Совершенствование управления кредитными рисками (на примере ПАО «Сбербанк России»)

ВКР сдана 25 феврале 2021 года на отлично, к работе есть презентация, автореферат и речь - отдам бесплатно.

Проверка на РУКОНТЕКСТ https://text.rucont.ru/ оригинальность - 80 %

Цель выпускной квалификационной работы – разработка практических рекомендаций по совершенствованию управления кредитными рисками в коммерческом банке.

Задачи выпускной квалификационной работы:

–    изучить понятие и сущность кредитных рисков;

–    выявить методы и способы управления кредитным риском банка;

–    провести анализ и оценку управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России»;

–    выявить возможные недостатки в управлении кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России»;

–    предложить рекомендации, направленные на совершенствование управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России».

Объект исследования – ПАО «Сбербанк России».

Предмет исследования – система управления кредитными рисками коммерческого банка.

Границы исследуемой проблемы – 2018-2020 гг.

Характеристика информационной базы – сведения, собранные в отделении дополнительного офиса ПАО «Сбербанк России» , где проводился сбор и обработка эмпирической информации, послужившей основой для получения заключения и формулирования выводов, полученных по результатам проведенного исследования.

Методы исследования: анализ, синтез, аналогия, дедукция, индукция, наблюдение, классификация, метод обобщения, экономические и статистические методы анализа.

Во введении обоснована актуальность темы работы, определены предмет и объект исследования, сформулирована цель и поставлены задачи исследования.

В первой главе работы рассматриваются теоретические основы управления кредитными рисками. Приводится общее понятие риска как экономической категории, на основании чего выделяется понятие риска в банковской деятельности. Рассматриваются методы и способы управления кредитными рисками кредитной организации.

Вторая глава работы посвящена анализу управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России». В данной части приводится экономическая характеристика банка и оценка кредитных рисков, возникающих в его деятельности на основании разных методов. Проводится анализ и оценка кредитоспособности заемщиков – физических лиц.

Третья глава работы отражает совершенствование системы управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России» Рекомендуются мероприятия по совершенствованию управления кредитными рисками. Приводится оценка экономической эффективности предложенных мероприятий

Заключение отражает общие выводы по результатам проведенного исследования.

ВВЕДЕНИЕ.. 3

1 Теоретические основы управления кредитными рисками коммерческого банка 6

1.1 Понятие и сущность кредитных рисков коммерческого банка. 6

1.2 Методы и способы управления кредитными рисками коммерческого банка 17

2 Анализ и оценка управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России» 30

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка. 30

2.2 Анализ управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России». 36

3 Мероприятия по совершенствованию управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России». 56

3.1 Совершенствование системы управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк России». 56

3.2 Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий. 60

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. 65

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ. 69

ПРИЛОЖЕНИЯ ( А, Б, В, Г, Д, Е, Ж, З)

1.  Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 26.07.2019) «О банках и банковской деятельности» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 21.01.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

2.  Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П (ред. от 04.10.2017) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/ (дата обращения: 21.01.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

3. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 27.06.2018) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180268/(дата обращения: 25.01.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

4.  Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И (ред. от 06.05.2019) «Об обязательных нормативах банков» // Справочная правовая система Консультант Плюс. [Электронный ресурс] – Режим доступа: URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220206/(дата обращения: 27.01.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

5.   Авдийский, В. И. Управление рисками организации [Текст] / В. И. Авдийский, В. М. Безденежных. – М.: КноРус, Юстиция, 2017. – 280 с.

6.  Балабанов, И. Т. Риск - менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996 г. –192с.

7.  Банковские риски: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Кнорус, 2016 – 292 с.

8.  Банковское дело. Справочное пособие / ред. Ю.А. Бабичева. - М.: Экономика, 2016. – 397 c.

9.  Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. – 7-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство «Омега-Л», 2016. – 479 с.

10.  Бахтин, В. К. Кредитный риск: содержание, классификация, методы оценки и анализа / В. А. Бахтин, И. А. Чернявский // Сборник трудов научной студенческой конференции. Новосибирск, 2020. – С. 29-30.

11.  Белов, П. Г. Управление рисками, системный анализ и моделирование в 3 ч. Часть 1: учебник и практикум для вузов / П. Г. Белов. – Москва: Издательство Юрайт, 2020. –211 с.

12.  Белых, В. И. Системообразующие признаки классификации рисков предприятий [Текст] / В. И. Белых, С. Г. Полковникова // Наука о человеке, 2016. – № 2. – С. 177 -183.

