Выявление и предупреждение рисков внутрикорпоративного мошенничества ООО "ДКС"

Работа была выполнена на основе данных ООО "ДКС", 309540, Белгородская обл, Старооскольский р-н, Анпиловка с, Боровской пер., д. № 11, стр. А, ИНН 3128139604

Объектом исследования курсовой работы является ООО "ДКС". Предметом исследования - риски внутрикорпоративного мошенничества.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1.                раскрыть содержание и особенности риска внутрикорпоративного мошенничества;

2.                с помощью аналитических методов оценить наличие (или отсутствие) признаков внутрикорпоративного мошенничества;

3.                определить мероприятия по предупреждению риска внутрикорпоративного мошенничества объекта исследования.

Поставленные цели и задачи определили логику написания курсовой работы. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложения.

Первая глава освещает теоретические аспекты содержания риска внутрикорпоративного мошенничества.

Во второй главе с помощью аналитических методов оцениваются наличие (или отсутствие) признаков внутрикорпоративного мошенничества.

В третьей главе отражены основные мероприятия по предупреждению риска внутрикорпоративного мошенничества объекта исследования.

ВВЕДЕНИЕ. 3

1 Содержание и особенности риска внутрикорпоративного мошенничества. 6

2 Выявление признаков внутрикорпоративного мошенничества с помощью аналитических методов 12

3 Предупреждение риска внутрикорпоративного мошенничества. 18

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 21

Приложение 1. 25

Приложение 2 27

Список используемых источников

1.                Алибеков Ш.И. Мошенничество и фальсификация в бухгалтерском учете. Аудит и финансовый анализ. 2008. № 5. С. 1-11.

2.                Трунцевский Ю. В. О проблемах правового регулирования взаимоотношений государства и бизнеса // Юридический мир. 2011. № 4.

3.                Когденко В.Г., Завалишина А.К. Исследование особенностей манипулирования отчетностью в организациях строительного сектора // Экономический анализ: теория и практика, 2020, т. 19, no. 9(504), с. 1614-1645.

4.                Комер Майкл Дж. Расследование корпоративного мошенничества. Москва, Издательство Hippo, 2004. 326 с.

5.                Сотникова Л.В. Мошенничество в финансовой отчетности: обнаружение и предупреждение. Москва, Общество с ограниченной ответственностью «Русайнс», 2019. 396 с.

6.                Ферулева Н.В., Штефан М.А. Выявление фактов фальсификации финансовой отчетности в российских компаниях: анализ применимости моделей Бениша и Роксас / Российский журнал менеджмента, 2016, no. 3 (14), 2016, с. 49-70.

7.                Зак Д. Справедливая стоимость – соблазны манипулирования отчетностью. Новые глобальные риски и методы их выявления. Москва. Издательство Маросейка, 2010. 232 с

8.                Долганов С. И. Общественная опасность корпоративного мошенничества в сфере банковской деятельности // Закон и право. Москва, 2020. № 11.

9.                Завалишина А.К. Рекомендации по анализу финансового состояния организаций, входящих в группу компаний, задействованных в манипулировании финансовой отчетности, на примере строительного сектора // Материалы Второго Международного научно-практического форума по экономической безопасности «VII ВСКЭБ»: материалы форума, Москва, 21–23 апреля 2021 года. Москва, 2021, с. 298-305.

10.           Ковасич Дж. Л. Противодействие мошенничеству: как разработать и реализовать программу мероприятий. Москва, 2010