Проблемы кредитования малого бизнеса и пути их решения

Выпускная квалификационная работа .

Сделана в январе 2019 года. 

Объект исследования - ПАО «Совкомбанк» (г. Кострома).

В структуре банка действует 4 филиала, из которых 3 расположены в г. Москве и 1 в г. Бердск Новосибирской области.

Проведен краткий анализ деятельности банка за 2015-2017 годы.

Проведен подробный анализ деятельности банка по предоставлению кредитов малому бизнесу за 2015-2017 годы.

В приложениях бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы.

Целью выпускной квалификационной работы является разработка рекомендаций по решению проблем кредитования малого бизнеса в коммерческом банке.

Для достижения цели в работе определены следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие и роль малого бизнеса в экономике;

2. Раскрыть особенности кредитования малого бизнеса в России;

3. Рассмотреть нормативно-правовую базу кредитования малого бизнеса;

4. Проанализировать систему кредитования малого бизнеса в ПАО «Совкомбанк»;

5. Разработать рекомендации по развитию кредитования малого бизнеса в ПАО «Совкомбанк».

Объектом исследования выступает в ПАО «Совкомбанк».

Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие при кредитовании малого бизнеса.

В процессе работы применялись следующие методы исследования: метод сбора и обработки информации, методы группировки и сравнения, анализ и синтез, метод описания, метод обобщения, табличный метод.

Теоретическую основу работы составили акты законодательства РФ, учебная литература, материалы периодических печатных изданий. Информационной базой исследования выступили информационные и отчетные данные в ПАО «Совкомбанк».

Структура работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком использованных источников, приложениями

 Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Уникальность работы по Antiplagiat.ru на 12.04.2020 г. составила 91%.

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1. Теоретические основы кредитования малого бизнеса 5

1.1 Понятие и роль малого бизнеса в экономике 5

1.2 Особенности кредитования малого бизнеса в России 10

1.3 Нормативно-правовая база анализа кредитования малого бизнеса 20

Глава 2. Анализ кредитования малого бизнеса в ПАО «Совкомбанк» 26

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Совкомбанк» 26

2.2 Анализ показателей предоставления кредитов малому бизнесу и проблемы кредитования в ПАО «Совкомбанк» 32

2.3 Информационно-программное обеспечение деятельности ПАО «Совкомбанк» 40

Глава 3. Пути решения проблем кредитования малого бизнеса в ПАО «Совкомбанк» 44

3.1 Мероприятия по увеличению кредитного портфеля и снижению просроченной задолженности малого бизнеса в ПАО «Совкомбанк» 44

3.2 Расчет эффективности предложенных мероприятий 50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 56

ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс ПАО «Совкомбанк» за 2015 год 61

ПРИЛОЖЕНИЕ Б Бухгалтерский баланс ПАО «Совкомбанк» за 2016 год 62

ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский баланс ПАО «Совкомбанк» за 2017 год 63

ПРИЛОЖЕНИЕ Г Отчет о финансовых результатах ПАО «Совкомбанк» за 2015 год 64

ПРИЛОЖЕНИЕ Д Отчет о финансовых результатах ПАО «Совкомбанк» за 2016 год 65

ПРИЛОЖЕНИЕ Е Отчет о финансовых результатах ПАО «Совкомбанк» за 2017 год 66

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2018) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. – Последнее обновление 01.12.2018.

2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.08.2018) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.09.2018) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. – Последнее обновление 01.12.2018.

3. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2018) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. – Последнее обновление 01.12.2018.

4. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «О кредитных историях» // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. – Последнее обновление 01.12.2018.

5. Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.12.2018) // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. – Последнее обновление 01.12.2018.

6. Постановление Правительства РФ от 30.12.2017 № 1706 (ред. от 10.10.2018) «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным субъектам малого и среднего предпринимательства на реализацию проектов в приоритетных отраслях по льготной ставке» // СПС «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс]. – Последнее обновление 01.12.2018.

7. Банки и банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. В. А. Боровковой. – 3-е изд.. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 623 с. 

8. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / Е. Ф. Жуков [и др.]. – 4-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 559 c. 

9. Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2015. – 592 с.

10. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / кол. авторов; под ред. Г. Н. Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой. – М. : КНОРУС, 2016. – 414 c.

11. Банковское дело: современная система кредитования : учебное посо- бие / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева. – 8-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2016. – 360 с. 

12. Банковское дело: учебник / Е. П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2016. – 528 с. 

13. Банковское дело: учебник / Е. Ф. Жуков. – М. : Издательство Юрайт, 2015. – 591 c.

14. Банковское дело: учебник / Ю. М. Склярова [и др.]. – Ставрополь: Ставропольский государственный аграрный университет, 2017. – 400 c.

15. Каджаева, М. Р. Банковские операции : учебник. – 4-е изд., стер. – М. : Издательский центр Академия, 2016. – 400 с.

16. Костерина, Т. М. Банковское дело: учебник для академического бакалавриата / Т. М. Костерина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 332 с. 

17. Кредитование малого бизнеса: практическое пособие / А. Н. Мордвинкин. – М. : Инфра-М, 2015. – 316 с. 

18. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник / А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, О. И. Ларина. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 735 с. 

19. Стихиляс, И. В. Банковское дело: учебное пособие. – М. : Русайнс, 2017. – 135 c.

20. Тавасиев, А. М. Банковское дело. Управление и технологии: учебник. – 3-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 663 c. 

21. Эриашвили, Н. Д. Банковское право: учебник. – 9-е изд. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 615 c.

