Ключевые показатели эффективности (KPI) деятельности коммерческих банков

В задачи системы KPI входят обеспечение целевой направленности всей

деятельности банков; учет влияния внешней среды; определение параметров

оценки персонала; выявление взаимосвязей и мотивация персонала,

формирование внутренней среды, благоприятствующей эффективной

деятельности сотрудников.

Таким образом, система KPI– одновременно теоретическая, научно-

исследовательская и проектная работа.

Анализ литературных источников показал, что теоретически немного

разработок в области формирования системы KPI. Данный метод в России

заимствован из стран Европы и Америки и носит преимущественно прикладной

характер. Если в системе Российской Федерации ключевые показатели

деятельности применяется не более десяти лет, то зарубежные специалисты

внедряют данную систему в организации уже несколько десятков лет. На

сегодняшний момент разработчики пришли к выводу, что не может быть

универсальной, четкой и однозначной структуры, однако некоторые пункты

должны присутствовать в каждой системе KPI.

Проблемы развития ключевых показателей эффективности деятельности

коммерческого банка в научной литературе достаточно исследуемый вопрос.

Фундаментальные основы его сущности и функционирования исследованы

такими ученными, как: Лозовский Л.Ш., Ефремова Т.Ф., Ушаков Д.Н.,

Прохоров А.М., Стародубцева Е.Б.

Среди зарубежных авторов, работы которых посвящены вопросам

совершенствования эффективности коммерческих банков с учетом определения

роли ключевых показателей эффективности, следует выделить: Райзберг Б.А.,

Букато В.И., Каплан Р., Нортон Д., Катькало В.С., Матлин А.М., Портер М.

Постоянно возрастающий интерес к проблемам ключевых показателей

эффективности коммерческого банка, а также их недостаточная научная

разработанность определили цель и задачи выпускной квалификационной

работы.

Целью настоящей выпускной квалификационной работы является

изучение основ деятельности коммерческих банков и показателей,

обеспечивающих её эффективность.

Исходя из цели исследования, необходимо решить следующие задачи:

1) Изучить теоретические аспекты KPI, уточнить понятие «ключевые

показатели эффективности»;

2) Проанализировать виды KPI и систему ключевых показателей

деятельности;

3) Провести анализ банковской системы Российской Федерации;

4) Спрогнозировать показатель рентабельность активов банковского

сектора Российской Федерации на основе экономико-математического

моделирования;

5) Предложить рекомендации повышения эффективности

деятельности коммерческих банков.

Объектом исследования в настоящей выпускной квалификационной

работе является коммерческие банки Российской Федерации.

Предметом исследования являются процессы и банковские операции, в

результате которых формируется конечный финансовый результат и

определяется эффективность деятельности.

Методологической основой выпускной квалификационной работы

является системный подход к формированию ключевых показателей

деятельности.

Теоретической базой являются исследования отечественных и

зарубежных ученых, бизнесменов, специалистов в области менеджмента,

управления персоналом, финансового анализа, предпринимательского дела.

Данная выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех

глав, заключения, приложения и списка использованной литературы,

иллюстрирована таблицами и рисунками.

Введение 3

1 . Теоретические основы ключевых показателей эффективности (KPI)

деятельности коммерческих банков 7

1.1. Сущность и описание систем ключевых показателей эффективности

(KPI) деятельности коммерческих банков 7

1.2. Методические основы ключевых показателей эффективности (KPI)

деятельности коммерческих банков 14

1.3. Зарубежный опыт применения ключевых показателей эффективности

(KPI) деятельности коммерческих банков 22

2. Анализ эффективности коммерческих банков в Российской Федерации 3 0

2.1. Обзор показателей эффективности банковского сектора Российской

Федерации 30

2.2. Анализ по основным ключевым показателям эффективности (KPI)

деятельности на примере отдельных российских банков 44

3. Развитие ключевых показателей эффективности (KPI) коммерческих

банков в современных условиях 55

3.1. Основные направления повышения эффективности деятельности

коммерческих банков 55

3.2. Прогнозирование рентабельности активов банковского сектора

Российской Федерации на основе корреляционно-регрессионной модели 65

Заключение 74

Список использованных источников 77

Приложения 84

1. Гражданский кодекс Российской Федерации Ч. 1, 2, 3, 4: офиц.

текст. - Москва : Омега-Л, 2014. - 592 с.

2. О Центральном банке Российской Федерации [Электронный ресурс]

: (федер. закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ Принят Государственной Думой 27

июня 2002 года) // СПС «КонсультантПлюс». – (Дата обращения: 10.05.2018).

3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] :

(федер. закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 – ФЗ Принят Государственной

Думой 7 июля 1995 года) // СПС «КонсультантПлюс». – (Дата обращения:

10.05.2018).

