Современное состояние банковского кредитования юридических лиц и направления его совершенствования

Диплом 2021 года. Оригинальность высокая.

Целью выпускной квалификационной работы является рассмотрение сущности и принципов кредитования, выявление роли коммерческого банка в кредитных отношениях, анализ кредитования юридических лиц на примере ПАО КБ «УБРиР», а также выявление проблем и разработка рекомендаций по его совершенствованию.

Для реализации поставленной цели были выявлены следующие задачи:

- рассмотреть кредитование как экономическую категорию;

- выделить сущность, функции, виды и принципы кредита;

- выявить роль коммерческого банка, как участника кредитных отношений;

- проанализировать кредитный портфель ПАО КБ «УБРиР»;

- провести анализ кредитования юридических лиц в ПАО КБ «УБРиР»;

- выявить основные проблемы кредитования юридических лиц в Банке и сформировать определенные рекомендации, направленные на улучшение процесса и повышение показателей деятельности Банка.

Объект исследования – ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития».

Предмет исследования – экономические отношения, возникающие в процессе кредитования между банком и клиентами.

Введение 3

1 Сущность и характеристика банковского кредитования 6

1.1 Сущность, функции и принципы кредита 6

1.2 Сущность и виды банковского кредитования 11

1.3 Коммерческий банк как участник кредитных отношений 20

2 Анализ банковского кредитования на примере ПАО КБ «УБРиР» 27

2.1 Характеристика деятельности банка 27

2.2 Анализ кредитного портфеля банка 36

2.3 Анализ кредитования юридических лиц 45

3 Направления совершенствования банковского кредитования юридических лиц в ПАО КБ «УБРиР» 56

3.1 Проблемы банковского кредитования юридических лиц в современных условиях 56

3.2 Мероприятия по совершенствованию банковского кредитования бридических лиц в ПАО КБ «УБРиР» 58

Заключение 70

Список использованных источников 72

1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/ (дата обращения 28.02.2021).

2. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 23.03.2021).

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения 14.03.2021).

4. Российская Федерация. Законы. Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О потребительском кредите (займе)» // Российская газета, № 289, 23.12.2013.

5. Российская Федерация. Законы. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) // Собрание законодательства РФ, 20.07.1998.

6. Бариленко, В.И. Экономический анализ: учебник / Бариленко В.И., Ефимова О.В., Керимова Ч.В., Ермакова М.Н. – Москва : КноРус, 2017. – 381 с. – (для бакалавров). – ISBN 978-5406-05711-7.

7. Батина, И. Н. Корпоративные финансы: Учебно-методическое пособие / Батина И.Н., Манец Т.В., – 2-е изд., стер. – М.:Флинта, 2018. – 112 с.: ISBN 978-5-9765-3552-7.

8. Бланшар, О. Лекции по макроэкономике / О. Бланшар, С. Фишер ; пер. с англ. под науч. ред. Е.И. Андреевой, Н.А. Ранневой. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 680 с. – (Академический учебник). – ISBN 978-5-7749-1508-8.

9. Бойцова, Е. Ю. Микроэкономика и макроэкономика: актуальные проблемы : учебник и практикум для вузов / Е. Ю. Бойцова, Н. К. Вощикова. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 249 с. – ISBN 978-5-534-11175-0.

10. Д. В. Бураков. Финансы, деньги и кредит: учебник и практикум для академического бакалавриата. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2019. – 366 с. – ISBN 978-5-53410230-7.

11. Вдовин В.М. Информационные технологии в финансово-банковской сфере/ В.М. Вдовин, Л.Е. Суркова. – Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2018. – 302 c. – ISBN 978-5-4486-0237-5.

12. Иванов В. В. Банки и банковские операции: учебник и практикум для академического бакалавриата / В. В. Иванов [и др.]; под редакцией Б. И. Соколова. – М. : Юрайт, 2019. – 189 с. – ISBN 978-5-534-00095-5.

13. Иматаева, А. Е. Статистика: учебное пособие для экономических специальностей / А. Е. Иматаева. – Алматы : Альманах, 2016. – 135 c. – ISBN 2227-8397.

