💯 Финансовый анализ деятельности банка (ответы на тест Синергия / МОИ / МТИ / МосАП, апрель 2024)

Финансовый анализ деятельности банка > Финансовый анализ деятельности банка

• правильные ответы на вопросы из теста по данной дисциплине
• вопросы отсортированы в лексикографическом порядке

Финансовый анализ деятельности банка

1. Занятие 1
2. Занятие 2
3. Литература

______________ – это метод сравнительной оценки деятельности нескольких банков, в основе которого лежит обобщенная оценка банков по определенному признаку

Тип ответа: Текcтовый ответ

________________ - коэффициент, показывающий достаточность финансирования «длинных» активов за счет привлечения срочных пассивов

Тип ответа: Текcтовый ответ

__________________средства банка включают в себя депозитные и недепозитные средства

Тип ответа: Текcтовый ответ

Банки разрабатывают План восстановления финансовой устойчивости в соответствии с требованиями, содержащимися в следующем нормативном документе Банка России:

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. №4336-У (ред. от 27.11.2018)
• Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П (ред. от 04.10.2017)
• Положение Банка России от 04.10.2018 N 653-П (ред. от 03.08.2020)
• Указание Банка России от 11 июня 2014 г. №3277-У (ред. от 26.12.2017)
• Положение Банка России от 04.07.2018 г. № 646-П (ред. от 10.04.2023)

В качестве капитала ______________ уровня может выступать часть резервов на возможные потери по ссудам

Тип ответа: Текcтовый ответ

В соответствии со структурой баланса банка, к источникам собственных средств банка относят …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• переоценку основных средств
• наличные средства, в том числе иностранные банкноты и монеты
• обязательные резервы, перечисленные в Банк России
• отсроченный налог на прибыль

В условиях нарастания инфляции банк в общей структуре доходов должен отдать приоритет … доходов

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• сокращению доли процентных
• сокращению доли комиссионных
• увеличению доли процентных
• увеличению доли комиссионных

В ходе анализа депозитных операций банка в зависимости от режима пользования вкладным счетом выделяют:

Тип ответа: Множественный выбор • с выбором нескольких правильных ответов из предложенных вариантов

• вклады с досрочным начислением процентов
• вклады, оформленные сберегательным сертификатом
• условно срочные вклады
• не пополняемые срочные вклады
• мультивалютные вклады
• валютные вклады

В ходе анализа депозитных операций банка в зависимости от режима пользования вкладным счетом выделяют…

Тип ответа: Множественный выбор • с выбором нескольких правильных ответов из предложенных вариантов

• вклады с досрочным начислением процентов
• вклады, оформленные сберегательным сертификатом
• условно срочные вклады
• непополняемые срочные вклады
• валютные вклады

Выполняет ли банк норматив текущей ликвидности, если ликвидные активы равны 50 тысяч рублей, обязательства до востребования 210 тысяч рублей, остатки по счетам 10 тысяч рублей.

Тип ответа: Текcтовый ответ

Для проведения анализа и оценки экономического положения банка необходимо использовать …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• Инструкцию Банка России от 29.11.2019 № 199-И
• Положение Банка России от 24.11.2022 N809-П
• Указание Банка России от 27. 07.2020 г. № 5513-У
• Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У

Для проведения анализа обоснованности формируемого банком резерва на возможные потери по ссудам необходимо использовать …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• Инструкцию Банка России от 06.12.2017 № 183-И
• Положение Банка России от 28.06.2017 г. № 590-П
• Положение Банка России от 04.07.2018 г. № 646-П
• Указание Банка России от 03.04.2017 г. № 4336

Для характеристики качественного состава собственных средств банка используют коэффициент иммобилизации, рассчитываемый как отношение суммы иммобилизации к величине …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• собственных средств – нетто
• собственных средств – брутто
• долгосрочных активов
• доходных активов

К активам, приносящим дохода банку, относят …

Тип ответа: Множественный выбор • с выбором нескольких правильных ответов из предложенных вариантов

• денежные средства в кассах банка
• просроченную задолженность по ссудам и процентам
• денежные средства на корсчете в Банке России
• долгосрочные и краткосрочные ссуды клиентам
• нематериальные активы

