Противодействие банков отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма.

Дипломная работа была написана в октябре 2021г и успешно защищена

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 5

Глава 1. Теоретические аспекты противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма 9

1.1. Экономическое содержание отмывания капиталов и финансирования международного терроризма 9

1.2. Правовое регулирование борьбы с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма 18

1.3. Управление рисками банковской деятельности, связанными с отмыванием капиталов и финансированием международного терроризма в кредитной организации 27

Глава 2. Анализ противодействия банков отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма 32

2.1. Роль банков в противодействии отмыванию доходов при финансировании терроризма 32

2.2. Анализ взаимодействия банков с Росфинмониторингом в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 37

2.3. Анализ практики нарушения банками законодательства о финансировании международного терроризма 47

Глава 3. Проблемы противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма и пути их решения 51

3.1. Проблемы борьбы с легализацией преступных капиталов 51

3.2. Направления совершенствования практики противодействия банков отмыванию капиталов и финансирования международного терроризма 56

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 63

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 66

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 28.12.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, N 32, ст. 3301.

2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 28.12.2018).

3. Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 28.11.2007 г., с изм. и дополнен. вступ. в силу с 15.01.2008 г.).

4. Федеральный закон от 28.07.2004 г. № 88-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

З. Указ Президента РФ от 01.11.2002 г. № 1263 «Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

4. Постановление Правительства РФ от 07.04.2004 г. № 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу».

5. Постановление Правительства РФ от 23.06.2004 г. № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу».

6. Положения Банка России №262-П от 19 августа 2004 г. «Об идентификации кредитными организациями и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

7. Приказ Генеральной прокуратуры РФ, МВД РФ, ФСБ, ФСКН, ФТС, СК РФ, ФСФМ от 05.08.2010г. № 309/566/378//318/1460/43/207 «Об утверждении Инструкции по организации информационного взаимодействия в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, полученных преступным путем».

8. Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 13.04.2005 г. № 54 «Об утверждении Положения о межрегиональных управлениях Федеральной службы по финансовому мониторингу».

9. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем»//Бюллетень Верховного Суда РФ. 2015. № 9.

10. Абдурагимова Д.А. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма / Д.А. Абдурагимова // Научные труды Кубанского государственного технологического университета. - 2018. - № 6. - С. 521-527.

11. Айрапетян А.В. Гражданско-правовые способы и причины легализации (отмывания) преступных доходов / А.В. Айрапетян // Пробелы в российском законодательстве. - 2017. - № 1. - С. 126-129.

12. Берг Н.А. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / Н.А. Берг, П.Р. Хуртина // Молодой ученый. - 2018. - № 37 (223). - С. 54-56.

13. Бондарь Е.О. Наиболее распространённые способы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / Е.А. Бондарь, С.В. Изутина // Актуальные проблемы административного права и процесса. - 2018. - Т. 1. - № 1. - С. 33-36.

14. Буянский С.Г. Противодействие легализации денежных средств как инструмент минимизации уровня теневой экономики / С.Г. Бухлянский, Г.В. Порываев // Экономика. Налоги. Право. - 2018. - Т. 11. - № 5. - С. 48-55.

15. Василенко О.А. Российская система противодействия отмыванию капиталов и финансированию международного терроризма / О.А. Василенко // Право. Экономика. Безопасность. - 2017. - № 3. - С. 23-26.

16. Галкин Д.В. Расследование легализации (отмывания) преступных доходов: основные подходы к доказыванию умысла / Д.М. Галкин // Российский следователь. - 2017. - № 14. - С. 3-5.

17. Головина О.С. О противодействии легализация (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма как угрозе экономической безопасности Российской Федерации / О.С. Головина // Аллея науки. - 2018. - Т. 3. - № 6 (22). - С. 856-861.

18. Жакенова А.К. История становления системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / А.К. Жакенова // Образование. Наука. Научные кадры. - 2018. - № 2. - С. 96-101.

19. Жакенова А.К. Особенности системы противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма / А.К. Жакенова // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. - 2018. - № 3 (111). - С. 131-134.