14. Кропин, Ю. А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю. А. Кропин. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 397 с. – ISBN 978-5-534-10485-1.

15. Круглова Н. Ю. Правовое регулирование коммерческой деятельности в 2 ч. Часть 1: учебник для академического бакалавриата / Н. Ю. Круглова. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 395 с. – ISBN 978-5-9916-7391-4.

16. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки.: учебник / Лаврушин О.И., Криворучко С.В., Абрамова М.А., Захарова О.В. – Москва : КноРус, 2019. – 448 с. – (для бакалавров). – ISBN 978-5-406-06881-6.

17. Миркин, Б. Г. Введение в анализ данных: учебник и практикум / Б. Г. Миркин. – Москва: Издательство Юрайт, 2019. – 174 с. – ISBN 978-5-9916-5009-0.

18. Мухина, И.А. Социально-экономическая статистика: учебное пособие / И.А. Мухина. – 3-е изд., стереотип. – М.: Флинта, 2017. – 116 с.: – ISBN 978-5-9765-1301-3.

19. Мхитарян, B.C. Анализ данных в MS Excel : учеб. пособие / B.C. Мхитарян, В.Ф. Шишов, А.Ю. Козлов. – М.: КУРС, 2019. – 368 с. – ISBN 978-5-906923-26-4.

20. Розанова, Н. М. Деньги и банки: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Н. М. Розанова. – Москва: Издательство Юрайт, 2019. – 322 с. – ISBN 978-5-534-01092-3.

21. Ручкина Г. Ф. Правовое регулирование экономической деятельности: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г. Ф. Ручкина [и др.]; под общей редакцией Г. Ф. Ручкиной, А. П. Альбова. – Москва: Издательство Юрайт, 2019. – 315 с. – ISBN 978-5-9916-8571-9.

22. Соловьев, В.И. Анализ данных в экономике: Теория вероятностей, прикладная статистика, обработка и анализ данных в Microsoft Excel.: учебник / Соловьев В.И. – Москва: КноРус, 2019. – 497 с. – (бакалавриат). – ISBN 978-5-406-06940-0.

23. Тавасиев А. М. Банковское дело в 2 ч. Часть 2. Технологии обслуживания клиентов банка: учебник для академического бакалавриата / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2019. – 301 с. – ISBN 978-5-534-02786-0.

24. Абдурахманов Р. Р. Особенности прав и обязанностей сторон по кредитному договору / Р.Р. Абдурахманов // Юридические науки. – 2018. – №13 – C. 2-3.

25. Алкадарская, М.Ш. Совершенствование политики коммерческих банков по кредитованию физических лиц / М.Ш. Алкадарская // Экономика и управление: научно-практический журнал. – 2020. – № 1 (151) – C. 97-100.

26. Ареева, Л.А. Учетная политика субъекта малого предпринимательства / Л.А. Мареева // В сборнике: Финансирование и кредитование российского бизнеса: региональный опыт, проблемы, перспективы. Ред. С.Н. Вольхина, И.В. Тарасовой. 2017. C. 43-44.

27. Булгакова, О.А. Проблемы кредитования физических лиц в современных российских условиях и пути их решения / О.А. Булгакова // В сборнике: Междисциплинарный вектор развития современной науки: теория, методология, практика. Сборник статей II Международной научно-практической конференции. Петрозаводск, – 2020. – C. 6-9.

28. Галимова Г.А. К вопросу о защите прав и интересов заемщика в кредитных договорах / Г.А. Галимова // Научно-практический электронный журнал Аллея Науки. – №5(21). – 2018. – C. 2.

29. Галимова Г.А. Проблемы и перспективы потребительского кредитования / Г.А. Галимова, Н.В. Фирсова // Инновационное развитие. – 2018. – № 1 (18). – C. 55-57.

30. Зубакина, Ю.К. Исследование объема кредитования физических и юридических лиц в России / Ю.К. Зубакина // Студенческий. – 2020. – № 15-3 (101). – C. 5-8.