13.  Бодрикова, С. В. Учетно-аналитическое обеспечение управления рисками [Текст] / С. В. Бодрикова, Т. И. Вершинина // Вестник Ижевской государственной сельскохозяйственной академии. – 2016. – № 3 (36). – С. 92 - 94.

14.  Борисова, С. П. Страхование как метод управления кредитными рисками / С. П. Борисова, В. И. Борисов, М. Е. Таликина // Новая наука: Современное состояние и пути развития. –2016. – №4-1. – С.47-49.

15.  Ван Хорн, Джеймс К. Основы управления финансами: [Пер. с англ.] / Дж. К. Ван Хорн. - М.: Финансы и статистика, 2016. –799 с.

16.  Вяткин, В. Н. Риск-менеджмент: учебник / В. Н. Вяткин, В. А. Гамза, Ф. В. Маевский. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2020. – 365с.

17.  Грабовый, П. Г., Петрова С. Н Риски в современном бизнесе. М.: Аланс, 2016 г.–237с.

18.  Данные агрегированного баланса ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://analizbankov.ru/ – (дата обращения: 21.01.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

19.  Ефимов, О. Н. Управление кредитным риском и методы его страхования / О. Н. Ефимов, М. С. Газизова // В сборнике: Международной научно-практической конференции. –2018. – С. 107-112.

20.   Жуков, Е. Ф. Банковское дело: учебник для бакалавров / Е. Ф. Жуков [и др.]; под редакцией Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколов. – Москва: Издательство Юрайт, 2016. – 591 с.

21.   Иванов, Г.А. Внедрение скоринга коммерческими банками в России, в рамках совершенствования системы управления кредитных риском // Вектор экономики. – 2018. – №5 (23). – С. 159 -160.

22.    Касьяненко, Т. Г. Анализ и оценка рисков в бизнесе: учебник и практикум для вузов/ Т. Г. Касьяненко, Г. А. Маховикова. - 2- е изд., прераб. и доп. - Москва: Издательство Юрайт, 2020. – 381 с.

23.    Кирисюк, Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, 2016 – № 4 –С. 35-42.

24.   Ковалев, В. В. Финансовый анализ. Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика. 1997. - 512с.

25.   Коваленко, О.Г. Банковские риски: сущность, классификация // Вектор науки ТГУ. – 2017. – № 3. – С. 340-342.

26.    Конкина, С. В. Внедрение системы скоринга как средства снижения кредитного риска / С.В. Конкина // Вестник современных исследований. 2018. –№10.6 (25). – С. 159 -162.

27.    Крыжановский, О. А. Анализ современных подходов к пониманию терминов «риск» и «финансовый риск» / О. А. Крыжановский, Л. К. Попова. – Текст: непосредственный // Молодой ученый, - 2016. - №19 (123) – С. 467 -471.

28.    Кувалдина, Т. Б. Риски коммерческих организаций: сущность, виды, учет. / Т. Б. Кувалдина, Е.В.Лобачев // Инновационная экономика и общество. –2019. №2(24). – С. 59-69.

29.    Кульбак, А. Г. Скоринг как ключевой метод оценки кредитоспособности заёмщика / А. Г. Кульбак, Т. Д. Дериглазова, Е. В. Шульга // В сборнике: Экономика и право в современном обществе. Материалы международной научно-практической конференции. – 2018. – С. 95-97.

30.   Львова, М. В. Управление рисками на предприятии: учетно-аналитическое обеспечение [Текст] / М. В. Львова // Аудиторские ведомости. 2016. – № 5. – С. 83 – 89.

31.   Минько, Э. В. Основы коммерции: учебное пособие [Текст] / Э. В. Минько, А. Э. Минько. – СПб.: Питер, 2016. – 336 с.

32.   Ожегов, С.И. Толковый словарь [Электронный ресурс] / С. И. Ожегов. - Режим доступа : http://slovarozhegova.ru/ozhegov.php – (дата обращения: 21.01.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

33.   Финансовая отчетность Сбербанка по МСФО за 2018-2020 годы. [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/financial-results-and-presentations/ifrs – (дата обращения: 21.01.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

34.   Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.com/ru/about (дата обращения: 03.02.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

35.   Официальный сайт Центрального Банка РФ  [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://cbr.ru/Press/event/?id=5287 (дата обращения: 04.02.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

36.   Портал банковского аналитика, Финансовый анализ банка Сбербанк России. [Электронный ресурс]. – https://analizbankov.ru/?BankId=sberbank-rossii-1481&BankMenu=nadezhnost (дата обращения: 03.02.2021). – Загл. с экрана. – Яз. рус.

ВСЕГО 55 ИСТОЧНИКОВ