20. Жубрин Р.В. Борьба с криминальным рынком легализации преступных доходов / Р.В. Жубарин // Вестник Московского университета. Серия 26: Государственный аудит. - 2016. - № 1. - С. 71-82.

21. Забайкин Ю.В. Анализ практики противодействия отмыванию преступных доходов в российской банковской сфере / Ю.В. Забайкалин // Научный альманах. - 2017. - № 9-1 (35). - С. 36-39.

22. Изутина С.В. Современные модели отмывания доходов, полученных преступным путем / С.В. Изутина // Евразийское Научное Объединение. - 2018. - Т. 3. - № 2 (36). - С. 170-172.

23. Капарчук В.А. Гражданско-правовые способы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем / В.А. Капарчук // Школа Науки. - 2018. - № 11 (11). - С. 29-31.

24. Качан С.Д. Противодействие отмыванию доходов полученных преступным путём в российской федерации и легализации незаконных доходов и финансирования терроризма / С.Д. Качан // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Серия: Экономика и право. - 2017.- № 4. - С. 106-108.

25. Кириленко В. Борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и с финансированием терроризма / В. Кириленко // Центральная Азия и Кавказ. - 2016. - Т. 19. - № 3. - С. 96-103.

26. Крестовский И.А. Противодействие легализации преступных доходов путём пресечения сомнительных операций по обналичиванию денежных средств / И.А. Крестовский // Путеводитель предпринимателя. - 2017. - № 35. - С. 199-204.

27. Кондрат Е.Н. Международные оценки и опыт противодействия отмыванию доходов от коррупции / Е.Н. Кондрат // Правовое поле современной экономики. - 2016. - № 6. - С. 102-111.

28. Кондрат Е.Н. Отмывание преступных доходов: криминалистическая характеристика / Е.Н. Кондрат // Юридическая наука: история и современность. - 2016. - № 1. - С. 132-140.

29. Кондратьева Е.А. Процессы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ): категориальные подходы / Е.А. Кондратьева // Теневая экономика. - 2017. - Т. 1. - № 1. - С. 31-46.

30. Кононова Н.П. Риск-ориентированный подход в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма / Н.П. Кононова, О.Ю. Патласов, Э.Д. Кононов // Наука о человеке: гуманитарные исследования. - 2016. - № 2 (24). - С. 183-189.

31. Кузубова О.И. Противодействие легилизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / О.И. Кузубова, Т.Н. Перова // Аллея науки. - 2016. - № 3 (3). - С. 205-211.

32. Кусачев М.А. Проблемы отмывания капитала / М.А. Кусачев // Экономика и предпринимательство. - 2018. - № 8 (97). - С. 172-174.

33. Лаухина В.П. Проблема бегства капитала из России и пути ее решения / В.П.Лаухина, Е.В. Жегалова // Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: Межвузовский сборник научных трудов. - 2016. - № 1. - С. 553-559.

34. Леонова Н.Г. Риск-ориентированный подход в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма / Н.Г. Леонова, А.А. Романова // Ученые заметки ТОГУ. - 2017. - Т. 8. - № 3. - С. 1-5.

35. Магомедов Ш.М. Современные модели отмывания преступных доходов и способы противодействия / Ш.М. Мгагомедов, М.В. Каратаев // Вестник РАЕН. - 2017. - Т. 17. - № 1. - С. 8-17.

36. Магомедов Ш.М. Экономическая природа новых схем отмывания денег и способы противодействия / Ш.М.Магомедов, М.В. Каратаев // Вестник РАЕН. - 2017. - Т. 17. - № 3. - С. 31-36.

37. Макаров А.В. Проблемы уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / А.В. Макаров, А.С. Жукова, Т.Д. Макаренко // Всероссийский криминологический журнал. - 2018. - Т. 12. - № 3. - С. 396-406.

38. Меркулова А.А. Актуальные проблемы правового регулирования легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем / А.А. Меркулова, Ю.Н. Рогак // В сборнике: Экономическая безопасность России: вызовы XXI века материалы международной научно-практической конференции. отв. ред. И.А. Сушкова. - 2016. - С. 497-501.

