Повышение финансовой устойчивости банка ВТБ: проблемы и пути их решения

Выпускная квалификационная работа.

Предмет: "Экономическая теория".

Сделана в мае 2018 года для .

Объект исследования - Банк ПАО «ВТБ».

В работе проведен анализ финансовой деятельности ПАО «ВТБ» за 2015-2017 годы.

Есть приложения (в том числе бухгалтерская отчетность за 2015-2017 годы).

 Также есть презентация и раздаточный материал.

Целью данной работы является проведение оценки устойчивости банка и разработка рекомендаций по повышению устойчивости коммерческого банка на материалах ПАО «ВТБ».

В работе поставлены и решены следующие задачи:

-         изучены теоретические основы обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка;

-         рассмотрены существующие методики оценки устойчивости коммерческого банка в российской и зарубежной практике;

-         дана краткую характеристику деятельности ПАО «ВТБ»;

-         проведен анализ финансовой устойчивости в ПАО «ВТБ»;

-         разработаны мероприятия по повышению финансовой устойчивости ПАО «ВТБ» на основе совершенствования депозитной политики;

-         разработаны мероприятия по снижению кредитного риска в деятельности коммерческого банка.

Объектом исследования является финансово-хозяйственная деятельность ПАО «ВТБ». Предметом исследования является методика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка.

Теоретической основой исследования послужили работы таких авторов, как Э.А. Челышева, Л.Ю. Гунько, Я.А. Прончатов, У.Р. Байрам, М.В. Барсуков и других.

Методической основой данной работы является комплекс общенаучных методов, таких как общетеоретический и сравнительный методы, анализ, синтез, аналогия, прогнозирование, системный подход.

Практическая значимость данной работы заключается в возможности применения на практике рассмотренных в работе мероприятий по повышению финансовой устойчивости коммерческого банка.

Структура выпускной квалификационной работы определяется целями и задачами исследования. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, восьми параграфов, заключения, списка литературы и приложений.

Во введении представлена актуальность темы исследования, объект и метод исследования, теоретическая и методологическая база исследования.

В первой главе рассмотрены сущность и понятие финансовой устойчивости коммерческого банка, рассмотрена взаимосвязь финансовой устойчивости банка с его ликвидностью и платежеспособностью, изучены российские и зарубежные методики оценки финансовой устойчивости банка.

Во второй главе дана краткая характеристика банка ПАО «ВТБ», проведен анализ финансового состояния коммерческого банка.

В третьей главе разработаны мероприятия по повышению финансовой устойчивости коммерческого банка: совершенствование депозитной политики, снижение кредитного риска в деятельности коммерческого банка.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

 Уникальность работы по Antiplagiat.ru на 27.11.2019 г. составила 74%.

ВВЕДЕНИЕ 3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5

1.1 Сущность финансовой устойчивости коммерческого банка 5

1.2 Методика оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 11

1.3 Зарубежный опыт оценки финансовой устойчивости коммерческих банков 18

2 ОЦЕНКА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА МАТЕРИАЛАХ ПАО «ВТБ» 27

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ» 27

2.2 Оценка финансового состояния коммерческого банка 32

3СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА В КОНКУРЕНТНОЙ СРЕДЕ ПАО «ВТБ 24» 47

3.1 Совершенствование депозитной политики банка 47

3.2 Мероприятия по снижению кредитного риска банка 54

3.3 Совершенствование кредитования физических лиц 62

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 71

ПРИЛОЖЕНИЯ 75

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 29.07.2017) . – М.: СПАРК, 1995. – 312 с.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395–1 (ред. от 03.07.2016) . - Ведомость съезда народных депутатов, 1990. - №27. - с. 357. 

3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 03.07.2016) . - Российская газета, 2002. - №127. 

4. Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. № 1180»О жилищных кредитах» - Собрание законодательства РФ, 2004. - №7.

5. Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У (ред. от 11.11.2016) «Об оценке экономического положения банков . - Вестник Банка России, 1994. - 28.

6. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У (ред. от 25.10.2013) «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов». - Собрание законодательства РФ, 2004. - №7.

7. Алексеева, Л.М. Вопросы потребительского кредитования. / Л.М. Алексеева, А.И. Прилуцкая // Деньги и Кредит, 2015. - №5. - С. 5-7.

8. Барсуков, М.В. Кредитный рынок России: тенденции и перспективы//Auditorium, 2014. - № 4 (4). - С. 76-80.

9. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Издательство Юрайт, 2014. - 652 с.

10. Белоглазова, Г.Н. Кроливецкая, Л.П. Финансовые рынки и финансово-кредитные институты: учебное пособие. Стандарт третьего поколения. СПб. Питер, 2013. - 384 с.

11. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.

12. Банковское право: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2012.- 1055с.

