Доходность финансового актива: виды и оценка

Период изготовления: июнь 2021 год.

Учебное заведение: неизвестно.

 Объект исследования - ООО «СК» ( Ханты-Мансийский Автономный округ - Югра, город Нижневартовск).

Основной вид деятельности - самосвальная перевозка грунта.

Проведен анализ экономических показателей работы предприятия за 2018-2020 годы.

Сделан анализ ликвидности, платежеспособности, деловой активности и рентабельности предприятия за 2018-2020 годы.

Рассмотрено формирование инвестиционного портфеля финансовых активов. 

Есть приложения (бухгалтерская отчетность за 2018-2020 годы и расчёты показателей эффективности и инвестиционного риска акции ).

Целью курсовой работы является исследование порядка оценки доходности финансовых активов и формирование портфеля финансовых инструментов и оценка их эффективности на материалах ООО «СК».

Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи: 

-         рассмотреть теоретические аспекты оценки доходности инвестиций в финансовые активы;

-         дать краткую характеристику деятельности ООО «СК»;

-         сформировать портфель финансовых активов и оценить эффективность управления финансовыми активами ООО «СК».

Объектом исследования является ООО «СК».

Предметом данной работы является доходность финансовых активов.

Теоретической базой исследования послужили материалы периодических изданий, учебная литература посвященные вопросам управления финансовыми инструментами, бухгалтерская финансовая отчетность исследуемой организации. 

Методической основой курсовой работы является комплекс общенаучных методов: анализ, синтез, аналогия, системный подход, а также ряд специальных методов: запрос, инспектирование, наблюдение и др.

Практическая значимость работы заключается в определении методики оценки доходности финансовыми активами, формировании портфеля финансовых активов на примере конкретного предприятия с максимальной доходностью и допустимым уровнем риска.

Курсовая работа состоит из введения, 3 глав, 9 параграфов, заключения, списка использованных источников и приложений.

Во введении представлена актуальность темы исследования, поставлена цель и задачи исследования, определена теоретическая и методическая базы исследования.

В первой главе работы дано понятие сущности финансовых активов, рассмотрена методика оценки доходности финансовых активов, и эффективности формирования портфеля ценных бумаг.

Во второй главе работы дана краткая характеристика ООО «СК».

В третьей главе проведена оценка доходности формирования портфеля ценных бумаг.

В заключении сделаны выводы по результатам проведенного исследования. 

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ДОХОДНОСТИ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ 5

1.1 Сущность финансовых активов 5

1.2. Методика оценки доходности вложений в финансовые активы 8

1.3. Методика оценки эффективности и рискованности портфеля ценных бумаг 11

Глава 2. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «СК» 14

2.1 Экономическая оценка деятельности ООО «СК» 14

2.2 А17

2.3 Анализ деловой активности и рентабельности предприятия 24

Глава 3 ФОРМИРОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ ООО «СК» 27

3.1 Выбор финансовых инструментов и технический анализ 27

3.2. Выбор и обоснование инвестиционной стратегии 31

3.3 Формирование инвестиционного портфеля и анализ его доходности 33

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 38

ПРИЛОЖЕНИЯ 41

1. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12.12.1993 // Собр. законодательства РФ. – 2014. – № 31, ст. 4398. 

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12.2006 № 230-ФЗ // Рос. газ. – 2006. – 22 дек. 

3. Азимов, Т.А., Безнощук, Л.Ю. Инвестиционная политика Российской Федерации // Молодой ученый. - 2016. - №27. - С. 325-327

4. Басовский, Л.Е. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Л.Е. Басовский и др. - М.: Риор, 2019. - 350 c.

5. Батяева, Т.А. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие / Т.А. Батяева, И.И. Столяров. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 304 c.

6. Бердникова, Т.Б. Рынок ценных бумаг: прошлое, настоящее, будущее: Монография / Т.Б. Бердникова. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 397 c.

7. Боровкова, В.А. Рынок ценных бумаг: Учебное пособие. Стандарт третьего поколения / В.А. Боровкова, В.А. Боровкова. - СПб.: Питер, 2017. - 352 c.