К внутренним источникам информации для целей анализа и управления банком относят …

Тип ответа: Множественный выбор • с выбором нескольких правильных ответов из предложенных вариантов

• статистическую информацию о регионе присутствия банка
• материалы проверок службы внутреннего контроля
• научные публикации
• бизнес-планы банка
• решение собрания акционеров банка

Качество собственного капитала банка определяется как процентное отношение собственных средств (капитала) к активам банка, в объем которых не включаются…

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• активы I группы
• активы II группы
• активы III группы
• активы IV группы

Коэффициент рентабельности капитала рассчитывается как отношение … кредитной организации

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• балансовой прибыли к величине собственных средств (капитала)
• балансовой прибыли к величине уставного капитала
• чистой прибыли к величине собственных средств (капитала)
• валовой прибыли к величине собственных средств (капитала)

На начало года активы банка, взвешенные по уровню риска, составляли 60 млрд. руб., а его собственные средства– 7,4 млрд. руб. По итогам года активы банка, взвешенные по уровню риска, увеличились на 15%. Кроме того, банк получил убыток в 2,4млрд. руб. Определите, соблюдает ли банк норматив достаточности капитала на конец года?

Тип ответа: Текcтовый ответ

Неверно, что оценка активов банка осуществляется по результатам оценки …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• процентного отношения не покрытых резервами активов к собственному капиталу
• удельного веса просроченных ссуд в общем объеме ссуд
• процентного отношения дополнительного капитала к основному капиталу
• процентного отношения расчетного резерва на возможные потери по ссудам к собственному капиталу

Нормативными документами банка России предусмотрены следующие обязательные нормативы ликвидности:

Тип ответа: Множественный выбор • с выбором нескольких правильных ответов из предложенных вариантов

• текущей ликвидности
• полной ликвидности
• ликвидности баланса
• мгновенной ликвидности
• долгосрочной ликвидности
• ликвидности операционной

Определите корректное расшифровку букв американской рейтинговой системы оценки баллов «CAMEL»…

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• C - качество капитала; A - качество активов, M - качество управления; E – доходность; L – ликвидность
• C - качество капитала; A - качество активов, M - доходность; E - качество управления; L – ликвидность
• C - качество капитала; A - качество управления, M - качество активов; E – доходность; L – ликвидность
• C - качество капитала; A -доходность, M - качество управления; E – качество активов; L – ликвидность

Определите норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) (в процентах), если его собственный капитал составляет 180 млрд. долл., высоколиквидные активы – 125 млрд. долл., обязательства до востребования – 250 млрд. долл., прибыль – 4,1 млрд. долл.

Тип ответа: Текcтовый ответ

Определите соответствие обязательного норматива банка с универсальной лицензией с его минимально допустимым числовым значением:

Тип ответа: Сопоставление

• A. Норматив Н1.0
• B. Норматив Н1.1
• C. Норматив Н1.2
• D. Норматив Н1.4
• E. Норматив Н2
• F. Норматив Н3
• G. Норматив Н4
• H. минимально допустимое числовое значение – 8 %
• I. минимально допустимое числовое значение - 4,5
• J. минимально допустимое числовое значение – 6
• K. минимально допустимое числовое значение – 3
• L. минимально допустимое числовое значение – 15%
• M. минимально допустимое числовое значение – 50%
• N. минимально допустимое числовое значение – 120%

Основными функциями, выполняемыми финансовой, бухгалтерской отчетностью банка являются …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• информационные функции: получение достоверной информации о деятельности банка
• учетные функции: сплошное и непрерывное отражение деятельности банка
• контрольные функции: соответствие бухгалтерского учета нормативным актам Банка России
• фискальные функции: недопущение разногласий между кредитными организациями и государством

Оценка уровня прибыльности банка может производиться на основе структурного анализа его …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• доходов и расходов
• ликвидности и платежеспособности
• процентной маржи
• процентных доходов

Расставьте в правильной логической последовательности заполнение структуры первого раздела бухгалтерского баланса банка…

