ВЫЯВЛЕНИЯ ЗЛОУПОТРЕБЛЕНИЙ С ЦЕЛЬЮ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ (НА ПРИМЕРЕ ООО ТК «ЮПИТЕР-АВТО»)

Цель исследования состоит в разработке модифицированной методики выявлений злоупотреблений ООО ТК «Юпитер-Авто». Были решены следующие задачи:

исследование теоретических аспектов расследования предприятия;

сущность и классификация злоупотреблений предприятия;

выявление злоупотреблений в рассматриваемом предприятии;

дать общую характеристику ООО ТК «Юпитер-Авто»;

проведение финансово-экономического анализа ООО ТК «Юпитер Авто»; оценка текущего состояния экономической безопасности на примере ООО ТК «Юпитер-Авто»;

разработка рекомендаций по повышению уровня экономической безопасности ООО ТК «Юпитер-Авто». Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в современном мире корпоративное мошенничество – скрытое и крайне опасное явление, приводящее к серьезным финансовым потерям компаний и граждан.

Отличительными особенностями мошенничества в организации являются проблематичность его обнаружения и сложность формирования доказательной̆ базы, именно поэтому необходимость исследования вопроса о возможности своевременного выявления и предупреждения мошеннических действий̆ сотрудников стоит крайне остро.

Источниками информации выступили данные отечественной и зарубежной научно-исследовательской литературы, официальных Интернет-ресурсов и аналитических агентств.

Для решения проблемы бессистемного контроля в ООО ТК «Юпитер-Авто» был предложен доступный и эффективный инструмент, а именно распределенные базы данных.

ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАССЛЕДОВАНИЯ ЗЛОУПОТРЕБЛЕНИЙ В ЭКОНОМИЧЕСКОМ СУБЪЕКТЕ .

1.1 Сущность и классификация злоупотреблений в экономическом субъекте

1.2 Правовые аспекты хозяйственной деятельности экономического субъекта

1.3 Методика расследования злоупотреблений в экономическом субъекте .

2. ВЫЯВЛЕНИЕ ЗЛОУПОТРЕБЛЕНИЙ В РАССМАТРИВАЕМОМ ЭКОНОМИЧЕСКОМ СУБЪЕКТЕ

2.1. Характеристика и основные показатели деятельности ОООТК «Юпитер-Авто»

2.2. Алгоритм проведения расследования в ОООТК «ЮПТЕР-АВТО»

2.3 Выявленная схема злоупотреблений в ООО ТК «ЮПИТЕР-АВТО»

3.1 Анализ проблем, возникающих при расследовании злоупотреблений в ООО ТК «ЮПИТЕР-АВТО» .

3.2. Разработка модифицированной методики выявления злоупотреблений

ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Абрютина, М.С. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия [Текст] / М.С. Абрютина, А.В. Грачев. М.: Дело и сервис; Издание 3-е, перераб. и доп., 2018. - 272 c.

2. Аникин, А.В. Золото. Международный экономический аспект [Текст] / А.В. Аникин. - М.: Международные отношения; Издание 2-е, перераб. и доп., 2020. - 331 c.

3. Баранова, Е.П. Инфляция и международные экономические отношения капиталистических стран [Текст] / Е.П. Баранова. М.: Финансы и статистика, 2019. - 112 c.

4. Бертовский, Л.В. Расследование преступлений экономической направленности. Научно-практическое пособие [Текст] / Л.В. Бертовский. М.: Проспект, 2018. - 704 c.

5. Витвицкая, Светлана Последствия и результат экономических преступлений [Текст] / Светлана Витвицкая. М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2020. - 938 c.