8. Берзон, Н.И. Финансовый менеджмент: учебник / Н.И. Берзон. - М.: Academia, 2019. - 271 c.

9. Братухина, О.А. Финансовый менеджмент (для СПО). Учебное пособие / О.А. Братухина. - М.: КноРус, 2018. - 480 c.

10. Борисов, В.И. Важность прогнозирования динамики доходности и волатильности активов на финансовом рынке/ В.И. Борисов// сборник статей Международной научно-практической конференции. Уфа. - 2020. - С. 127-128.

11. Воробьева, И.М., Пономарев, А.М. Роль инвестиций в экономике // Молодой ученый. - 2019. - №10. - С. 572-574.

12. Касьяненко, Т.Г. Экономическая оценка инвестиций: Учебник и практикум / Т.Г. Касьяненко, Г.А. Маховикова. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 559 c.

13. Коротких, В.В., Попова, В.А. Моделирование доходности цифровых финансовых активов/ В.В. Коротких// Экономическое прогнозирование: модели и методы. Материалы XVI Международной научно-практической конференции. Под общей редакцией В.В. Давниса; Воронежский государственный университет. Воронеж. - 2020. - С. 102-105.

14. Левчаев, П.А. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / П.А. Левчаев. - М.: Инфра-М, 2019. - 157 c.

15. Лисицына, Е.В. Финансовый менеджмент: Уч. / Е.В. Лисицына, Т.В. Ващенко, М.В. Забродина, Ек . - М.: Инфра-М, 2018. - 304 c.

16. Месропян, М.А., Панова В.А. Инвестиционная привлекательность предприятия // Молодой ученый. - 2016. - №23. - С. 255-257.

17. Нотфуллина, Г.С., Плохотников, С.П. Моделирование финансовых активов/ Г.С. Нотфуллина// Энигма. - 2020. - № 19. - С. 42-47.

18. Столбов, А.В. Инвестиционная деятельность предприятия (фирм) // Молодой ученый. - 2016. - №3. - С. 629-631.

19. Семенкова, Е.В. Влияние редких случайных факторов на доходность финансовых активов в условиях неопределенности/ Е.В. Семенкова// сборник тезисов докладов национальной научно-практической конференции: в двух томах. - 2020. - С. 268-272.

20. Татьянников, В.А. Арбитражная стратегия на финансовых рынках/ В.А. Татьянникова// Банковское дело. - 2021. - № 3. - С. 56-59.

21. Управление инвестиционным портфелем предприятия: учеб. пособие для подготовки магистров по направлению 080100.68 «Экономика» программы «Финансы» / сост. Л. З. Байгузина. – Уфа : БАГСУ, 2017. – 99 с.

22. Фазрахманова, А.И. Оценка эффективности формирования и реализации инвестиционной политики предприятия: автореф. дис. ... канд. экон. наук: 08.00.05 / А. И. Фазрахманова. – Уфа, 2018. – 27 с.

23. Чараева, М.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / М.В. Чараева. - М.: Инфра-М, 2018. - 384 c.

24. Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций / А.С. Шапкин, В.А. Шапкин. - М.: Дашков и К, 2016. - 544 c.

25. Официальный сайт ОАО «Роснефть» [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://www.rosneft.ru/Investors/dividends/ (режим доступа: 22.04.2021).

26. Официальный сайт ПАО «Полюс» [Электронный ресурс] //Режим доступа: http://www.polyusgold.com/ru/company/about_us(режим доступа: 22.04.2021).

27. Официальный сайт ПАО «Газпром» [Электронный ресурс] //Режим доступа:  http://www.gazprom.ru (режим доступа: 22.04.2021).

28. Investfunds [Электронный ресурс] //Режим доступа: http://www.investfunds.ru/ (режим доступа: 22.04.2021).

29. Finmarket [Электронный ресурс]//Режим доступа: http://www.finmarket.ru/shares/news/3952879 (режим доступа: 22.04.2021).

30. Investfuture [Электронный ресурс] //Режим доступа:  http://investfuture.ru/securities/?letter=208 (режим доступа: 22.04.2021).