39. Никитина Д.М. Прокурорский надзор за исполнением законодательства в сфере легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем / Д.М. Никитина // Молодежный научный вестник. - 2017. - № 4 (16). - С. 373-378.

40. Нехайчук Д.В. К вопросу об оценке эффективности российской системы противодействия отмыванию доходов полученных преступным путем и финансирования терроризма / Д.В. Нехайчук, А.В. Жучик // Современные научные исследования и разработки. - 2017. - № 8 (16). - С. 382-387.

41. Ошманкевич К.Р. Перспективы развития международного сотрудничества в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / К.Р. Ошманкевич, Д.А. Кузьмин // Международное уголовное право и международная юстиция. - 2017. - № 5. - С. 26-29.

42. Ошманкевич К.Р. Банк России: роль и место в системе противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма / К.Р.Ошманцевич // Интернаука. - 2017. - № 24 (28). - С. 60-61.

43. Савин А.И. Вопросы организации международного сотрудничества в области борьбы с отмыванием преступных доходов / А.И. Савин // Вопросы гуманитарных наук. - 2016. - № 4 (85). - С. 98-100.

44. Саякбаева А.А. Теоретические и правовые аспекты легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем / А.А. Саякбаева, Г.А. Джоробекова, Т.Д. Саякбаев // Евразийское Научное Объединение. - 2018. - Т. 2. - № 5 (39). - С. 130-133.

45. Солдатов Г.С. Новые методы отмывания доходов в современном мире / Г.С. Солдатова, Р.Г. Карлов // Экономика и предпринимательство. - 2017. - № 6 (83). - С. 460-462.

46. Тангаров В.С. Некоторые вопросы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов / В.С. Тангаров // Альманах современной науки и образования. - 2016. - № 6 (108). - С. 86-89.

47. Устиненко Д.П. Организация внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов и финансированию терроризма в российскихкомпаниях / Д.П. Устиненко // В сборнике: Современные корпоративные стратегии и технологии в России сборник научных статей. - М., 2017. - С. 105-109.

48. Фуртат В.В. Актуальные вопросы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем / В.В. Фурат // СМАЛЬТА. - 2017. - № 5. - С. 75-78.

49. Хисамова З.И. Способы легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, с использованием информационно-телекоммуникационных технологий / З.И. Хисамова // Вестник Краснодарского университета МВД России. - 2017. - № 2 (36).- С. 84-87.

50. Хныкова А.С. Эффективность противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / А.С. Хныкова // Синергия Наук. - 2018. - № 20. - С. 820-826.

51. Цыганков А.А. К вопросу о правовом содержании понятия «легализация (отмывание) преступных доходов» / А.А. Цыганков // Государственный аудит. Право. Экономика. - 2016. - № 2. - С. 88-95.

52. Чернов С.Б. Отмывание криминального капитала как угроза безопасности экономики России / С.Б. Чернов // Вестник Университета (Государственный университет управления). - 2016. - № 2. - С. 98-105.

53. Шапиро Л.Г. Правовые и криминалистические аспекты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов / Л.Г. Шапиро // Вестник Саратовской государственной юридической академии. – 2016. - № 4 (111). - С. 209-214.

54. Шаповалова С.С. Анализ схем отмывания доходов в современном банковском мире / С.С. Шаповалова // В сборнике: Современная наука: актуальные вопросы, достижения и инновации. - 2018. - С. 11-13.

55. Шкредюк Г.Р. Международные правовые основы противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем / Г.Р. Шкредюк // Вопросы науки и образования. - 2018. - № 17 (29). - С. 48-50.

56. Публичный отчет Росфинмониторинга о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2017 году. Москва, 2018. [Электронный ресурс] URL: www.fedsfm.ru/content/files/activity/annualreports/%D0%BF%D0%BE%D1% 81%D0%BB.%D0%B2%D0%B5%D1%80.%20%D0%BE%D1%82%D1%87% D0%B5%D1%82%202014.pdf 2

57. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. [Электронный ресурс] URL: www.cbr.ru