Анализ движения денежных средств предприятия

Дата изготовления: июнь 2024 года.

Объект исследования - ООО «Рубеж» (Ханты-Мансийский Автономный округ - Югра, г. Радужный).

Проведен анализ экономических показателей за 2021-2023 годы.

Целью данной работы является изучение теоретических и практических аспектов анализа движения денежных средств.

В соответствии с целью в работе поставлены следующие задачи:

– изучение основные понятия и определения, связанные с анализом денежных средств и платежеспособности организации;

– провести анализ платежеспособности компании на примере ООО «Рубеж»;

– анализ эффективности управления денежными потоками на объекте работы;

– разработка предложений по повышению эффективности управления денежными потоками.

Есть приложение.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ОРГАНИЗАЦИИ 5

1.1 ПОНЯТИЕ, ОСОБЕННОСТИ И ВИДЫ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ОРГАНИЗАЦИИ 5

1.2 МЕТОДЫ МОДЕЛИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ И ИХ ПЛАНИРОВАНИЕ 10

2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ООО «РУБЕЖ» ЗА 2021-2023 ГГ 17

2.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И ОЦЕНКА ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 17

2.2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ И ДИНАМИКИ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ПРЕДПРИЯТИИ 19

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ НА ОСНОВЕ МОДЕЛИРОВАНИЯ ПОТОКОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ООО «РУБЕЖ» 28

3.1 РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ОСНОВЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МОДЕЛИРОВАНИЯ 28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 46

ПРИЛОЖЕНИЕ 1………………………………………………………………..48

1. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 № 197-ФЗ (ред. от 06.04.2024) Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994г. №51-ФЗ (в ред. от 16.05.2023г.) // «Собрание законодательства РФ», 07.01.2002, № 1 (ч. 1), ст. 3

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 23.03.2024) // «Собрание законодательства РФ», № 31, 03.08.1998, ст. 3824

3. Семейный кодекс Российской Федерации от 29.12.1995 № 223-ФЗ (ред. от 31.07.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.10.2023)

4. Аксенова, Ж.А. Проблемы формирования отчетности и регулирования учета денежных средств [Текст] / Ж.А. Аксенова // Вестник Академии знаний. — 2020. — № 2 (37). — С. 42-47.

5. Доронина, А. И. Методы анализа и оптимизации денежных потоков в современных условиях // Молодой ученый. — 2019. — №3. — С. 491-494.

6. Дятлова, О.В. Денежные потоки и их классификация в целях учета и анализа [Текст] / О.В. Дятлова // Актуальные проблемы экономики, социологии и права. — 2020. — № 2. — С. 62-65.

7. Золотарева, А. Д., Филенко, А. А. Денежные средства как источник формирования денежных потоков // Молодой ученый. — 2019. — №8. — С. 535-537.

8. Ильин, С.Ю. Эффективность использования денежных средств [Текст] / С.Ю. Ильин // Транспортное дело России. — 2021. — № 3. — С. 71-72.

9. Кочетова Е.А. К вопросу об учете и анализе движения денежных средств [Текст] / Е.А. Кочетова // Актуальные вопросы современной экономики. — 2021. — № 5. — С. 485-493.

10. Левда, Н. Принятие оптимальных управленческих решений по размещению денежных средств на депозитах банков// Экономический анализ: теория и практика. — 2019. — № 12 – С. 58-59.

11. Макеева, Е.И. Отчет о движении денежных средств как информационный источник анализа денежного потока организации [Текст] / Е.И. Макеева // Калужский экономический вестник. — 2020. — № 4. — С. 46-50.

12. Медведева, Н.И. Проблема учета и контроля (аудита) денежных средств в организации / Н.И. Медведева // Эпоха науки. - 2020. - № 21. - С. 155-158.

13. Пайтаева, К.Т. Информационное обеспечение учета и анализа денежных средств в организациях [Текст] / К.Т. Пайтаева // Экономика и бизнес: теория и практика. — 2020. — № 12-2 (70). — С. 184-186.

14. Татаренко, И.Н. Оптимизация притока и оттока денежных средств / И.Н. Татаренко // Инновации. Наука. Образование. — 2021. — № 39. — С. 486-491.

15. Усенко, Л. Н. Бизнес-анализ деятельности организации: Учебник / Л.Н.Усенко, Ю.Г.Чернышева, Л.В.Гончарова; Под ред. Л.Н.Усенко — М: АльфаМ: НИЦ ИНФРА-М,2019 — 560 с.

16. Шкатырева, Е.В. Особенности управления денежными средствами на предприятии / Е.В. Шкатырева // Вестник науки. — 2021. — Т. 2. — № 6-1 (39). — С. 68-74.

17. Яндиева, М.М. Анализ учета денежных средств на специальных счетах / М.М. Яндиева // Юридический факт. — 2020. — № 120. — С. 7-9.

18. Ярлычева, Ю.Е. Отличия электронных денежных средств от безналичных денежных средств / Ю.Е. Ярлычева // Форум молодых ученых. — 2020. — № 6 (46). — С. 844-847.

19. Электронный ресурс: Официальный ООО «Рубеж» https://www.rusprofile.ru/id/3348363 (дата обращения 28.05.2024).