Пути совершенствования деятельности коммерческого банка по организации расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов

Период изготовления: май 2021 года.

Объект исследования - АО «ОТП Банк». Региональная сеть Банка включала в себя 6 филиалов, 82 дополнительных офиса, 50 операционных офисов, 84 кредитно-кассовых офиса.

Проведен анализ основных показателей баланса ОТП Банка за 2018-2020 годы.

Рассмотрены порядок и тарифы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов.

Сделана оценка показателей расчетно-кассового обслуживания.

Сделан анализ проблем и направлений развития прогрессивных форм расчетно–кассового обслуживания корпоративных клиентов.

Целью выпускной квалификационной работы является выявление направлений совершенствования расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке ОТП Банк.

Для решения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

· рассмотреть нормативно правовую базу осуществления рассчетно-кассового обслуживания;

· раскрыть понятие, виды и функции расчетно-кассового обслуживания;

· описать организацию расчетно-кассового обслуживания юридических лиц в коммерческом банке;

· провести анализ показателей расчетного-кассового обслуживания в РФ;

· рассмотреть порядок и тарифы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов в ОТП Банке;

· провести оценку показателей расчетно-кассового обслуживания ОТП Банк;

· выявить проблемы и предложить направления развития прогрессивных форм расчетно–кассового обслуживания корпоративных клиентов.

В работе были использованы следующие методы исследования: математико-статистические методы, методы финансового анализа, сравнения, группировки, обобщение, систематизация информации, графический метод, и другие.

Теоретической основой работы послужили законодательные и нормативные акты, регулирующие организацию расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов в коммерческих банках, учебные пособия Соколинской Н.Э., Стихиляс И.В., Лаврушина О.И., Курныкиной О.В. Ермакова С.Л., а также научные статьи в периодических изданиях: Воротынцевой А.В., Могилевской И.А., Плюсниной О.В., Столбовской Н.Н., Шалагиной Ю.О. и другие.

Источниками получения информации для анализа являлись финансовая отчетность и данные официального сайте ОТП Банка.

Структура выпускной квалификационной работы включает: введение, две главы (теоретическую и аналитическую), заключение, список использованных источников.

Введение раскрывает актуальность, определяет степень научной разработки темы, объект, предмет, цель, задачи и методы исследования, информационную и теоретическую базу исследования.

В первой главе дается характеристика понятия о расчетно–кассового обслуживания, принципы его осуществления и роль в деятельности коммерческого банка, рассмотрено его нормативно-правовое регулирование.

Во второй главе дается характеристика деятельности ОТП Банк, рассматриваются порядок и тарифы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов в ОТП Банк, проводится анализ показателей расчетно-кассового обслуживания ОТП Банк, выявляются проблемы и разрабатываются мероприятия по повышению эффективности расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов исследуемого банка.

В заключении подводятся итоги исследования, формируются окончательные выводы по рассматриваемой теме.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел

Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ 6

1.1. Сущность и функции расчетно-кассового обслуживания коммерческими банками 6

1.2. Нормативно–правовое регулирование расчетно–кассового обслуживания коммерческими банками 10

1.3. Организация расчетно-кассовой работы в банке 13

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ НА ПРИМЕРЕ ОТП БАНК 22

2.1.Организационно-экономическая характеристика ОТП Банк 22

2.2.Порядок и тарифы расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов в ОТП Банк 28

2.3.Оценка показателей расчетно-кассового обслуживания ОТП Банк 34

2.4.Проблемы и направления развития прогрессивных форм расчетно–кассового обслуживания корпоративных клиентов 40

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 44

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 47

1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) : ГК : текст с изменениями и дополнениями на 03 июля 2019 года [принят Государственной Думой 22 декабря 1995 года : одобрен Советом Федерации 26 января 1996 года] / Российская Федерация. Законы. – Текст : электронный // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

2. Российская Федерация. Законы. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) : НК : текст с изменениями и дополнениями на 28 января 2020 года [принят Государственной Думой 16 июля 1998 года : одобрен Советом Федерации 17 июля 1998 года] / Российская Федерация. Законы. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

3. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 / Российская Федерация. Законы. – Текст : электронный // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

4. Российская Федерация. Законы. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) : Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Текст : электронный // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