Тип ответа: Сортировка

• 1 средства в кредитных организациях
• 2 основные средств, нематериальные активы и материальные запасы
• 3 денежные средства
• 4 инвестиции в дочерние и зависимые организации
• 5 средства кредитных организаций в Банке России
• 6 чистая ссудная задолженность
• 7 чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
• 8 обязательные резервы
• 9 долгосрочные активы, предназначенные для продажи

Расставьте в правильной последовательности кредиты, относящиеся к одной из пяти категорий качества. Последовательность необходимо выстроить в зависимости от степени ликвидности – от менее ликвидных к более ликвидным:

Тип ответа: Сортировка

• 1 проблемные
• 2 нестандартные
• 3 стандартные
• 4 сомнительные
• 5 безнадежные

Соотнесите задачу и метод проведения анализа доходов и расходов банка…

Тип ответа: Сопоставление

• A. Определить долю доходов от вложений в ценные бумаги в общей сумме процентных доходов
• B. Выявить наиболее прибыльные операции
• C. Определить темпы изменения общей суммы комиссионных доходов
• D. Распределить прибыль банка по следующим направлениям: увеличение собственного капитала банка в форме остатка нераспределенной прибыли; выплата дивидендов; покрытие непредвиденных расходов
• E. Определить зависимость рентабельности процентных операций банка от структуры активных операций, средней ставки по привлеченным банком срочных депозитов
• F. структурный анализ
• G. сравнительный анализ
• H. горизонтальный анализ
• I. группировка
• J. факторный анализ

Уменьшение расчетного резерва по ссудной и приравненной к ней задолженности при росте объема ссудной задолженности может свидетельствовать о том, что …

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• банк снижает объемы кредитования в связи со снижением кредитоспособности заемщиков
• банк снижает объемы выдаваемых ссуд с высокой степенью риска
• в банке растет объем полученных процентных доходов, но при этом более интенсивно растут уплаченные процентные расходы
• банк увеличивает объем фонда так называемых конфиденциальных резервов

Установите верное соответствие между названиями форм отчётностей банка с их номерами…

Тип ответа: Сопоставление

• A. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
• B. Отчёт о финансовых результатах кредитной организации
• C. Расчёт собственных средств (капитала) («Базель III»)
• D. Расчёт собственных средств (капитала)
• E. форма 101
• F. форма 102
• G. форма 123
• H. форма 134

Установите верную последовательность заполнения структуры третьего раздела бухгалтерского баланса банка…

Тип ответа: Сортировка

• 1 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
• 2 Средства акционеров (участников)
• 3 Резервный фонд
• 4 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
• 5 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет
• 6 Эмиссионный доход

Установите верную последовательность этапов процедуры получения кредита заемщиком…

Тип ответа: Сортировка

• 1 внесение сведений о сделке в автоматизированную банковскую систему
• 2 согласование со сторонами сделки сроков, этапов и условий ее заключения
• 3 документации
• 4 консультирование участников кредитной сделки
• 5 проверка правоспособности участников сделки
• 6 обеспечения подписания сторонами сделки кредитно-обеспечительной
• 7 подготовка и оформление кредитного договора, договоров поручительства, договоров залога

Установите последовательность заполнения структуры второго раздела бухгалтерского баланса банка …

Тип ответа: Сортировка

• 1 средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
• 2 вклады (средства) физических лиц
• 3 прочие обязательства
• 4 средства кредитных организаций
• 5 выпущенные долговые обязательства
• 6 финансовые обязательства

Установите последовательность этапов анализа, рекомендованного Банком России для определения коммерческой эффективности деятельности кредитной организации…

Тип ответа: Сортировка

• 1 прибыльность отдельных операций банка
• 2 структура процентных доходов
• 3 структура процентных расходов
• 4 прочие доходы и расходы
• 5 структура непроцентных доходов и расходов
• 6 состав отчета о прибылях и убытках

Целью комплексного экономического анализа деятельности банка является:

Тип ответа: Одиночный выбор • с выбором одного правильного ответа из нескольких предложенных вариантов

• совокупное выявление резервов повышения эффективности деятельности
• разработка обоснованных бизнес-планов развития банка, расширения филиального бизнеса
• формирование полной и достоверной информации о финансовой деятельности банка и его структурных подразделений
• формирование полной и достоверной информации о финансовой деятельности банка