Анализ движения денежных средств

Сделана в сентябре 2018 года.

Объект исследования - ООО «Три семерки» (г. Барнаул).

Основной вид деятельности - деятельность ресторанов и кафе. 

Проведен анализ показателей деятельности за 2015-2017 годы.

В приложениях бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы.

Целью данной работы является анализ управления денежными средствами ООО «Три семерки».

Исходя из цели, можно выделить задачи:

-                  рассмотреть теоретические основы движения денежных средств;

-                  провести анализ движения денежных средств ООО «Три семерки» ;

-                   предложить рекомендации по повышению эффективности движения денежных средств.

Объектом данной работы является финансовая диагностика, предмет исследования – движение денежных средств ООО «Три семерки».

В данной работе были использованы такие методы как синтез, анализ, методы индукции и дедукции, сравнение и обобщение, методы финансового анализа.

Теоретическую и методологическую базу составили учебные пособия и периодические издания на данную тематику таких авторов как: Белоусова Т.Н., Джетибаева Д.С., Званитайс К.А., Козлов В.В., Кокин А.С., Ларина С.Е., Левочкина О.В., Мохина М.И., Максимова А.И., Ферябкова Л.В., Этрилл П.

Данная работа имеет следующую структуру: введение, содержание, три главы, выводы, список литературы и приложения.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Уникальность работы по Antiplagiat.ru на 28.01.2021 г. составила 74%.

Свои готовые работы, я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 5

1.1 Понятие денежного потока 5

1.2 Процесс управления денежными потоками и его эффективность 7

1.3 Оптимизация денежных потоков 13

2 АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ООО «ТРИ СЕМЕРКИ» 17

2.1 Технико-экономическая характеристика ООО «Три семерки» 17

2.2 Анализ финансовой деятельности ООО «Три семерки» 21

2.3 Анализ движения денежных средств ООО «Три семерки» 27

3 ПУТИ ОПТИМИЗАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ООО «ТРИ СЕМЕРКИ» 30

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 33

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 35

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Классификация денежных потоков 38

ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Бухгалтерский баланс ООО «Три семерки» 39

ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Отчет о финансовых результатах ООО «Три семерки» 41

1. Белоусов, Т.Н. Анализ денежных потоков и управление финансовыми результатами предприятия / Т.Н. Белоусов// Научные записки ОрелГИЭТ. – 2015. № 1 (11). – С. 84-87.

2. Бичева, Е.Е. Экономическая сущность денежных потоков и их место в системе управления финансами предприятия / Е.Е. Бичева// Сборник статей международной научно-практической конференции: в 2 частях. – 2017. – С. 20-23.

3. Бланк, И.А. Основы финансового менеджмента. В 2 томах. // 4-е изд., стер. – М.: Омега-Л, 2012. – Т.2 – 674 с.

4. Боднер, Г.Д. Оценка управления денежными потоками / Г.Д. Боднер// Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. – 2016. - № 2 (35). – С. 33-39.

5. Бригхэм, Ю.Ф. Финансовый менеджмент: Экспресс-курс / Ю.Ф  Бригхэм. – СПб.: Питер, 2013. – 592 c.

6. Брусов, П.Н. Финансовый менеджмент. Математические основы. Краткосрочная финансовая политика: Учебное пособие / П.Н. Брусов, Т.В.  Филатова. – М .: КноРус, 2013. – 304 c.

7. Бутакова, М.И. Анализ движения денежных средств: прямой и косвенный метод / М.И. Бутакова // Сборник научных работ студентов. По материалам VII Республиканской научно-практической конференции студентов, магистрантов, аспирантов и молодых учёных. – 2017. – С. 356-360.

8. Варламова, Т.П. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Т.П.  Варламова, М.А. Варламова. – М.: Дашков и К, 2012. – 304 c.

9. Гаврилова, А.Н. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / А.Н.  Гаврилова, Е.Ф. Сысоева, А.И. Барабанов. – М.: КноРус, 2013. – 432 c.

