ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СПЕЦИАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ В ДОКАЗЫВАНИИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
Работа написана качественно. Антиплагиат.ВУЗ более 40%.
1...... понятие и криминалистическая хаарктеристика преступлений, совершаемых в банковской сфере. 10
1.1 Понятие и система экономических преступлений. 10
1.2 Характеристика кредитно-банковской деятельности и классификация преступлений в банковской сфере. 16
1.3 Способы совершения преступлений в банковской сфере и проблемы их определения. 29
2...... ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПРИМЕНЕНИЯ СПЕЦИАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ. 46
2.1 Понятие «специальных знаний», их объем и содержание при расследовании преступлений в банковской сфере. 46
2.2 Формы применения специальных знаний при расследовании преступлений в банковской сфере. 52
3...... использование специальных бухгалтерских знаний при доказывании преступлений в банковской сфере и ПРОБЛЕМНЫЕ ВОПРОСЫ ИХ ПРИМЕНЕНИЯ.. 63
3.1 Участие специалиста-бухгалтера в проведении отдельных следственных действий. 63
3.2 Подготовка, назначение и проведение судебно-бухгалтерской экспертизы.. 70
3.3 Оценка заключения бухгалтера-эксперта и использование его как доказательства. 88
Список использованных источников.. 108
Приложение А – ПОКАЗАТЕЛЬ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРЕСТУПНОСТИ ПО РЕГИОНАМ... 118
1. Нормативные правовые акты
1.1. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 25.03.2022) // Собрание законодательства РФ. – №13. – Ст.1952
1.2. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 25.03.2022, с изм. от 19.05.2022) // Собрание законодательства РФ. – 2022. – №13. – Ст.1952
1.3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022) // Собрание законодательства РФ. – 2021. – №27. – Ст.5123
1.4. Федеральный закон от 07.12.2011 № 420-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Официальный интернет-портал правовой информации. – 2011. – №.0001201112080002
1.5. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 01.04.2022) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. – 2022. – №14. – Ст.2190
1.6. Приказ МВД России от 29.06.2005 № 511 (ред. от 27.06.2019) «Вопросы организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации" (вместе с «Инструкцией по организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации», «Перечнем родов (видов) судебных экспертиз, производимых в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации») (Зарегистрировано в Минюсте России 23.08.2005 № 6931) // Доступ из СПС «Консультант Плюс»
1.7. Приказ Минюста РФ от 20.12.2002 № 346 «Об утверждении Методических рекомендаций по производству судебных экспертиз в государственных судебно-экспертных учреждениях системы Министерства юстиции Российской Федерации» // Доступ из СПС «Консультант Плюс»
2. Судебная практика
2.1. Приговор Апастовского районного суда Республики Татарстан № 1-2/2019 1-28/2018 от 13 июня 2019 г. по делу № 1-2/2019 // Судебные и нормативные акты РФ. – Режим доступа: https://sudact.ru/regular/doc/zw7k0bjVNvlE/ - Загл. с экрана. (дата обращения: 06.06.2022)
3. Статистические материалы (источники)
3.1. Статистика территориального присутствия действующих кредитных организаций и их подразделений по состоянию на 01.01.2022 // Центральный Банк РФ. – Режим доступа: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/lic/ - Загл. с экрана. (дата обращения: 15.05.2022) Источник 3.2.
4. Учебники, учебные пособия, монографии
4.1. Белкин, Р. С. Криминалистика: проблемы, тенденции, перспективы. От теории - к практике / Белкин Р.С. - М.: Юрид. лит., 1988. – 304 c.
4.2. Гусев, А. В. Концепция формирования специального криминалистического познания и механизма его реализации в уголовном судопроизводстве вне судебно-экспертной деятельности: автореф. дис. …докт. юрид. наук. Краснодар, 2016. – С. 20.
4.3. Дубоносов, Е. С. Судебно-бухгалтерская экспертиза: учебник для бакалавриата, специалитета и магистратуры / Е. С. Дубоносов. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2018 — 229 с..
4.4. Лазарева, Н. А. Заключение эксперта-бухгалтера в системе доказательств и его оценка / Н. А. Лазарева, Н. А. Урванцева // Учет и статистика. – 2006. – № 1(8). – С. 48-53.
4.5. Махов Б.Н. Использование знаний сведущих лиц при расследовании преступлений. Монография. М.: Изд-во РУДН, 2000. – С. 99.
4.6. Михайлов, Н. Ф. Способ совершения преступления и его уголовно-правовое значение: монография / Н. Ф. Михайлов, А. А. Магомедов; Н. Ф. Михайлов, А. А. Магомедов ; МВД России, Федеральное гос. образовательное учреждение высш. проф. образования Краснодарский ун-т, Астраханский фил.. – Астрахань: [Изд-во АсФ КрУ МВД России], 2008. – 178 с.
