Анализ и проектирование процесса оценки кредитоспособности заемщиков юридических лиц

Период изготовления: июнь 2023 года.

Проведен анализ кредитных портфелей коммерческих банков России: АО «Альфа-Банк», АО «ОТП банк» за 2020-2022 годы.

Цель выпускной квалификационной работы – разработка предложений по совершенствованию методики оценки кредитоспособности юридических лиц в Российской Федерации для минимизации риска возникновения просроченной задолженности по кредиту в связи с недобросовестным поведением заемщиков.

Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

1.    Дать определение кредитоспособности юридического лица, проанализировать виды кредитоспособности.

2.    Выявить проблемы в области процессов оценки кредитоспособности заемщика юридического лица.

3.    Провести оценку текущего состояния рынка кредитования юридических лиц в России.

4.    Сделать анализ кредитных портфелей коммерческих банков России: АО «Альфа-Банк», АО «ОТП банк».

5.    Разработать процесс оценки кредитоспособности заемщика и провести тестирование разработанных средств.

6.    Провести экономическую оценку и расчеты эффективности проекта.

Объект исследования – коммерческие банки Российской Федерации.

Предмет исследования – кредитоспособность юридических лиц коммерческих банков Российской Федерации.

Есть приложения.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ 4

Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика юридического лица 7

1.1 Понятие и виды кредитоспособности заемщика юридического лица 7

1.2 Определение кредитоспособности юридического лица как основной элемент управления кредитными рисками банка 15

1.3 Проблемы в области процессов оценки кредитоспособности заемщика юридического лица 22

Глава 2. Анализ процессов оценки кредитоспособности заемщика банковского рынка 30

2.1 Оценка состояния рынка кредитования юридических лиц в России 30

2.2 Анализ кредитных портфелей коммерческих банков России: АО «Альфа-Банк», АО «ОТП банк» 38

Глава 3. Разработка рекомендаций по улучшению процесса оценки кредитоспособности заемщика 47

3.1 Разработка процесса оценки кредитоспособности заемщика 47

3.2 Технология реализации процесса кредитоспособности заемщика посредством применения программных средств 53

3.3 Тестирование разработанных средств, руководства, рекомендации пользователям 61

Глава 4. Эффективность разработанных мероприятий 64

4.1 Технико-экономическое обоснование улучшения процесса 64

4.2 Экономическая оценка и расчеты эффективности проекта 65

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 73

Приложение 1 78

Приложение 2 79

Приложение 3 80

Приложение 4 81

Приложение 5 82

1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 14.04.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.04.2023) // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения 07.05.2023).

2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022) // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/ (дата обращения 07.05.2023).

3. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция) // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/ (дата обращения 07.05.2023).

4. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (последняя редакция) // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/ (дата обращения 07.05.2023).

5. Федеральный закон "Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг" от 04.06.2018 N 123-ФЗ (последняя редакция) // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_299392/ (дата обращения 07.05.2023).

6. Федеральный закон "О персональных данных" от 27.07.2006 N 152-ФЗ (последняя редакция) // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61801/ (дата обращения 07.05.2023).

7. Указ Президента РФ от 28.02.2022 N 79 (ред. от 09.06.2022, с изм. от 08.08.2022) "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций" // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_410417/ (дата обращения 07.05.2023).

8. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384) // Портал Консультант плюс [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/ (дата обращения 07.05.2023).

Печатные источники:

9. Алексеев, К. Н. Оценка кредитоспособности, как фактора финансовой независимости предприятий / К. Н. Алексеев, В. С. Горбунов // Международный журнал прикладных наук и технологий «Integral». – 2019. – № 2–1. – С. 20.

10. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва: Издательство Юрайт, 2023. С. 6

11. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва: Издательство Юрайт, 2023. — 128 с 

12. Алиев, Б.Х. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Б. Х. Алиев, С.К. Идрисова, Д.А. Рабаданова. М.: Инфра-м, 2014. С. 112–116

13. Балашов, А.И. Экономическая теория: Учебник. / А.И. Балашов и др. М.: ЮНИТИ, 2015. С. 241–243

14. Даниленко, С.А. Банковское потребительское кредитование: учебное пособие / С. А. Даниленко, М.В. Комиссарова – М: Юстицинформ, 2011. С. 35

15. Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И. В. Бочарова – М: КНОРУС, 2008. С. 20–21

16. Захарова, О.В. Дискуссионные вопросы формирования границ кредита на макро и микроуровне // В сборнике: Наука и образование: проблемы и перспективы развития сборник научных трудов по материалам Международной научно–практической конференции: в 5 частях. − 2014.