10. Грызунова, Н.В. Управление денежными потоками предприятия и их оптимизация / Н.В. Грызунова// Статистика и Экономика. – 2015. - № 1. – С. 67-72.

11. Джетибаева, Д.С. Анализ методик, методов и приемов оценки эффективности управления денежными потоками на предприятии / Д.С. Джетибаева // Вестник университета Туран. – 2013. - № 1 (57). –С. 53-57.

12. Заварин, И.О. Оптимизация денежных потоков компании / И.О. Заварин // сборник статей победителей VII Международной научно-практической конференции. – 2017. – С. 10-13.

13. Званитайс, К.А. Современная модель управления денежными потоками предприятия / К.А. Званитайс // В сборнике: современные тенденции в экономике и финансах Сборник научных трудов по материалам VI Всероссийской заочной научно-практической интернет-конференции. – 2016. – С. 109-111.

14. Иванов, Р.А. Анализ движения денежных средств в кризисных условиях деятельности / Р.А. Иванов // Сборник статей Международной научно-практической конференции студентов, аспирантов, преподавателей, посвященной 95-летию Кубанского государственного аграрного университета. Составители Н.К. Васильева, Н.Ю. Мороз, Е.В. Сидорчукова. – 2017. – С. 93-99.

15. Ковале, В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика / В.В.Ковалев. – М.: Проспект, 2013. – 1104 c.

16. Коваленко, Е.В. Анализ денежных потоков как основа управления ими / Е.В. Коваленко // В сборнике: Экономические проблемы модернизации и инновационного развития агропромышленного производства и сельских территорий материалы III Международной научно-практической конференции, посвященной 70-летнему юбилею доктора экономических наук, профессора Стукача Виктора Федоровича: В 2 частях. Омский государственный аграрный университет им. П.А. Столыпина. – 2012. – С. 229-233.

17. Козлов, В.В. Анализ движения денежных потоков / В.В. Козлов // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2012. - № 5. – С. 45-47.

18. Кокин, А.С. Финансовый менеджмент.: Учебное пособие для студентов вузов / А.С. Кокин, В.Н. Ясенев. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 511 c.

19. Ларина, С.Е. Анализ как этап управления денежными потоками предприятия / С.Е. Ларина // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2016. – Т. 2. - № 10. –С. 218-231.

20. Левочкина, О.В. Модель оптимизации денежных потоков в системе управления предприятием / О.В. Левочкина // В сборнике: Ресурсам области - эффективное использование XV Ежегодная научная конференция студентов Финансово-технологической академии: Сборник материалов. – 2015. – С. 379-386.

21. Лобковская, О.З. Оптимизация денежных потоков предприятия в режиме реального времени / О.З. Лобковская // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. – 2014.- № 2-1. – С. 27-34.

22. Максимова, А.И. Финансовый менеджмент: учебное пособие составлено для студентов, обучающихся по специальности 080105.65 «Финансы и кредит», дневной, вечерней, заочной и дистанционной формы обучения / Составители старший преподаватель кафедры финансов и кредита А.И. Максимова, преподаватель кафедры финансов и кредита М.И. Мохина.– Пермь: АНО ВПО «Пермский институт экономики и финансов», 2012. – 130 с.

23. Малыгина, Е.А. Методы оптимизации денежных потоков организации / Е.А. Малыгина. – М.: Молодой ученый, 2014. - №21.2. – С. 83-85.

24. Минакова, Е.И., Методы управления денежными потоками в современных условиях / Е.И. Минакова // Научные записки ОрелГИЭТ. – 2013. - № 1 (7). – С. 81-85.

25. Морозова, С.Н. Анализ движения денежных средств / С.Н. Морозова //

Вестник международного Института управления. – 2017. - № 1 (143). – С. 52-63

26. Надольская, Н.А. Анализ методов и приемов оценки движения денежных средств в современной экономической системе / Н.А. Надольская // Сборник статей Международной научно-практической конференции: в 3 частях. – 2017. – С. 136-140.