Анализ и пути повышения эффективности кредитной деятельности ПАО «Сбербанк»

Введение

Тема работы актуальна, потому что финансово-кредитная система представляет собой один из самых значимых элементов всей рыночной эко-номики. Процессы производства товаров и роста, совершенствования бан-ковской системы в течение всей истории протекали параллельно и имели вза-имосвязь между собой. Банковские организации, пребывая в эпицентре эко-номической жизни, выступали посредниками экономических связей между производителями и вкладчиками, увеличивались совокупную производ-ственную эффективность, осуществляли перераспределение финансовых ка-питалов. 

Особенно значимое место имеют кредиты, которые, по сути, преобра-зуются в самый главный финансовый источник для народно-хозяйственной сферы. Значимость кредитной деятельности банковской организации зависит от большого количества факторов, включая такие, как:

- высокий удельный вес в общей массе активов коммерческого банка;

- наивысшая рентабельность среди прочих активных операций;

Содержание

Введение 6 

Глава 1. Теоретические основы кредитной деятельности коммерческого бан-ка 9

1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности 

коммерческого банка 9

1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности 

коммерческого банка 17

1.3. Методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого 

банка 21

Глава 2. Анализ иоценка кредитной деятельности ПАО «Сбербанк» 32

2.1.Краткая организационно-экономическая характеристика банка 32

2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка 39

2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности 

коммерческого банка 46

Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной деятельности 

ПАО «Сбербанк» 55

3.1. Мероприятия по повышению эффективности кредитной 

деятельности банка 55

3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий 60

Заключение 65

Список использованной литературы 69

Приложения 74

Список использованной литературы 

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосо-ванием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) [Электронный ресурс] // СЗ РФ, 04.08.2014. № 31, ст. 4398.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26 ноября 2001 года № 146-ФЗ [Электронный ресурс] // СЗ РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.

3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банков-ской деятельности» (с изм. и доп. от 03.08.2018) [Текст]: федер. закон: [при-нят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.]. // СЗ РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492.

4. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «О кредитных историях». // СЗ РФ, 03.01.2005, № 1 (часть 1), ст. 44.

5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп. от 29.07.2018)[Текст]: федер. закон: [принят Гос. Думой 8 февр. 1998 г.]. // СЗ РФ, 15.07.2002, № 2, ст. 2790.

6. Федеральный закон Российской Федерации от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (с изм. и доп. от 07.03.2018) «О потребительском кредите (займе)». // СЗ РФ, 23.12.2013, № 51, ст. 6673.

7. Федеральный закон от 03.07.2016 № 230-ФЗ «О защите прав и за-конных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по воз-врату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организаци-ях». // СЗ РФ, 04.07.2016, № 27 (часть 1), ст. 4163.

8. Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О кредитной кооперации». // СЗ РФ, 20.07.2009, № 29, ст. 3627.

9. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 01.07.2018) «О несостоятельности (банкротстве)». // СЗ РФ, 28.10, 2002, № 43, ст. 4190.

10. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 16.11.2017) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной орга-низации и банковской группы». // Вестник Банка России, № 51, 15.06.2015.

11. «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П) (ред. от 04.10.2017). // Вестник Банка России, № 7, 04.02.2004.

12. Инструкция № 180-И «Об обязательных нормативах банков» от 28.06.17 г. (с изм. и доп. от 26.07.2018)// Вестник Банка России, № 65-66, 04.08.2017.

13. Положение ЦБ РФ от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирова-ния кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». // Вестник Банка России, № 65-66, 04.08.2017.

14. Банковские риски: учебн. пособие. / Под ред. проф. О. И. Лавруши-на, проф. Н. И. Валенцевой. –М.: КНОРУС. – 2015. – 543 с.

15. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Ма-гистр: ИНФРА-М, 2012. – 453 с.

16. Банковское дело: учебник. / Под ред. проф. Е. П. Жарковской. – М.: Экономисть, 2015. – 514 с.

17. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азриеляна. –– М.: Институт новой экономики, 2014. – 488 с. 

18. Бондаренко Т. Г. Управление кредитной деятельностью банка // В сборнике: Перспектива развития науки и образования сборник научных тру-дов по материалам Международной научно-практической конференции. Ми-нистерство образования и науки Российской Федерации. 2014. С. 46-54.

19. Бражников А. С. Качество кредитного портфеля и методы его оцен-ки: автореф. дис. канд. экон. наук: 08.10.00. - М., 2016. - 271 с. 