4. О несостоятельности (банкротстве) [Электронный ресурс] : (федер.

закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ Принят Государственной Думой 27

сентября 2002 года)// СПС «КонсультантПлюс». – (Дата обращения:

10.05.2018).

5. О порядке формирования кредитными организациями резервов на

возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности

[Электронный ресурс] : (положение Банка России от 28 июня 2017 г.

№ 590-П)// СПС «КонсультантПлюс». – (Дата обращения: 10.05.2018)

6. Об оценке экономического положения банков [Электронный

ресурс] : (указание Банка России от 3 апреля 2017 г. № 4336-У)// СПС

«КонсультантПлюс». – (Дата обращения: 10.05.2018)

7. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]:

(инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. №180-И)// СПС

«КонсультантПлюс». – (Дата обращения: 10.05.2018)

8. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском

коммерческом банке / В.В. Астрелина, П.К. Бондарчук, П.С.Шальнов. - Москва:

Форум: ИНФРА-М, 2012. - 175 с.

9. Афанасьева, О.Н. Банковское дело: современная система

кредитования: учеб. пособие / О.Н. Афанасьева, О.И. Лаврушин, С.Л.

Корниенко. - 4-е изд. - Москва : КноРус, 2011. - 264 с.

10. Балабанов, И.Т. Банки и банковское дело: учеб. для вузов. -2-е изд. /

И.Т. Балабанов, И.А. Савинская. - Санкт-Петербург : Питер, 2007. - 448 с.

11. Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности

коммерческого банка / Л.Г. Батракова. - Москва : Логос, 2007. - 368 с.

12. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности

коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова. - Москва : Юрайт, 2012. - 604 с.

13. Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки / Н.П. Белотелова, Ж.С.

Белотелова. - Москва : Дашков и Ко, 2012. - 400 с.

14. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / С. Вайн. -

Москва : Альпина Паблишер, 2013. - 194 с.

15. Васильева, Д.Н. Репутация банка в условиях кризиса/ Д.Н.

Васильева. - Москва : Дашков и Ко, 2012. -120 с.

16. Волков, А.А. Управление рисками в коммерческом банке : практ.

руководство / А.А. Волков. - Москва : Омега-Л, 2014. - 160 с.

17. Ефремова, Т.Ф. Современный словарь русского языка. Три в одном.

Орфографический. Словообразовательный. Морфемный [Текст] / Т.Ф.

Ефремова. - Москва : АСТ, 2010. - 704 с.

18. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для студентов вузов,

обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е.П. Жарковская. – 6-е

изд.; испр. – М.: Омега-Л, 2013. – 476с.

19. Клочков, А. К. KPI и мотивация персонала. Полный сборник

практических инструментов – Москва: Эксмо, 2010. – 55 с.

20. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка –

М: Юристь, 2014.- 765 с.

21. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система

кредитования: учебное пособие. - М. : КНОРУС, 2010. - 264 с.

22. Развитие рискориентированных подходов в банковском

регулировании и надзоре: монография / С.Е. Дубова, А.С. Кутузова. - Москва :

Флинта : Наука, 2012. - 177 с.

23. Тавасиев, А.М. Антикризисное управление кредитными

организациями / А.М. Тавасиев. - Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 543 с.

24. Толковый словарь экономических терминов. - Москва :

Просвещение, 1998. - 178 с.

25. Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк. Управление и

операции / В.М. Усоскин. - Москва : Ленанд, 2014. - 328 с.

26. Ушаков, Д.Н. Большой толковый словарь русского языка.

Современная редакция / Д.Н. Ушаков. - Москва : Дом Славянской книги, 2011. -

960 с.

27. Щербакова Г.В. Анализ и оценка банковской деятельности (на

основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)

– М.: Вершина, 2010. – 464с.

28. Эффективность деятельности банков с государственным участием:

критерии, оценка и направления повышения: монография / кол. авт. ; под ред.

И.В. Ларионовой. - Москва : РУСАЙНС, 2015. - 248 с.

29. Bessis, J. Risk Management in Banking / J. Bessis. - 3-d ed. - New

York : John Wiley and Sons, Ltd., 2012. - 840 p.

30. Андреева, О.В. Кредитование как основной фактор деятельности

кредитных организаций России / О.В.Андреева // Вестник экономики, права и

социологии. - 2012. - № 3. - С. 8-12.

31. Ахмадуллина А.А. Пути повышения показателей эффективности

российских кредитных организаций. Сборник научных трудов. Выпуск №18.

Журнал «Высшая школа», 2016. – c. 12-15.

32. Ахметова, Г.З. Оценка уязвимости банковского сектора:

финансовые результаты деятельности кредитных организаций РФ /

Г.З.Ахметова // Казанский экономический вестник. - 2012. - № 2. - С. 81-85.