4.7. Новые способы совершения преступлений в сфере информационных технологий на территории государств –участников СНГ: аналитический обзор / И. Б. Колчевский, В. М. Журавлев, А. Г. Кузнецов и О. В. Демковец, Д. А. Брехов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2018. – 76 с.
4.8. Орлов, Ю. К. Использование специальных знаний в уголовном судопроизводстве: учебное пособие. Вып.1. М.: МГЮА, 2004. – С.6.
4.9. Парфентьев, А. В. Процессуальное регулирование и доказательственное значение применения научных и технических средств в расследовании и раскрытии преступлений: дисс. на соискание … к.ю.н. М., 2001. – С. 47.
4.10. Унжакова, С. В. Использование специальных знаний при расследовании незаконной порубки лесных насаждений: автореф. дис. … канд. юрид. наук: 12.00.12. Ростов на Дону, 2013. – С. 12.д.
5. Статьи
5.1. Андриянова, Е. Ю. Некоторые проблемы проведения судебно-бухгалтерской экспертизы / Е. Ю. Андриянова // Economics. – 2017. – № 9(30). – С. 20-23.
5.2. Бархатова, Е. Н. Сущность, причины и условия легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / Е. Н. Бархатова // Вестник Уфимского юридического института МВД России. – 2020. – № 3(89). – С. 44-51.
5.3. Бессонов, А. А. Способ преступления как элемент его криминалистической характеристики / А. А. Бессонов // Пробелы в российском законодательстве. – 2014. – № 4. – С. 171-173.
5.4. Бороненкова, С. А. Судебно-бухгалтерская экспертиза: цель, задачи, приемы / С. А. Бороненкова, Э. Ю. Козырчикова // Известия Уральского государственного экономического университета. – 2011. – № 4(36). – С. 142-149.
5.5. Борисов, М. Д. Типичные способы преступлений, связанных с использованием банковских пластиковых карт на современном этапе / М. Д. Борисов // Эпоха науки. – 2017. – № 9. – С. 17-21
5.6. Вареникова, С. П. Институт сведущих лиц в уголовном судопроизводстве: генезис и современное состояние / С. П. Вареникова // Актуальные проблемы российского права. – 2015. – № 1(50). – С. 23.
5.7. Верхотурова, С. В. О роли специалиста в уголовном процессе / С. В. Верхотурова, С. И. Соболевская // Юридическая наука и правоохранительная практика. – 2021. – № 1(55). – С. 71-81.
5.8. Гасанова, А. Г. Банковская система РФ и ее особенности / А. Г. Гасанова // Вопросы устойчивого развития общества. – 2020. – № 2. – С. 402-406.
5.9. Глазкова, Л. В. Взаимодействие систем организованной преступности и коррупции / Л. В. Глазкова // Актуальные проблемы российского права. – 2019. – № 7(104). – С. 77-86
5.10. Головин, А. Ю. Базовые криминалистические классификации преступлений / А. Ю. Головин // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. – 2013. – № 2-2. – С. 31-40
5.11. Голикова, В. В. Требования, предъявляемые к вопросам судебной бухгалтерской экспертизы / В. В. Голикова // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. – 2016. – № 3-2. – С. 219-225.
5.12. Горшков, А. В. Природа экономического мошенничества / А. В. Горшков // Вестник Челябинского государственного университета. – 2016. – № 2(384). – С. 197-201.
5.13. Дегтярева, М. О. Классификация и виды латентной преступности на примере Уральского федерального округа / М. О. Дегтярева. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2021. — № 5 (347). — С. 177-179
5.14. Джалалов, К. З. Учебное пособие «Судебно-бухгалтерская экспертиза» для направления «Экономика» - Махачкала: ДГУНХ, 2016. – 84 с.
5.15. Довгопол, В. Р. Институт банковских правоотношений в финансовом праве / В. Р. Довгопол. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2019. — № 45 (283). — С. 90-93
5.16. Евдокимов, С. С. Источники формирования криминалистической характеристики преступлений экономической и коррупционной направленности / С. С. Евдокимов. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2018. — № 47 (233). — С. 79-82
5.17. Залескина, А. Н. Привлечение специалистов к производству следственных действий по уголовным делам о мошенничестве, сопряжённом с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности / А. Н. Залескина // Криминалистика: вчера, сегодня, завтра. – 2019. – № 1(9). – С. 20-26.
5.18. Звезда, И. И. К вопросу о классификации способов мошенничества в банковской сфере / И. И. Звезда // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. – 2015. – № 3-2. – С. 97-105.
5.19. Звягин, С. А. Анализ защитных функций бухгалтерского учета и следы неправомерных экономических действий / С. А. Звягин, Т. Н. Фоменко // Международный бухгалтерский учет. – 2021. – Т. 24. – № 8(482). – С. 887-906.
