекте и предмете мошенничества в сфере страхования // Вестник Томского государственного университета. 2018. N 396. С. 136 – 140.

41. Приветственное слово первого вице-губернатора Костромской области И.В. Корсуна // Страхование в системе финансовых услуг в России: место, проблемы, трансформация: Сб. трудов XVIII Межд. науч.-практ. конф. Кострома: Изд-во Костром. гос. ун-та, 2017. С. 5.

42. Пояснительная записка к проекту федерального закона «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации в связи с совершенствованием правового регулирования отношений, связанных с уплатой страховых взносов в государственные внебюджетные фонды» // http://sozd.parlameNt.gov.ru/bill/927133-6/.

43. Прозументов Л.М., Архипов А.В. Разграничение мошенничества при получении выплат с иными видами мошенничества // Уголовное право. 2018. N 3. С. 55 – 60

44. Сидоренко Э.Л. Мошенничество в сфере страхования: некоторые проблемы квалификации // Уголовное право. 2018. N 5. С. 90 - 94.

45. Страховое дело: Учеб. пособие / М.А. Зайцева, Л.Н. Литвинова, А.В. Урупин и др.; Под общ. ред. М.А. Зайцевой, Л.Н. Литвиновой. Мн.: БГЭУ, 2011. С. 16.

46.  Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой. Изд. 2-е, перераб. и доп. М.: Экономистъ, 2013. С. 86 - 88.

47. Худяков А.И. Теория страхования. М.: Статут, 2016. С. 12.

48. Худяков А.И. Страховое право. СПб.: Издательство В. Асланова «Юридический центр «Пресс», 2014. С. 38.

49.  Яни П. Специальные виды мошенничества // Законность. 2019. N 7. С. 31.

50.  Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 г. N 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Российская газета. 2006. 31 дек.

51.  Постановление Президиума Ставропольского краевого суда от 24 октября 2013 г. по делу N 44у-584/13 // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 21.11.2020);

52.  Апелляционное постановление Ивановского областного суда от 5 августа 2014 г. по делу N 221610/2014 // ГАС РФ «Правосудие».

53.  Апелляционное определение судебной коллегии по уголовным делам Новосибирского областного суда от 20 января 2014 г. по делу N 22-20/2014 // ГАС РФ «Правосудие».

54. Постановление Президиума Верховного суда Чувашской Республики от 4 августа 2017 г. N 44-У-57/2017.

55. Приговор Усольского городского N 1-30/2013.

56. Постановление Вологодского городского суда Вологодской области от 17 ноября 2016 г. по делу N 1-1182/2016 // ГАС РФ «Правосудие».

57. Приговор Таганского районного суда г. Москвы от 19 сентября 2013 г. по делу N 1-238/2013 // ГАС РФ «Правосудие».

58. Приговор Первомайского районного суда г. Краснодара от 11 июня 2015 г. по делу N 1-296/2015 // ГАС РФ «Правосудие».

59. Определение Судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ от 19 декабря 2013 г. по делу N 52-Д13-12 // ГАС РФ «Правосудие».

60. Приговор Бабаевского районного суда Вологодской области от 29 марта 2016 г. по делу N 1-23/2016 // ГАС РФ «Правосудие».

61. Постановление Сабинского районного суда Республики Татарстан от 10 февраля 2014 г. по делу N 1-4/2014 // ГАС РФ «Правосудие».

62. Приговор Дзержинского районного суда города Волгограда от 25 апреля 2017 г. по делу N 1-168/2017 // ГАС РФ «Правосудие».

63. Приговор Реутовского гарнизонного военного суда от 23 марта 2016 г. по делу N 1-18/2016 // ГАС РФ «Правосудие».

64. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 9 июля 2013 г. N 24 «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях» // СПС «КонсультантПлюс».

65. Приговор Баймакского районного суда Республики Башкортостан от 23 июня 2016 г. по делу N 1-115/2016 // ГАС РФ «Правосудие».

66. Апелляционное определение судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда РФ от 15 марта 2016 г. N 56-АПУ16-4 // СПС «Гарант».

67. Приговор Ленинского районного суда г. Орска Оренбургской области 11 ноября 2013 г. по делу N 1-249/2013 // ГАС РФ «Правосудие».

68. Апелляционное постановление Тверского областного суда от 2 сентября 2015 г. по делу N 22-1657/2015 // ГАС РФ «Правосудие».

69. Приговор Абаканского гарнизонного военного суда от 24 сентября 2015 г. по делу N 1-17/2015 // ГАС РФ «Правосудие».

70. Приговор Калужского районного суда от 11 марта 2016 г. по делу N 1-126/2016 // ГАС РФ «Правосудие».

71. Приговор Кировского районного суда г. Самары от 24 октября 2014 г. по делу N 1-613/2014 // ГАС РФ «Правосудие».

72. Приговор Белгородского областного суда от 26 сентября 2016 г. по делу 22-1354/2016 // ГАС РФ «Правосудие».

73. Приговор Останкинского районного суда г. Москвы от 11 сентября 2014 г. по делу 1-370/2014 // ГАС РФ «Правосудие».

74. Кассационное определение Московского городского суда от 3 ноября 2010 г. № 22-14044// СПС «КонсультантПлюс». – 2022.