31. Зубакина, Ю.К. Тенденции развития потребительского кредитования в России / Ю.К. Зубакина // Студенческий: электронный научный журнал – 2019. – № 19 – C. 85.

32. Илюхина, М.В. Риски коммерческих банков при кредитовании физических лиц и способы их минимизации / В сборнике: Державинские чтения. Материалы XXV Всероссийской научной конференции. Отв. редактор Я.Ю. Радюкова. – 2020. – C. 124-134.

33. Климова Н.В. Современное состояние кредитования малого и среднего бизнеса в России / М.И. Ищенко, Н.В, Климова // Научный журнал КубГАУ. – Краснодар. – 2015. – № 111. – C. 24-27.

34. Кузнецов А.В. Особенности правового регулирования банковского кредитования коммерческих организаций / А.В. Кузнецов // Вестник Димитровградского инженерно-технологического института. – 2017. – № 2 (13). – C. 127-133.

35. Купилова Н.В. Пересмотр условий кредитного договора / Н.В. Купилова // Электронный научный журнал «Наука. Общество. Государство». – 2019. – Т.2. – № 1 – C. 34-35.

36. Ларионов С.И. Понятие и правовое регулирование кредитных отношений / С.И. Ларионов // Научный электронный журнал Меридиан. – 2018. – № 1 (2). – C. 43.

37. Латыпова, Э.Х. Кредиты: сущность, функции, принципы / Э.Х. Латыпова // Современные исследования. – 2018. – № 5. – C. 80-82.

38. Новикова Е.А. Пределы субъективных прав сторон по кредитному договору на отказ от предоставления и получения кредита / Е.А. Новикова // Вестник Международного юридического института. – 2017. – № 4 (63). – C. 78-85.

39. Тонкошкурова К.В. О развитии теории кредита и сущности потребительского кредита // Сибирская финансовая школа. – 2018. – № 5 (130). – C. 130-138.

40. Шарыпова Т.Н. Поддержка малого и среднего бизнеса в России / Т.Н. Шарыпова // «Научно-практический электронный журнал Аллея Науки» №1(28) 2019 – C. 1-7.

41. Шестакова, Е.В. Аудит и работа с контрагентами /Е.В. Шестакова//Аудитор. 2018. № 8. – C. 14-21.

42. Шуллер, О.Д. Банковское кредитование физических лиц в России: состояние, проблемы и решения / О.Д. Шуллер // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. – 2020. – № 1 (19). – C. 152-159.

43. Центральный банк Российской Федерации. – URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения 01.03.2021).

44. Статистические данные Центрального банка РФ. – URL: http://www.cbr.ru/statistics/ (дата обращения 08.04.2021).

45. Министерство финансов Российской Федерации. – URL: https://minfin.gov.ru/ru/?fullversion=1/ (дата обращения 20.04.2021).

46. Рейтинговое агентство «Эксперт РА». – URL: https://www.raexpert.ru/ (дата обращения (20.04.2021).

47. Национальное бюро кредитных историй. – URL: https://www.nbki.ru/ (дата обращения 26.03.2021).

48. Приложения для бизнес-консультаций. – URL: www.liverating.ru (дата обращения 14.03.2021).

49. Уральский банк реконструкции и развития. – URL: https://ubrr.ru (дата обращения 28.04.2021).

50. Информационное агентство «Интерфакс-ЦРКИ». – URL: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=306. (дата обращения 28.04.2021).

51. Обзор рекламных агентств в России. – URL: https://alladvertising.ru/info/reklama_price.html.

52. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность ПАО КБ «УБРиР» за 2020 год. – URL: https://www.ubrr.ru/sites/default/files/godovaya_buhgalterskaya_finansovaya_otchetnost_za_2020_god.pdf. (дата обращения 29.04.2021).

53. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность ПАО КБ «УБРиР» за 2019 год. – URL: https://www.ubrr.ru/sites/default/files/godovaya_buhgalterskaya_finansovaya_otchetnost_za_2019_god.pdf. (дата обращения 29.04.2021).