17. Казанцева, Л.В. Банковское дело / Л. В. Казанцева. М.: Научная книга, 2009. – 178 с.

18. Ковалева, Т. М. Финансы, деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов под ред. Т. М. Ковалевой. М.: КНОРУС, 2014. C. 117-121

19. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник / коллектив авторов; под ред. О. И. Лаврушина. 12–е изд., стер. М.: КНОРУС, 2016. С. 45–47

20. Малахов, П.С. Направления совершенствования процесса розничного кредитования // Финансы и кредит. 2014. С. 3.

21. Масленников, А.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика // Сервис в России и за рубежом. 2016. С. 33.

22. Некрылова, Н.В. Анализ финансового состояния коммерческой организации: учеб. – метод. пособие / Н. В. Некрылова, А.В. Понукалин, Т.Е. Кузнецова, Л.А. Петрова. – Пенза: Изд-во ПГУ, 2017. – 100 с.

23. Оценка кредитоспособности заемщика коммерческого банка: учеб.-метод. пособие / Т. Е. Кузнецова, Н.В. Некрылова, Н.В. Счастливая. – Пенза: Изд-во ПГУ, 2018. – 78 с.

24. Тавасиев, А. Банковское кредитование: учебник / А. Тавасиев, Т. Мазурина, В. Бычков – М: Инфра-М, 2018. С. 19–20

25. Тарджуманян А.А. Прогнозирование по методам тройного экспоненциального сглаживания Хольта-Винтерса // Молодежный научно-технический вестник. - №ФС77-51038

26. Чеботарева, Г. С. Организация деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / Г. С. Чеботарева ; М-во образования и науки Рос. Федерации, Урал. федер. ун-т. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с.

27. Хаустова, Г. И. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ: ОПРЕДЕЛЕНИЕ И МЕТОДИКА АНАЛИЗА / Г. И. Хаустова, А. А. Белогубова, В. В. Лобода // Финансовый вестник. – 2022. – № 2 (57). – С. 40–46. – ISSN 2686-8156

Электронные ресурсы:

28. АО «Альфа-Банк», официальный сайт [Электронный ресурс]. URL: https://alfabank.ru/about/annual_report/reporting/rsbu/ (дата обращения 07.05.2023).

29. АО «ОТП Банк» [Электронный ресурс]. URL: https://www.otpbank.ru/about/akcyy/ras_reporting/ (дата обращения 07.05.2023).

30. Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/ (дата обращения 07.05.2023).

31. Банк России. Информационно-аналитический комментарий «Инфляционные ожидания и потребительские настроения». № 4 (76). Апрель 2023 года [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/analytics/dkp/inflationary_expectations/Infl_exp_23-04/ (дата обращения 07.05.2023).

32. Центральный банк Российской Федерации. Доклад о денежно-кредитной политике [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/43959/2023_02_ddcp.pdf (дата обращения 07.05.2023).

33. Ведомости. ЦБ указал на возросшие риски кредитования малого и среднего бизнеса [Электронный ресурс]. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2023/03/09/965713-tsb-ukazal-na-vozrosshie-riski-kreditovaniya (дата обращения 07.05.2023).

34. ИА «Банки.ру». Альфа-Банк - показатели деятельности и его рейтинг. [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=325&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES (дата обращения 07.05.2023).

35. ИА «Банки.ру». ОТП Банк - показатели деятельности и его рейтинг. [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=16196 (дата обращения 07.05.2023).

36. ИА «Банки.ру». Рейтинги банков [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/banks/ratings/ (дата обращения 07.05.2023).

37. ООО «Национальное Рейтинговое Агентство». Банковский сектор в условиях нестабильной экономической ситуации [Электронный ресурс]. URL: https://asros.ru/upload/iblock/1d1/1enl08rst8qe227oi7us4e2ilxpxmzb1/11.-Prezentatsiya-Rozentsvet.pdf (дата обращения: 11.05.2023).

38. Rusbonds.ru. Денежно-кредитные условия и трансмиссионный механизм денежно-кредитной политики [Электронный ресурс]. URL: https://rusbonds.ru/rb-docs/analytics/DKU_2302-08.pdf (дата обращения: 11.05.2023).