Анализ и оценка качества кредитного портфеля банка (на примере ПАО «Сбербанк России»)

Содержание

Введение....................................................................................................... 6 

Глава 1. Теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка 9

1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности 

коммерческого банка............................................................................. 9

1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности 

коммерческого банка........................................................................... 17

1.3. Методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого 

банка................................................................................................... 21

Глава 2. Анализ иоценка кредитной деятельности ПАО «Сбербанк».............. 32

2.1.Краткая организационно-экономическая характеристика банка........ 32

2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка............. 39

2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности 

коммерческого банка........................................................................... 46

Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной деятельности 

ПАО «Сбербанк».......................................................................................... 55

3.1. Мероприятия по повышению эффективности кредитной 

деятельности банка............................................................................. 55

3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий........................ 60

Заключение.................................................................................................. 65

Список использованной литературы.............................................................. 69

Приложения................................................................................................. 74

Список использованной литературы 

1.      Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) [Электронный ресурс] // СЗ РФ, 04.08.2014. № 31, ст. 4398.

2.      Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26 ноября 2001 года № 146-ФЗ [Электронный ресурс] // СЗ РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.

3.      Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. от 03.08.2018) [Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.]. // СЗ РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.

4.      Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «О кредитных историях». // СЗ РФ, 03.01.2005, № 1 (часть 1), ст. 44.

5.      Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 29.07.2018)[Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.]. // СЗ РФ, 15.07.2002, № 2, ст. 2790.

6.      Федеральный закон Российской Федерации от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (с изм. и доп. от 07.03.2018) «О потребительском кредите (займе)». // СЗ РФ, 23.12.2013, № 51, ст. 6673.

7.      Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». // СЗ РФ, 04.07.2016, № 27 (часть 1), ст. 4163.

8.      Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации».  // СЗ РФ, 20.07.2009, № 29, ст. 3627.

9.      Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 01.07.2018) «О несостоятельности (банкротстве)». // СЗ РФ, 28.10, 2002, № 43, ст. 4190.

10.  Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 16.11.2017) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». // Вестник Банка России, № 51, 15.06.2015.

11.  «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П) (ред. от 04.10.2017). // Вестник Банка России, № 7, 04.02.2004.

12.  Инструкция № 180-И «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.17 г. (с изм. и доп. от 26.07.2018)// Вестник Банка России, № 65-66, 04.08.2017.

13.  Положение ЦБ РФ от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». // Вестник Банка России, № 65-66, 04.08.2017.

14.  Банковские риски: учебн. пособие. / Под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н. И. Валенцевой. –М.: КНОРУС. – 2015.  – 543 с.

15.  Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2012. – 453 с.

16.  Банковское дело: учебник. / Под ред. проф. Е. П. Жарковской. – М.: Экономисть, 2015. – 514 с.

17.  Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азриеляна. –– М.: Институт новой экономики, 2014. – 488 с. 

18.  Бондаренко Т. Г. Управление кредитной деятельностью банка // В сборнике: Перспектива развития науки и образования сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции. Министерство образования и науки Российской Федерации. 2014. С. 46-54.

19.  Бражников А. С. Качество кредитного портфеля и методы его оценки: автореф. дис. канд. экон. наук: 08.10.00. - М., 2016. - 271 с. 

20.  Готовчиков И. Ф. Роль и место экспертных методов в системах управления банковскими рисками. // Банковские технологии. 2016. – № 2. – С. 38-42. 

21.  Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. / Под ред.  Е. П. Жарковской – М.: Издательство «Омега – Л», 2014. – 574 с.

22.  Иванов А. П. Оценка влияния динамики кредитов физическим лицам на показатели эффективности деятельности банка [Электронный ресурс] / А. П. Иванов, А. С. Михалёв // Экон. анализ. - 2015. - № 40. - С. 2-8.

23.  Ковалев В. В. Корпоративные финансы и учет: учеб. пособие / В. В. Ковалев, Вит. В. Ковалев. - М.: КноРус. - 2014.  – 471 с.