20. Готовчиков И. Ф. Роль и место экспертных методов в системах управления банковскими рисками. // Банковские технологии. 2016. – № 2. – С. 38-42. 

21. Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. / Под ред. Е. П. Жарковской – М.: Издательство «Омега – Л», 2014. – 574 с.

22. Иванов А. П. Оценка влияния динамики кредитов физическим ли-цам на показатели эффективности деятельности банка [Электронный ресурс] / А. П. Иванов, А. С. Михалёв // Экон. анализ. - 2015. - № 40. - С. 2-8.

23. Ковалев В. В. Корпоративные финансы и учет: учеб. пособие / В. В. Ковалев, Вит. В. Ковалев. - М.: КноРус. - 2014. – 471 с.

24. Костерина Т. М. Банковское дело. – М.: Маркет ДС,2013. – 544 с.

25. Кудайбергенова С. К., Амангелди Г. Б. Анализ управления рента-бельностью коммерческого банка // Актуальные вопросы экономики и управления: материалы III Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2015 г.). — М: Буки-Веди, 2015. – 152 с.

26. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебн. пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2016. – 716 с. 

27. Ларионова И. В. Риск–менеджмент в коммерческом банке: Моно-графия. – М.: КНОРУС, 2014. – 473 с. 

28. Мануйленко В. В. Методология оценки экономического капитала российского банка //Банковское дело. - 2014. - № 1. - С. 62-66.

29. Масленченков Ю. С. Технология и организация работы банка: тео-рия и практика. – М.: Инфра-М, 2016. – 503 с.

30. Меняйло Г. В. Управление кредитным портфелем банка: дисс. канд. экон. наук: 08.00.10. – Воронеж, 2015. – 536 с. 

31. Мирзагалямов Б. Б., Габбасова Л. Б. Пути совершенствования кре-дитных операций коммерческими банками // В книге: Международная моло-дежная научная конференция «XXI Туполевские чтения (школа молодых ученых)» Материалы конференции. Казань, 2013. С. 219-222. 

32. Можанова И. И. Мониторинг в управлении кредитным портфелем регионального коммерческого банка // Наука - пром-сти и сервису. VIII меж-дунар. науч.-практ. конф. - Тольятти : ПВГУС, 2013. - Ч. 1. - С. 127-132. 

33. Мотовилов О. В. Банковское дело / О. В. Мотовилов, С. А. Белозеров. – М.: Проспект, 2014. – 466 с.

34. Окунева Л. Д. Банковское дело. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2013. – 521 с. 

35. Омельченко А. Н. Методы повышения кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы России. / А. Н. Омельченко, О. Е. Хрусталев // Финансы и кредит. 2015. -№ 17. - С. 30-33. 

36. Основы банковской деятельности / Под ред. К. Р. Тагирбекова. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 594 с. 

37. Основы банковского дела / Под ред. А. Н. Мороза. - М: ЮНИТИ, 2014. – 499 с. 

38. Пашков А. И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки, 2016. – №3. – С. 29-32. 

39. Плещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие. - М: ИНФРА-М, 2014. – 532 с. 

40. Реус С. П. Кредитная деятельность коммерческого банка // В сбор-нике: Менеджмент предпринимательской деятельности материалы Четырна-дцатой научно-практической конференции. 2016. С. 355-360. 

41. Сабиров М. З. Кредитный портфель коммерческого банка: дис. к.э.н: 08.00.10. – М., 2012. – 201 с.

42. Савдерова А. Ф. Оценка финансовой устойчивости банковской си-стемы Российской Федерации / А. Ф. Савдерова, Н. В. Кольцова // Россий-ское предпринимательство. - 2013. - № 20 (242). - С. 72-78.

43. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности. – М.: Акалис, 2014. – 483 с. 

44. Тер-Карапетов Р. А. Сущность и структура кредитного механизма управления деятельностью коммерческого банка // Инновации и инвестиции. 2014. № 3. С. 65-70.

45. Тютюнник А. В. Процессный подход к управлению кредитными операциями // В сборнике: Партнерство бизнеса и образования в инноваци-онном развитии региона Материалы XIII Международной научно-практической конференции. 2014. С. 407-411.

46. Фролов А. В., Бородиенко В. В. Организация и порядок учета кредитных операций в коммерческих банках // В сборнике: Развитие бухгалтерского учета в условиях международной интеграции Международная (заоч-ная) научно-практическая конференция. 2014. С. 110-112. 

47. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. / Под ред. А. Д. Шеремета, Г. Н. Щербаковой. - М: Финансы и статистика, 2014. – 582 с.