Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Период изготовления: июнь 2023 года.

Предмет: Деньги, кредит, банки.

Объект исследования: ПАО Сбербанк России.

Поведен анализ данных за 2019-2021 годы.

Цель данного исследования рассмотреть понятие ликвидности, провести анализ показателей ликвидности коммерческого банка, теоретические и практические подходы к управлению ликвидностью коммерческих банков, проанализировать механизм управления ликвидностью.

Задачи исследования:

– исследовать теоретические аспекты и сущность ликвидности банка, методы оценки и управления ликвидностью;

– провести анализ ликвидности коммерческих банков (на материалах российских коммерческих банков ПАО Сбербанк);

– установить комплекс мероприятий, направленных на совершенствование методов оценки и управления ликвидностью коммерческого банка;

– предложить оценку эффективности предложенных мер.

Методы исследования: статистический метод, анализ, синтез, сравнение, аналогия, библиографический анализ.

В исследовании проводился анализ основных финансовых показателей российских банков за 2019–2021 гг., анализ нормативов достаточности капитала, ликвидности и риска, анализ рейтингов кредитных организаций и факторов, повлиявших на установление позиций в рейтингах. Экономико-статистический метод исследования базируется на данных Банка России.

Практическая значимость: материалы работы имеют практическую ценность для понимания факторов роста ликвидности коммерческого банка.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ. 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ПОНЯТИЕ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 5

1.1. Теоретические основы управления ликвидностью коммерческого банка. 5

1.2. Методы оценки и управления ликвидности коммерческого банка. 6

1.3. Практические аспекты и механизм управления ликвидностью коммерческого банка. 10

2 АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ (НА МАТЕРИАЛАХ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ПАО СБЕРБАНК). 16

2.1. Анализ управления ликвидностью в коммерческих банках. 16

2.2. Анализ основных показателей ликвидности коммерческого банка на примере ПАО Сбербанк 18

3 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 29

3.1. Проблемы по управлению ликвидностью коммерческого банка. 29

3.2.Мероприятия, направленные на совершенствование методов оценки и управления ликвидностью коммерческого банка. 34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 44

1 Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021 с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

2 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. 14.07.2022) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

3 Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

4 Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

5 Письмо Банка России от 27.07.2000 № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

6 Информационное письмо Банка России от 10.03.2022 № ИН-01-23/32 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

7 Решение Совета директоров Банка России от 02.03.2022 «О надбавках к коэффициентам риска в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

8 Решение Совета директоров Банка России от 25.02.2022 «О надбавках к коэффициентам риска в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».

II. Монографии, учебники и учебные пособия

9 Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учебное пособие / В.В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М.: ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2018. – 176 с.

10 Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2021. – 592 с.

11 Банковское дело в 2 ч. Часть 2. Учебник / под ред. Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова. М.: Юрайт, 2021. 368 с.

12 Банковское дело. (Бакалавриат). Учебник / Лаврушин О.И. (под ред.), Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны - Москва: КноРус, 2020. - 632 с.

13 Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. - 6-е изд., перераб. - Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2020. – 380 с.

14 Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / А.Е. Дворецкая. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2022. - 551 с.

15 Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник / под ред. Е.А. Звоновой. – Москва : ИНФРА-М, 2022. – 592 с.

16 Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. - Москва : ИНФРА-М, 2020. - 502 с.

17 Котелкин, С. В. Международные финансы: обзорный курс : учебник. – 2-е изд., перераб. / С. В. Котёлкин. - Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2019. - 368 с.

18 Кузнецова, В. П. Деньги, кредит, банки : учебно-методическое пособие / В. П. Кузнецова, Н. К. Темнова. - Санкт-Петербург : РГПУ им. Герцена, 2021. - 156 с.

19 Николаева, Т. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Т. П. Николаева. - 2-е изд., стер. - Москва : ФЛИНТА, 2020. - 377 с. 

20 Оценка финансовой устойчивости кредитной организации. (Магистратура). Учебник / Лаврушин О.И. , Мамонова И.Д. под ред. и др - Москва: КноРус, 2020. - 302 с.

21 Пеганова, О. М. Банковское дело: учебник для вузов / О. М. Пеганова. – Москва: Издательство Юрайт, 2022. – 574 с.

22 Райзберг, Б. А. Курс экономики : учебник / Б.А. Райзберг, Е.Б. Стародубцева ; под ред. Б.А. Райзберга. – 5-е изд., испр. – Москва : ИНФРА-М, 2022. – 686 с.

23 Стародубцева, Е. Б. Банковское дело : учебник / Е. Б. Стародубцева. - Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2022. - 464 с.

24 Тавасиев, А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. - 3-е изд., стер. - Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2019. - 652 с.

25 Чернецов, С. А. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / С.А. Чернецов. – Москва : Магистр, 2022. – 496 с.

III.Статьи из периодической печати

26 Цвырко, А. А. Финансовая устойчивость коммерческого банка как элемент его ликвидности / А. А. Цвырко, Н. В. Сухорукова // Вектор экономики. – 2022. – № 5(71). 

