АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА НА ПРИМЕРЕ ПАО «РОСБАНК»

Объектом исследования данной работы выступает ПАО «Росбанк» (далее «Банк»), который на Российском банковском рынке имеет большой опыт кредитования.

Предметом исследования в работе является методика оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, применяемая в ПАО «Росбанк».

Целью выпускной квалификационной работы является анализ и оценка кредитоспособности заемщиков – физических лиц, а также разработка рекомендаций по совершенствованию подходов к оценке кредитоспособности заемщиков – физических лиц.

В процессе написания работы решались следующие задачи:

1) изучение теоретических аспектов системы кредитования физических лиц коммерческим банком;

2) изучение теоретических основ оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц;

3) анализ кредитного портфеля ПАО «Росбанк»;

4) исследование системы оценки кредитоспособности физических лиц ПАО «Росбанк»;

5) выявление проблем в сфере оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «Росбанк»;

6) перспективы развития методик анализа кредитоспособности физических лиц;

7) формирование рекомендаций по устранению выявленных проблем.

Информационной базой для написания дипломной работы является законодательные акты РФ, материалы ЦБ РФ, данные справочной и научной литературы, бухгалтерская (финансовая) отчетность ПАО «Росбанк», внутренняя документация, локальные нормативные акты по вопросам оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, официальный сайт ПАО «Росбанк».

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, заключения, списка литературы и трех взаимосвязанных глав. В первой главе рассмотрены сущность, принципы и особенности кредитования физических лиц; понятие кредитоспособности и цели оценки заемщика – физического лица; а также основные методики оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, применяемые в кредитных организациях. Вторая глава посвящена изучению основных направлений деятельности ПАО «Росбанк», проведен анализ практики кредитования физических лиц, а также рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, применяемой в Банке. В третьей главе выявлены проблемы оценки кредитоспособности физических лиц и пути их решения; а также разработаны направления совершенствования процедуры оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в ПАО «Росбанк» и оценена целесообразность их внедрения.

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 7

1.1. Сущность, принципы и особенности кредитования физических лиц 7

1.2. Понятие кредитоспособности и цели оценки заемщика –физического лица 18

1.3 Методики оценки кредитоспособности физических лиц 22

2. АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА – ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА НА ПРИМЕРЕ ПАО «РОСБАНК» 37

2.1 Анализ практики кредитования физических лиц в ПАО «Росбанк» 37

2.2 Методика оценки финансового положения физического лица, используемая в ПАО «Росбанк» 49

2.3 Влияние оценки кредитоспособности физического лица на объемы выданных кредитов в ПАО «Росбанк» на основе экономико-математической модели 57

3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕТОДИК АНАЛИЗА 61

3.1 Проблемы оценки кредитоспособности физических лиц на современном этапе и пути их решения 61

3.2 Основные направления совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц 74

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 81

ПРИЛОЖЕНИЯ 86

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. – М.: Издательская группа НОРМА_ИНФРА-М, 2016 - 560с.

2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федеральный закон от 02.12.1990 г., №395-1 (ред. от 03.07.2016 г.). // Справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 14.03.2017).

3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федеральный закон от 10.07.2002 г., №86-ФЗ (ред. от 28.03.2017 г.) // Справочно-правовая система «Гарант» (дата обращения 31.03.2017).

4. Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 года №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изменениями на 27 июля 2001 года)// Справочно-правовая система Консультант Плюс (дата обращения 31.03.2017).

5. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 года №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»// Справочно-правовая система Консультант Плюс (дата обращения 21.03.2017).

6. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)" (21 декабря 2013 г.)// Справочно-правовая система Консультант Плюс (дата обращения 21.03.2017)

7. Алексеева, Д.Г. «Подводные камни» потребительского кредитования / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин/ Законы России: опыт, анализ, практика. – 2013. - №2. – 121 с.

8. Баликоев В.З. Общая экономическая теория. – М.: Омега-Л, 2013. – 688 с.

9. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 2013.- 135 с.

83

10. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб.для бакалавров / В. И. Бусов, О. А. Землянский, А. П. Поляков ; под ред. В. И. Бусова. – М. :Юрайт, 2013. – 430 с.

11. Егоров, А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики/ Деньги и кредит. - 2011.- №6.- с.24-30.

12. Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции / Е.Ф. Жуков Санкт – Петербург. Питер, 2013. - 234с.

13. Гаврилова А.Н. Попов А.А. Финансы организаций (предприятий). М. Кнорус, 2014. - 606 с.

14. Лаврушин, О. И Банковское дел / О.И. Лаврушин Учебник. Москва. Финансы и статистика, 2013. - 672с.

15. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб.пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2013. – 207 с.

16. Банковское дело/под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д Эриашвили. М.: ЮНИТИ-ДАНА.: Единство 2010

17. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. Б23 О. И. Лаврушина. — 10-е изд., перераб. и доп. — м. : кнорус, 2013.

18. Тавасиев А.Н. Банковское дело, дополнительные операции для клиентов. Учебник - М.: Финансы и статистика, 2010.- с.251.

19. Качаева М.И. Управление рисками. / Банковское кредитование. 2011 г., №1. - С. 61-70.

20. Ермаков С.Л., Беляев М.К. банковское дело: занимательно о сложном. Учебник - М.: Вершина, 2010.-с.288.

21. Черкасов , В. Е. Банковские операции: финансовый анализ/ В. Е. Черкасов. : Москва. Консалтбанкир, 2010. - 288с

22. Журавлева Н.В. Финансы и кредит Учебник - М.: Экзамен, 2010.-с.319.