13. Байран, У.В. Преимущества и недостатки методик оценки финансовой устойчивости коммерческих банков/ У.В. Байран// Символ науки Символ науки, 2016. - № 6-1 [Электронный ресурс]. . – Электрон. дан.. – Заглавие с экрана.- Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/preimuschestva-i-nedostatki-metodik-otsenki-finansovoy-ustoychivosti-komercheskih-bankov

14. Гасанов, Э.А., Рожков, Ю.В. Банки как посредники на информационно-кредитном рынке // Экономика и предпринимательство, 2015. - № 12-3 (65-3). - С. 546-549.

15. Грязнова, А.Г. Маркина, Е.В. Финансы: Учебное пособие. – М.: Издательство Юрайт, 2013. – 501 с.

16. Замурагина, К. С. Зарубежная практика оценки финансовой устойчивости банковского сектора и ее использование в России // Молодой ученый. - 2016. - №21. - С. 367-371.

17. Довлетмурзаева, М.А. Сущность банка, его роль и место на финансовом рынке //Экономика и предпринимательство, 2016. - № 2-2 (67-2). - С. 538-540.

18. Ермасова, Н.Б. Бюджетная система РФ / Н.Б. Урмасова. – М.: Высшее образование, 2013. – 715 с.

19. Кризис и финансовая стабильность. Стратегия трансформации банковского сектора [Электронный ресурс]//Аналитический центр при Правительстве Российской Федерации. – Электрон. дан. – Заглавие с экрана.- Режим доступа: http://ac.gov.ru/files/publication/a/6540.pdf, свободный

20. Кубанова, Д.М. Кредитные организации и социальные сети / Д.М. Кубанова, Н.В. Собченко // Экономика и социум. – 2014. – №2–2 (11). – С. 844–847.

21. Костерина, Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров / Т. М. Костерина ; Моск. гос. ун-т экономики, статистики и информатики. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2013. – 332 с.

22. Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Заглавие с экрана. Режим доступа: URL: http://www.cbr.ru/

23. Официальный сайт ПАО «ВТБ» [Электронный ресурс]. – Электрон. дан. – Заглавие с экрана..- Режим доступа:http://www.vtb.ru/

24. Прончатов, Я.А. Надежность коммерческого банка с финансовой и потребительской точек зрения: понятия и возможности исследования/ Я.А. Пончатова// Маркетинг и поведение потребителей, 2013. - С. 105-110.

25. Питерская, Л.Ю., Голуб, А.В. Методы оценки финансовой устойчивости и надежности коммерческого банка: российский и зарубежный опыт/ Л.Ю. Питерская// Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития, 2013. - № 12. - С. 159-166.

26. Тихомирова, Е. В. Современные кредитные банковские продукты: учебное пособие / Е. В. Тихомирова. – СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2014. – 111 с.

27. Тихомирова, Е.В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений // Деньги и кредит, 2015. - № 3. - С. 54-58.

28. Финансы: учебник для бакалавров / под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2013. - 599 с.

29. Финансы и кредит. Государственные финансы. Финансовые рынки и институты: учебник для вузов / под ред. М. В. Романовского, Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - М. : Издательство Юрайт, 2015. - 302 с.

30. Халидова, А. Ш. Основные проблемы и направления развития банковского сектора РФ на 2016 год / А. Ш. Халидова, Н. В. Собченко // Экономика и управление: проблемы, тенденции, перспективы развития : материалы III Междунар. науч.-практ. конф./ редкол.: О. Н. Широков [и др.]. - Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2016. - С. 193–195.

31. Черкесова, С.В., Чеховская, И.А. Анализ кредитных операций коммерческих банков в России // Управление. Бизнес. Власть, 2016. - № 1 (10). - С. 53-57.

32. Челышева, Э.А., ГунькоЛ.Ю. Ликвидность и платежеспособность российских банков в контексте перехода на Базельские стандарты/ Э.А. Челышева// Национальные экономики в условиях глобальных и локальных трансформаций Сборник статей международной научно-практической конференции. под редакцией Г.Б. Клейнера, Э.В. Соболева, В.В. Сорокожердьева, 2015. - С. 357-367.

33. Шостак, Е.В., Радченко, Г.С. Сущность и функции кредитного рынка //В сборнике: Актуальные проблемы теории и практики развития экономики региона Материалы 2-й межвузовской студенческой научно-практической конференции, 2015. - С. 326-327.

34. Яхьяева, Б.Н. Кредитный рынок – как сегмент финансового рынка // Экономика и социум, 2014. - № 4-5 (13). - С. 709-713.

35. Ядрихинская, А.О. Влияние кризиса на функционирование банковской системы / А. О. Ядрихинская, Д. С. Беляева, О. В. Кучмаева // Инновационные технологии в науке и образовании : материалы V Междунар. науч.-практ. конф. - Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2016. - № 1 (5). - С. 269–272.