Анализ и пути укрепления экономической безопасности кредитной организации

Диплом лета 2022 года. Оригинальность высокая.

Цель выпускной квалификационной работы - выявить современное состояние и обосновать перспективы укрепления экономической безопасности кредитной организации.

Задачи выпускной квалификационной работы:

1. Раскрыть теоретические аспекты исследования экономической безопасности кредитной организации.

2. Проанализировать и оценить уровень экономической безопасности кредитной организации.

3. Определить направления укрепления экономической безопасности функционирования и развития кредитной организации.

Объект исследования – экономическая безопасность кредитной организации.

Предмет исследования – факторы и условия обеспечения экономической безопасности кредитной организации.

Введение………………………………………………………………………... 4

1 Теоретические аспекты исследования экономической безопасности кредитной организации ………………………………………………..

7

1.1 Понятие и сущность экономической безопасности кредитной организации……………………………………………………………….

7

1.2 Факторы и условия обеспечения экономической безопасности кредитной организации………………………………………………….

14

2 Анализ и оценка уровня экономической безопасности кредитной организации (на примере ПАО «Сбербанк»)…………………………

31

2.1 Оценка современного уровня экономической безопасности кредитной организации………………………………………………….

31

2.2 Организация системы обеспечения экономической безопасности кредитной организации……………………………………….………..

48

3 Направления укрепления экономической безопасности функционирования и развития кредитной организации……………….

55

3.1 Потенциальные угрозы экономической безопасности кредитной организации……………………………………………………………….

55

3.2 Рекомендации по укреплению экономической безопасности кредитной организации и их экономическое обоснование…………..

63

Заключение…………………………………………………………………….. 71

Список использованных источников………………………………………. 73

1. Аганбегян А. Г. , Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с.

2. Алексеева Д. Г., Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 243 с.

3. Аверьянова Ю.Г., Оценка экономической безопасности коммерческого банка: / Ю.Г. Аверьянова//Финансы. – 2020. - № 15. – С. 75-79

4. Бояринова А.Г., Денежное обращение, кредит и банки: учебник для вузов / А.Г. Бояринова. – М.: ЮНИТИ, 2018. – 342 с.

5. Банки и банковские операции : учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.

6. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 422 с.

7. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.

8. Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 379 с.

9. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с.

10.         Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 217 с.

11.         Банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 368 с

12.         Банковское право : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; под редакцией Д. Г. Алексеевой, С. В. Пыхтина. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 410 с.

13.         Бибикова Е.А., Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.

14.         Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций : конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва : РГУП, 2019. – 91 с.

15.         Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.

16.         Велеем Л.А., Оценка обеспечения экономической безопасности кредитной организации: / Л.А. Велеем// Финаны. 2020.- С. 59-62.

17. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ: – Режим доступа: http://www.consultant.ru

18.         Гамза В. А., Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.

19.         Герасимова Е. Б., Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с.

20. Домашова Д.В., Формирование оптимальной стратегии системы обеспечения экономической безопасности коммерческого банка [Текст]/ Д.В. Домашова, Е.О. Самошина // Безопасность информационных технологий. 2020. № 4. С. 93–96.

21.         Джагитян, Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности : монография / Э. П. Джагитян. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 215 с.

22.         Звонова Е. А., Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 456 с.

23. Зильберман М.Ф., Стровский Л.Е., Экономическая безопасность банковского сектора // Вестник Уральского государственного технического университета-УПИ. Сер. Экономика и управление. - 2020.- № 4. - С. 77-84.

24. Инструкция по составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками : Инструкция Центрального Банка РФ от 24.08.2003г. № 17 - Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru

25.         Исаев Р. А., Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 1 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 286 с.

26.         Исаев Р. А., Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг : в 2 томах. Том 2 / Р. А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 336 с.

27.         Исаев Р. А., Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии: пособие / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 222 с.

28. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ: – Режим доступа: http://www.consultant.ru

29. Миляев П.В., Экономическая безопасность коммерческого банка в системе национальной безопасности государства:/ П.В. Миляев // Аудит и финансовый анализ. 2020. № 2. С. 442–445.

30. Овчинников В.Н., Управление экономической безопасностью коммерческого банка в условиях финансового кризиса: монография/ В.Н. Овчинников. Р/Д: Южный Федеральный университет, 2019. - 192 с.

31. О безопасности: Федеральный закон Российской Федерации от 28 декабря 2010г. № 390-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru

32. О банках и банковской деятельности»: Федеральный закон Российской Федерации от 03.02.96 № 17-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru

33. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 № 86-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru

34. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ- Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL:  http://www.consultant.ru

35. Об инвестиционных фондах: Федеральный закон от 29.11.2001 N 156-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL:  http://www.consultant.ru

36. О валютном регулировании и валютном контроле» Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru

37. О государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» Федеральный закон от № 82-ФЗ от 17.05.2007- Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru

38. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации Федеральный закон от 01.05.2017 № 92-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru

39. О кредитных историях: Федеральный закон Российской Федерации от 30.12.2004 № 218-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». - URL:  http://www.consultant.ru

40. О синдицированном кредите (займе) и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 31.12.2017 № 486-ФЗ - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru

41. Официальный сайт Центрального Банка РФ URL:  www.cbr.ru

42. Официальный сайт ПАО «Сбербанка России» URL: https://www.sberbank.ru

43. О порядке раскрытия на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки – участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: Указание Банка России от 20.06.2014 №3287-У - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru

44. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Центрального Банка РФ № 199-И - Доступ из справочно-правовой системы «Консультант Плюс». – URL:  http://www.consultant.ru

45. О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием: положение ЦБР N 23-П // Вестник Банка России. - 2012. № 23. – С.278.

46. Переверзева Е.С. Подходы к оценке экономической безопасности кредитных организаций / Е.С. Переверзева, Я.А. Лапшина // Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий. 2020. № 4. С. 156–161.

47. Семенов С.К., Обязательные экономические нормативы банков // Финансовые и бухгалтерские консультации. - 2019. - №9. - С.75-81

48. Теория банковского права: / монография / Г.А. Тосунян. - М.: ЮРИСТЪ, 2019. -140 с.

49. Теория банковского права: монография /А.С. Рыльский. -М.: ЮРИСТЪ, 2020-с.192

50. Финансовое право: учеб. для вузов / под ред. О.Н. Горбуновой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮРИСТЪ, 2020. – 170 с.

51. Фрумина С.В., Риски коммерческого банка, влияющие на экономическую безопасность: современная практика минимизации - Электрон.дан.-М.: Флинта, 2020 .-377с.

52. Хабаров В.И., Коммерческие банки: стратегии институционально-сетевого развития: учебник/ В.И. Хабаров. - М.: маркет ДС корпорейшен, 2019. -340 с.

53. Avasiev, A.M. Banking: a textbook for universities / A.M. Tavasiev. - 3rd ed., Rev. and add. - Moscow: Yurayt Publishing House, 2021.- 534 p.

54. Khasyanova S. Yu. Banking risks: international approaches to assessment and management: textbook / S. Yu. Khasyanov. - Moscow: INFRA-M, 2020.- 149 p.