27 Минаков, А. В. Факторный анализ платежеспособности и финансовой устойчивости коммерческого банка / А. В. Минаков, Т. Н. Агапова // Вестник экономической безопасности. – 2022. – № 2. – С. 245-252.

28 Волошина О. В., Канищева Н. А. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка //В сб. : Наука молодых : вызовы и перспективы. Великий Новгород, 2021. С. 194–198.

29 Исакова В. А., Матёрова В. О. Факторы финансовой устойчивости коммерческих банков // Наукосфера. 2021. № 10-2. С. 196–199.

30 Ханова, А. С. Важные изменения в регулировании кредитных организаций в современных реалиях / А. С. Ханова // Экономика: вчера, сегодня, завтра. – 2022. – Т. 12. – № 4-1. – С. 421-427. 

31 Давлетов, В. Р. Современные методы управления ликвидностью коммерческих банков / В. Р. Давлетов, А. Т. Дибаева // Матрица научного познания. – 2022. – № 5-2. – С. 78-81. 

32 Бобков, Е. О. Регулирование банковской ликвидности на российском рынке услуг финансового сектора / Е. О. Бобков // Экономика и управление инновациями. – 2022. – № 1(20). – С. 54-64. 

33 Батталова, Э. Р. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости / Э. Р. Батталова // Трибуна ученого. – 2022. – № 1. – С. 142-146. 

34 Абдылдаева, У. М. Пути повышения ликвидности коммерческого банка / У. М. Абдылдаева // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. – 2021. – № 2(33). – С. 32-35. 

IV.Интернет-ресурсы

35 Банк России // Официальный сайт Центрального банка – Банка России, URL: https://cbr.ru

36 Сбербанк России (публичное акционерное общество). Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru/banking_sector/credit/coinfo/?id=350000004 (последнее обращение: 20.08.2022 г.).

V.Иностранные источники

37 Anbar, A., &Alper, D. (2018). Bank specific and macroeconomic determinants of commercial bank profitability: Empirical evidence from Turkey. Business and Economics Research Journal, 2(2), 139-152.

38 Arif, A., &Anees, A. N. (2020). Liquidity risk and performance of banking system. Journal of Financial RegulationandCompliance.

39 Bohn, A., Elkenbracht-Huizing, M. (2019) ALM in Banking, Interest Rates, Liquidity and the Balance Sheet, Risk Books, Incisive Media Investments Ltd., London.

40 Bourke, P. (2018). Concentration and other determinants of bank profitability in Europe, North America and Australia. Journal of Banking & Finance, 13(1), 65-79.

41 Chacko, G., Evans, C.L., Gunawan. H., Sjoman, A. (2020), The Global Economic System, Pearson Education Ltd., Upper Saddle River, New Jersey.

42 DeYoung, R., & Jang, K. Y. (2017). Do banks actively manage their liquidity? Journal of Banking & Finance, 66, 143-161.

43 Dowd, K. (2015), Measuring Market Risk, 2nd Edition, John Wiley&Sons, Ltd., West Sussex, England.

44 Goddard, J., Molyneux, P., & Wilson, J. O. (2020). The profitability of European banks: a cross‐sectional and dynamic panel analysis. The Manchester School, 72(3), 363-381.

45 Hull, J.C. (2017), Risk Management and Financial Institutions, Pearson Education, Inc, Upper Saddle River, New Jersey.

46 Kosmidou, K., Tanna, S., &Pasiouras, F. (2019). Determinants of profitability of domestic UK commercial banks: panel evidence from the period 1995-2002. In Money Macroand Finance (MMF) Research Group Conference, 45, 1-27.

47 Lee, J. Y., & Kim, D. (2013). Bank performance and its determinants in Korea. Japan andthe World Economy, 27, 83-94.

48 Malz, A.M. (2021), Financial Risk Management, Models, History, and Institutions, John Wiley&Sons, Inc., Hoboken, New Jersey.

49 Miller, K. D., & Bromiley, P. (2020). Strategic risk and corporate performance: An analysis of alternative risk measures. Academy of Management Journal, 33(4), 756-779.

50 Negrea, B., Țâțu, L., Țâțu, D., Murărașu, B., Ciurilă, N. (2019), Microstructurapiețelorfinanciare, EdituraUniversitară, București.

51 Olweny, T., &Shipho, T. M. (2020). Effects of banking sectoral factors on the profitability of commercial banks in Kenya. Economics and Finance Review, 1(5), 1-30.

52 Poposka, K., &Trpkoski, M. (2016). Secondary model for bank profitability management– test on the case of Macedonian banking sector. Research Journal of Finance and Accounting, 4(6), 216-225.

53 Shen C., Chen Y., Kao L. & Yeh C. (2019). Bank liquidity risk and performance. Working Paper. Department of Finance, National University ofKaohsiung, 1_37.

54 Siaw, S. (2018). Liquidity risk and bank profitability in Ghana. Doctoraldissertation, University ofGhana.

55 Wilson, A. (2019). Knowledge power: Interdisciplinary education for a complex world. Routledge, 349.