22. Бердичевская, Н. Ф. Состояние и проблемы банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса / Н. Ф. Бердичевская // Вестник Димитровградского инженерно-технологического института. – 2015. – № 2 (4). – С. 88-95.

23. Ильина, С. И. Виды кредитования предприятий малого бизнеса-клиентов банка / С. И. Ильина, А. С.Володина // В сборнике: Экономика сегодня: современное состояние и перспективы развития сборник материалов Международной научной конференции молодых исследователей. – 2017. – С. 47-51.

24. Какашева, А. В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в современной России / А. В. Какашева // Электронный научный журнал. – 2016. –№ 12-2 (15). – С. 190-192.

25. Капранова, Л. Д. Кредитование малого и среднего бизнеса: проблемы и решения / Л. Д. Капранова // Экономика. Налоги. Право. – 2016. – № 1. – С. 106-113

26. Караваева, Ю. С. Современные проблемы кредитования малого и среднего бизнеса / Ю. С. Караваева // Бюллетень науки и практики. – 2017. – № 1 (14). – С. 126-133.

27. Каримова, Е. Е. Кредитование малого и среднего бизнеса / Е. Е. Каримова // Сборники конференций НИЦ Социосфера. – 2015. – № 22. – С. 61-64.

28. Кулакова, А. А. Сущность и значение малого предпринимательства в экономике России / А. А. Кулакова // Вестник современной науки. – 2015. – № 6-1. – С. 86-88.

29. Магомедова, Н. А. Роль кредита в развитии малого бизнеса в России / Н. А. Магомедова // Актуальные вопросы современной экономики в глобальном мире. – 2016. – № 5. – С. 365-368.

30. Мануйлова, Л. А. Кредитование малого бизнеса: особенности, преимущества и недостатки / Л. А. Мануйлова // Взаимодействие науки и общества: проблемы и перспективы сборник статей Международной научно-практической конфренции. Научный Центр Аэтерна. – 2015. – С. 76-78.

31. Пурыжова, Л. В. Особенности кредитования малого и среднего бизнеса / Л. В. Пурыжова // В сборнике: Современное научное знание: теория, методология, практика. ООО «Новаленсо». – 2016. – С. 16-17.

32. Сайбель, Н. Ю. Кредитование и содействие развитию малого и среднего бизнеса: зарубежная и российская практика / Н. Ю. Сайбель // Вопросы экономики и управления. – 2017. – №1. – С. 98-102.

33. Самиева, Н. Д. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса коммерческими банками в России / Н. Д. Самиева // Российские регионы: взгляд в будущее. – 2016. – Т. 3. № 1. – С. 156-164.

34. Санникова, А. А. Особенности кредитования субъектов малого и среднего бизнеса / А. А. Санникова // Академическая публицистика. – 2018. – № 7. – С. 23-27.

35. Сушкова, Е. В. Кредитование малого и среднего бизнеса в условиях экономической нестабильности / Е. В. Сушкова // В сборнике: Наука и общество: проблемы и перспективы Сборник научных трудов по материалам II Международной научно-практической конференции. – 2017. – С. 128-133.

36. Устинова, О. В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса / О. В. Устинова // Фундаментальные исследования. – 2016. – № 2-3. – С. 659-663

37. Цембер, М. И. Роль банковского кредита для малого и среднего бизнеса / М. И. Цембер // В сборнике: Развитие современного социально-гуманитарного знания: отечественный и зарубежный опыт Сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции. В 4-х частях. Под общей редакцией Е. П. Ткачевой. – 2018. – С. 139-142.

38. Информация о ПАО «Совкомбанк» // Режим доступа: https://sovcombank.ru/about/ (дата обращения: 25.12.2018).

39. История ПАО «Совкомбанк» // Режим доступа: https://sovcombank.ru/about/history/ (дата обращения: 25.12.2018).

40. Кредитования малого бизнеса в Банке «Возрождение» (ПАО) // Режим доступа: https://www.vbank.ru/sme/credits/ (дата обращения: 09.01.2018).

41. Кредитования малого бизнеса в Банке ВТБ (ПАО) // Режим доступа:  https://www.vtb.ru/malyj-biznes/kredity-i-garantii/kreditnye-programmy/#kp_3##sub_0# (дата обращения: 09.01.2018).

42. Кредитования малого бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк» // Режим доступа: https://www.psbank.ru/Business/Loans/Loans/AllSimple (дата обращения: 09.01.2018).

43. Кредиты для бизнеса в ПАО «Совкомбанк» // Режим доступа: https://sovcombank.ru/corporate/credit_for_business_msb/(дата обращения: 25.12.2018).

44. Объем кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего предпринимательства в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах // Режим доступа: http://www.cbr.ru/statistics/udstat.aspx?TblID=302-17 (дата обращения: 12.12.2018).

45. Рейтинг банков // Режим доступа: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/credits-fl.html?date1=2016-09-01&date2=2015-09-01(дата обращения: 25.12.2018).

46. Реквизиты и лицензии ПАО «Совкомбанк» // Режим доступа: https://sovcombank.ru/about/rekvizity_i_litsenzii/ (дата обращения: 25.12.2018).

47. Справочник по кредитным организациям // Режим доступа: http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=340000004/ (дата обращения: 25.12.2018).

48. Статистические бюллетени Банка России // Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=bbs (дата обращения: 12.12.2018).

49. Устав ПАО «Совкомбанк» // Режим доступа: https://sovcombank.ru/about/raskrytie_informacii/ (дата обращения: 25.12.2018).