5.20. Звягин, С. А. Особенности предмета судебно-бухгалтерской экспертизы в современных условиях // Бухгалтер и закон. – 2005. – С.31-35
5.21. Земцова, С. И. Криминалистические методики расследования преступлений: понятие, классификация и перспективные направления развития / С. И. Земцова // Криминалистика: вчера, сегодня, завтра. – 2019. – № 1(9). – С. 27-39
5.22. Зинин, А. М. Заключение специалиста: сущность, содержание и форма / А. М. Зинин // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). – 2016. – № 8(24). – С. 32-37
5.23. Зобнин, В. С. О понятии «специальные знания» в уголовном процессе / В. С. Зобнин // Скиф. Вопросы студенческой науки. – 2018. – № 1(17). – С. 96-100.
5.24. Калашников, К. В. Оперативно-розыскное противодействие экономическим преступлениям на объектах кредитно-банковской системы: проблемы и пути решения / К. В. Калашников // Труды Академии управления МВД России. – 2019. – № 4(52). – С. 149-156
5.25. Кашина, Ю. А. Особенности преступлений в сфере безналичных расчетов с использованием банковских карт / Ю. А. Кашина // Бюллетень науки и практики. – 2018. – Т. 4. – № 5. – С. 574-582
5.26. Кириллов, Д. С. Финансовове мошенничество как явление в современной России / Д. С. Кириллов // Центральный научный вестник. – 2018. – Т. 3. – № 9(50). – С. 81-82
5.27. Козырчикова, Э. Ю. Понятие, приемы и методы проведения судебно-экономических (судебно-бухгалтерских) экспертиз / Э. Ю. Козырчикова // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – 2017. – № 9-2. – С. 39-41.
5.28. Колесников, В. В. Криминальная экономика в системе экономической криминологии: понятие и структура / В. В. Колесников // Криминология: вчера, сегодня, завтра. – 2016. – № 2(41). – С. 16-29
5.29. Костюк, М. Ф. Понятие и система преступлений в банковской сфере / М. Ф. Костюк, А. А. Голиусов // Евразийская адвокатура. – 2019. – № 3(40). – С. 82-84.
5.30. Кораблев, А. А. Понятие и сущность специальных знаний / А. А. Кораблев. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2016. — № 2 (106). — С. 693-695
5.31. Красицкий, И. Л. Экономическая криминология: банкротные преступления в призме четырех основных парадигм противодействия преступности Шестакова Д. А. / И. Л. Красицкий. — Текст: непосредственный // Новый юридический вестник. — 2021. — № 2 (26). — С. 27-36;
5.32. Кузнецова, Н. О. Понятие и сущность банковской деятельности / Н. О. Кузнецова. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2019. — № 23 (261). — С. 470-472
5.33. Лагуновская, Е. О. Заключение эксперта-бухгалтера: структура и методика составления / Е. О. Лагуновская // Бухгалтерский учет и анализ. – 2019. – № 11(275). – С. 11-16.
5.34. Латыпов, В. С. Развитие судебно-экспертной деятельности в России под влиянием судебной реформы 1864 года / В. С. Латыпов // Права и свободы человека и гражданина в истории России: Материалы Всероссийской научно-практической конференции: в 2-х частях, Уфа, 20 февраля 2017 года. – Уфа: Башкирский государственный университет, 2017. – С. 75-80.
5.35. Лапшин, В. Ф. Уголовно-правовые средства противодействия незаконной банковской деятельности / В. Ф. Лапшин // Проблемы правоохранительной деятельности. – 2020. – № 2. – С. 6-10
5.36. Лезнева, А. Ф. Процессуальное значение заключения эксперта в гражданском и арбитражном процессе, административном судопроизводстве: проблемы использования / А. Ф. Лезнева. — Текст : непосредственный // Новый юридический вестник. — 2020. — № 9 (23). — С. 11-15
5.37. Майков, А. Н. Понятие заключения и показаний эксперта в российском уголовном судопроизводстве / А. Н. Майков, В. Д. Холоденко. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2017. — № 42 (176). — С. 133-136
5.38. Мальцагов, И. Д. Поводы и основания возбуждения уголовного дела / И. Д. Мальцагов, М. М. Талаева. — Текст: непосредственный // Актуальные проблемы права: материалы VI Междунар. науч. конф. (г. Москва, декабрь 2017 г.). — Москва: Буки-Веди, 2017. — С. 81-83
5.39. Малютин, М. А. Специальные знания как признак экспертизы / М. А. Малютин // Вестник Оренбургского государственного университета. – 2012. – № 3(139). – С. 95-100.
5.40. Мокроусова, В. Ю. Безналичные деньги как предмет хищения / В. Ю. Мокроусова. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2021. — № 16 (358). — С. 280-285.