5. Российская Федерация. Законы. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ. / Российская Федерация. Законы. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

6. Российская Федерация. Законы. О валютном регулировании и валютном контроле : Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ. / Российская Федерация. Законы. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

7. Российская Федерация. Банк России. О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации : Положение Банка России от 29.01.2018 № 630-П. / Российская Федерация. Банк России. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

8. Российская Федерация. Банк России. Об осуществлении наличных расчетов: Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У. / Российская Федерация. Банк России. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

9. Российская Федерация. Банк России. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов: Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И. / Российская Федерация. Банк России. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

10. Российская Федерация. Банк России. О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц: Инструкция Банка России от 16.09.2010 № 136-И. / Российская Федерация. Банк России. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

11. Российская Федерация. Банк России. О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации: Указание Банка России от 14.08.2008 № 2054-У. / Российская Федерация. Банк России. – Текст : электронный. // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. – Москва, 2021.

12. Воротынцева А.В. Банковские финансовые продукты, предоставляемые корпоративным клиентам / А.В. Воротынцева, Е.И. Воробьева. – Текст : непосредственный // В сборнике: Научные исследования высшей школы. сбор-ник статей Международной научно-практической конференции. 2019. – 276 с. – ISBN 978-5-00159-157-3.

13. Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка. Учебник: учебник / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – Москва : КноРус, 2019. – 645 с. – ISBN 978-5-406-06848-9. – Текст : непосредственный.

14. Камысовская С.В. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке: учебник / С.В. Камысовская, Т.В. Захарова, Н.Н. Попова. – Москва : КноРус, 2018. – 378 с. – Для бакалавров. – ISBN 978-5-406-06123-7. – Текст : непосредственный.

15. Костюкова Е.И. Организация бухгалтерского учета в банках (для СПО). Учебник: учебник / Е.И. Костюкова, А.В. Фролов, А.А. Фролова. – Москва : КноРус, 2019. – 247 с. – ISBN 978-5-406-06644-7. – Текст : непосредственный.

16. Курныкина О.В. Организация бухгалтерского учета в банках: учебник / О.В. Курныкина, Н.Э. Соколинская. – Москва : КноРус, 2019. – 232 с. – СПО. – ISBN 978-5-406-06535-8. – Текст: непосредственный.

17. Лаврушин О.И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин под ред. и другие. – Москва : КноРус, 2018. – 800 с. – Для бакалавров. – ISBN 5-85971-483-1. – Текст: непосредственный.

18. Лаврушин О.И. Основы банковского дела: учебное пособие / О.И. Лаврушин под ред. и другие. – Москва : КноРус, 2018. – 386 с. – СПО. – ISBN 978-5-406-06147-3. – Текст: непосредственный.

19. Могилевская И.А. Современный процесс формирования кассовых операций в коммерческой и кредитной организации / И.А. Могилевская, А.В. Бранд. – Текст : непосредственный // Международный студенческий научный вестник. 2017. – № 2. – С. 10-12.

20. Плюснина О.В. Роль обслуживания корпоративных клиентов в банковском бизнесе/ О.В. Плюснина. – Текст : непосредственный // Экономические науки. – 2020. – № 189. – С. 81-85.

21. Соколинская Н.Э. Банковские операции. Часть 2. Учебник: учебник / Н.Э. Соколинская. – Москва : КноРус, 2018. – 313 с. – ISBN 978-5-4365-2742-0. – Текст : непосредственный.

22. Стихиляс И.В. Банковское дело: учебное пособие / И.В. Стихиляс, Л.А. Сахарова. – Москва : Русайнс, 2017. – 135 с. – ISBN 978-5-4365-0974-7. – Текст : непосредственный.

23. Столбовская Н.Н. Проблемы и направления, требующие совершенствования в развитии расчетно-кассовых операций банка / Н.Н. Столбовская, И.Ю. Алешина, К.К. Рыбалко. – Текст : непосредственный // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. 2018. – Т. 14. – № 1-2 (7). – 587 с.

24. Шалагина Ю.О. Анализ расчетно-кассового обслуживания клиентов коммерческими банками на примере банка АКБ «Фора-банк» (АО) / Ю.О. Шалагина, П.В. Шалагин. – Текст : непосредственный // Аллея науки. – 2019. – Т. 1. – № 10 (37). – С. 22-24.