24.  Костерина Т. М. Банковское дело. – М.: Маркет ДС,2013. – 544 с.

25.  Кудайбергенова С. К., Амангелди Г. Б. Анализ управления рентабельностью коммерческого банка // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2015 г.). — М: Буки-Веди, 2015. – 152 с.

26.  Лаврушин О.И. Банковские риски: учебн. пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2016.  – 716 с. 

27.  Ларионова И. В. Риск–менеджмент в коммерческом банке: Монография. – М.: КНОРУС, 2014. – 473 с. 

28.  Мануйленко В. В. Методология оценки экономического капитала российского банка //Банковское дело. - 2014. - № 1. - С. 62-66.

29.  Масленченков Ю. С. Технология и организация работы банка: теория и практика. – М.: Инфра-М, 2016.  – 503 с.

30.  Меняйло Г. В. Управление кредитным портфелем банка: дисс. канд. экон. наук: 08.00.10. – Воронеж, 2015. – 536 с. 

31.  Мирзагалямов Б. Б., Габбасова Л. Б. Пути совершенствования кредитных операций  коммерческими банками // В книге: Международная молодежная научная конференция «XXI Туполевские чтения (школа молодых ученых)» Материалы конференции. Казань, 2013. С. 219-222. 

32.  Можанова И. И. Мониторинг в управлении кредитным портфелем регионального коммерческого банка // Наука - пром-сти и сервису. VIII междунар. науч.-практ. конф. - Тольятти : ПВГУС, 2013. - Ч. 1. - С. 127-132. 

33.  Мотовилов О. В. Банковское дело / О. В. Мотовилов, С. А. Белозеров. – М.: Проспект, 2014. – 466 с.

34.  Окунева Л. Д. Банковское дело. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2013. – 521 с. 

35.  Омельченко А. Н. Методы повышения кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы России. / А. Н. Омельченко, О. Е. Хрусталев // Финансы и кредит. 2015. -№ 17. - С. 30-33. 

36.  Основы банковской деятельности / Под ред. К. Р. Тагирбекова. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 594 с. 

37.  Основы банковского дела / Под ред. А. Н. Мороза. - М: ЮНИТИ, 2014. – 499 с. 

38.  Пашков А. И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки, 2016. – №3. – С. 29-32. 

39.  Плещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие. - М: ИНФРА-М, 2014. – 532 с.

40.  Реус С. П. Кредитная деятельность коммерческого банка // В сборнике: Менеджмент предпринимательской деятельности материалы Четырнадцатой научно-практической конференции. 2016. С. 355-360. 

41.  Сабиров М. З. Кредитный портфель коммерческого банка: дис. к.э.н: 08.00.10. – М., 2012. – 201 с.

42.  Савдерова А. Ф. Оценка финансовой устойчивости банковской системы Российской Федерации / А. Ф. Савдерова, Н. В. Кольцова // Российское предпринимательство. - 2013. - № 20 (242). - С. 72-78.

43.  Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности. – М.: Акалис, 2014. – 483 с. 

44.  Тер-Карапетов Р. А. Сущность и структура кредитного механизма управления деятельностью коммерческого банка // Инновации и инвестиции. 2014. № 3. С. 65-70.

45.  Тютюнник А. В. Процессный подход к управлению кредитными операциями // В сборнике: Партнерство бизнеса и образования в инновационном развитии региона Материалы XIII Международной научно-практической конференции. 2014. С. 407-411.

46.  Фролов А. В., Бородиенко В. В. Организация и порядок учета кредитных операций в коммерческих банках // В сборнике: Развитие бухгалтерского учета в условиях международной интеграции Международная (заочная) научно-практическая конференция. 2014. С. 110-112. 

Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. / Под ред. А. Д. Шеремета, Г. Н. Щербаковой. - М: Финансы и статистика, 2014. – 582 с