5.41. Никишина, А. В. О соотношении понятий «преступления в сфере экономической деятельности» и «экономические преступления» / А. В. Никишина // Вестник студенческого научного общества ГОУ ВПО «Донецкий национальный университет». – 2018. – Т. 4. – № 10-2. – С. 127-131;
5.42. Олиндер, Н. В. О назначении экспертиз при расследовании преступлений, совершенных с использованием электронных платежных средств и систем// Судебная власть и уголовный процесс. – № 1. – 2016. – С 82-86.
5.43. Петренко, Т. А. Способы мошенничества в кредитно-банковской сфере как элемент криминалистической характеристики / Т. А. Петренко. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2021. — № 50 (392). — С. 306-307
5.44. Петров, А. В. История развития специальных знаний / А. В. Петров. — Текст: непосредственный // Актуальные проблемы права: материалы V Междунар. науч. конф. (г. Москва, декабрь 2016 г.). — Москва: Буки-Веди, 2016. — С. 18-20.
5.45. Руд, А. А. Основные формы использования специальных экономических знаний при расследовании преступлений / А. А. Руд // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2020. – № 2-2(41). – С. 174-177.
5.46. Салиев, А. А. К понятию о роли специальных знаний используемых в ходе расследования преступлений / А. А. Салиев // Европейский журнал юридических и политических наук. – 2016. – № 4. – С. 76-80.
5.47. Светличный, А. А. К вопросу о дискуссионности понятия "специальные знания" / А. А. Светличный // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. – 2012. – № 1-2. – С. 279-286.
5.48. Селезнева, М. М. Экономические схемы, способы, модели легализации незаконных доходов в банковской системе / М. М. Селезнева. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2015. — № 11 (91). — С. 974-977
5.49. Сенатов, А. В., Чайковский, А. А. Некоторые аспекты использования оперативными подразделениями помощи специалистов при осуществлении оперативно-розыскной деятельности // Вестник Казанского юридического института МВД России. – 2016. – №4 (26). – С.68-71
5.50. Сенченко, П. П. Основные способы хищений с использованием банковских платежных карт / П. П. Сенченко // Вестник Всероссийского института повышения квалификации сотрудников МВД России. – 2014. – № 2(30). – С. 30-33.
5.51. Скобина, Е. А. Некоторые аспекты методики проведения судебно-бухгалтерской экспертизы / Е. А. Скобина, Г. А. Жувак. — Текст : непосредственный // Новый юридический вестник. — 2019. — № 1 (8). — С. 62-72
5.52. Сомов, Н. С. Расследование незаконной банковской деятельности / Н. С. Сомов // Эпоха науки. – 2017. – № 9. – С. 110-117.
5.53. Ткач, Н. Д. Коммерческий банк как финансовый посредник в экономике / Н. Д. Ткач // Вестник Национального Института Бизнеса. – 2017. – № 29. – С. 185-193.
5.54. Толмачева, И. В. Этапы банковского кредитования / И. В. Толмачева, А. В. Шкильнюк. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2020. — № 19 (309). — С. 254-256
5.55. Трофимов, Н. П. Документы бухгалтерского учета как объекты судебно-бухгалтерской экспертизы / Н. П. Трофимов. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2014. — № 4.2 (63.2). — С. 108-113.
5.56. Харабара, И. В. Объект преступления и его виды / И. В. Харабара // Образование и право. – 2020. – № 6. – С. 318-323.
5.57. Цимбал, В. Н. Реализация специальных знаний при получении доказательственной информации / В. Н. Цимбал // Вестник Краснодарского университета МВД России. – 2015. – № 1(27). – С. 63-67.
5.58. Черепанов, С. А. Роль кредита в рыночной экономике / С. А. Черепанов, М. С. Егорова. — Текст: непосредственный // Молодой ученый. — 2015. — № 11.4 (91.4). — С. 234-236
5.59. Шегабудинов, Р. Ш. О формулировании понятия «организованная экономическая преступность, сопряженная с коррупцией» / Р. Ш. Шегабудинов // Вестник Московского университета МВД России. – 2014. – № 10. – С. 215-225.
5.60. Ширимов, Ю. Н. К вопросу о формах использования специальных знаний специалиста-бухгалтера при выявлении, расследовании и предупреждении преступлений в сфере экономики / Ю. Н. Ширимов // Вестник Воронежского института МВД России. – 2008. – № 1. – С. 75-77.
5.61. Юдова, Д. А. Особенности проведения ревизий по требованию правоохранительных органов в ходе расследования экономических преступлений / Д. А. Юдова, Д. Ю. Тетерина // Новые импульсы развития: вопросы научных исследований: Сборник статей VI Международной научно-практической конференции в 2-х частях, Саратов, 10 декабря 2020 года. – Саратов: НОО «Цифровая наука», 2020. – С. 225-234.
