Соблюдение требований в области валютного контроля в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации

Цель исследования: изучение соблюдений требований в области валютного контроля в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

Задачи исследования:

1) обзор теоретических аспектов валютного контроля:

2) анализ валютного законодательства Российской Федерации;

3) изучение процесса соблюдения требований в области валютного контроля;

4) анализ проблем, связанных с реализацией валютного контроля, и разработка рекомендаций и решений для их решения.

При подготовке курсовой работы были использованы труды отечественных экономистов в области валютно-финансовых отношений и внешнеэкономической деятельности –В. Андрианова, В. Астахова, А. Брызгалина, А. Булатова, Ю. Данилевского, В. Колесникова, А. Наговицина, В. Орешкина, И. Платоновой, А. Соколова, Г. Шагалова, А. Шмыревой и других.

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

1.1. Валютный контроль: основные понятия и определения

1.2. Валютное законодательство Российской Федерации

1.3. Соблюдение требований в области валютного контроля

ГЛАВА 2. СОБЛЮДЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ В ОБЛАСТИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

2.1. Проблемы и их решение в области реализации валютного контроля

2.2. Перспективы законодательства в области валютного регулирования

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 05.12.2022) // Собрание законодательства РФ. 15.12.2002. № 50. ст. 4859.

2. "Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 04.08.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 15.08.2023)

3. Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 № 506 «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе».

4. Постановление Правительства РФ от 26.12.2022 N 2433 "Об утверждении Правил осуществления между резидентами и нерезидентами расчетов наличными денежными средствами"

5. Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 25.01.2022) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2022)

6. Финансовое право: Учебник /Отв. ред. Н.И. Химичева. — Ф59 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Юристъ, 2004 — 749 с.

7. Астахов А. А. Перспективы развития валютного и экспертного контроля в Российской Федерации // Экономика и бизнес: теория и практика. 2022. № 5–1 (87). С. 53–57.

8. Петров А. В., Фабрика И. В. Некоторые вопросы логико-методологических оснований исследования оценочных понятий. // Вестник ЮУрГУ. Серия: Право. 2015. № 2. С. 30–34.

9. Ильина Е. А. Актуальность вопроса осуществления валютного контроля на современном этапе // Академическая публицистика. 2022. № 6–2. С. 116–124.

10. Алексеева Е.В., Габдуллина С.Х. Деятельность ФТС России как органа валютного контроля: практика осуществления и проблемы // Вестник Академии знаний. - 2021. -№ 2 (43). - С. 329-333.

11. Валютное регулирование и валютный контроль. Общие положения законодательства. Каковы перспективы развития валютного регулирования цифровой валюты? https://zakon.ru/blog/2021/01/25/valyutnoe_regulirovanie_i_valyutnyj_kontrol_obschie_polozheniya_zakonodatelstva_kakovy_perspektivy_r?ysclid=llbbfu9n9w949940001 (дата обращения: 14.08.2023).

12. Алексеева Е.В., Петухова В.В. Перспективы развития деятельности таможенных органов в системе валютного регулирования и контроля // Вестник Академии знаний. - 2020. - №6 (41). - С. 20-23.

13. Гомон И.В., Ахмедзянов Р.Р., Корзанова А.В. Валютный контроль, осуществляемый таможенными органами, как составная часть экономической безопасности // Экономика и предпринимательство. - 2016. - № 12-3 (77). - С. 73-78.

14. Мигел А.А., Шуликова М.А. Совершенствование валютного контроля в системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма в России // Russian Economic Bulletin. - 2020. - Т. 3, №2. - С. 177-181.

15. Петрушина О.М., Непарко М.В., Гужа В.О. Показатели деятельности органов валютного регулирования и валютного контроля // Вестник Калужского университета. - 2019. -№ 2. - С. 73-77.

16. Тимохин А.Ю., Дорожкина Т.В. Содействие ФТС России развитию нормативной базы по осуществлению валютного контроля // Экономика и бизнес: теория и практика. -2019. - № 5-3. - С. 89-92.

17. Шурухина А. О. Правовой механизм валютного контроля: теоретические и практические проблемы / А. О. Шурухина. — Текст: непосредственный // Новый юридический вестник. — 2023. — № 2 (41). — С. 3-6. — URL: https://moluch.ru/th/9/archive/247/8190/ (дата обращения: 14.08.2023).

18. А.С. Козлова. Перспективы совершенствования валютного контроля в Российской Федерации. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/perspektivy-sovershenstvovaniya-valyutnogo-kontrolya-v-rossiyskoy-federatsii?ysclid=llbbfut8fb561366684 (дата обращения: 14.08.2023).

19. Валютное право: учебное пособие / [Алексеева Д.Г. — к.ю.н., доц. и др.]. — Москва: Норма, 2007. — 351 с.

20. Деменков А. А. О валютном регулировании и валютном контроле / А. А. Деменков, С. В. Эрдни-Горяева // Налоговый вестник. — 2004. — N 4. — С. 154-166.

21. Федеральный закон № 289-ФЗ от 03.08.2018 «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».