Налоги в механизме управления экономикой

Период изготовления: май 2023 года.

ВУЗ: неизвестно.

Проведен анализ данных за 2018-2022 годы.

Цель работы – ознакомиться с экономической сущностью налогов, обозначить их роль в механизме управления экономикой государства, провести анализ эффективности налогового регулирования в механизме управления экономикой РФ, рассмотреть проблемы в области налогового регулирования и разработать пути их решения.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:

- ознакомиться с понятием налогов и рассмотреть их экономическую сущность;

- обозначить роль налогов в рыночной экономике;

- выявить функции налогов и их основные виды, взымаемые в РФ;

- рассмотреть динамику и структуру налоговых поступлений в бюджет и показать их влияние на экономику России;

- провести анализ эффективности налоговой нагрузки по отраслям экономики;

- выявить проблемы в области налогового регулирования и разработать пути их решения.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

Введение  3

1. Сущность налогов и их роль в механизме управления экономикой государства 5

1.1 Понятие и экономическая сущность налогов 5

1.2 Роль налогов в рыночной экономике 7

1.3 Функции и основные виды налогов, взымаемых в РФ 9

2. Анализ эффективности налогового регулирования в механизме управления экономикой Российской Федерации 15

2.1 Динамика и структура налоговых поступлений в бюджет и их влияние на экономику России 15

2.2 Анализ эффективности налоговой нагрузки по отраслям экономики 19

2.3 Проблемы в области налогового регулирования РФ и пути их решения 24

Заключение 30

Библиографический список 32

1. Приказ ФНС России от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@ (ред. от 10.05.2012) "Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок" – Текст : электронный: [сайт]. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_55729/ (дата обращения 06.05.2023)– Режим доступа: по подписке.

2. Агабекян, О.В.Налоговая система Российской Федерации : учебное пособие / О.В. Агабекян. – Москва : Юрайт, 2023. – 293 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-14778-0. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/520293 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

3. Алексеева, М.Б.Теория систем и системный анализ : учебник и практикум для вузов / М.Б. Алексеева, П.П. Ветренко. – Москва : Юрайт, 2020. – 304 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-00636-0. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/450656 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

4. Барулин С. В.Налоговый мониторинг : учебник / Барулин С. В. – Москва : Русайнс, 2023. – 170 с. – ISBN 978-5-466-01859-2. – Текст : электронный // ЭБС "BOOK.RU" : [сайт]. – URL: https://book.ru/book/946897 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

5. Власова М. С., Суханов О. В.Налоги и налогообложение : учебное пособие / Власова М. С., Суханов О. В. – Москва : КноРус, 2023. – 216 с. – ISBN 978-5-406-10868-0. – Текст : электронный // ЭБС "BOOK.RU" : [сайт]. – URL: https://book.ru/book/946966 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

6. Ворожбит Ольга Юрьевна.Налоги и налогообложение. Налоговая система Российской Федерации : Учебное пособие / Ворожбит Ольга Юрьевна, Водопьянова Валентина Александровна ; Владивостокский Государственный Университет. – Москва : Издательский Центр РИОР, 2023. – 174 с. – ISBN 978-5-369-01730-2. – ISBN 978-5-16-106092-6. – ISBN 978-5-16-013408-6. – Текст : электронный // ЭБС "Znanium.com" : [сайт]. – URL: https://znanium.com/catalog/document?id=422350 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

7. Грундел Лариса Петровна.Налоговое регулирование трансфертного ценообразования в России : учебник / Грундел Лариса Петровна, Малис Нина Ильинична. – Москва : Издательство "Магистр", 2022. – 256 с. – ISBN 978-5-9776-0372-0. – ISBN 978-5-16-103659-4. – ISBN 978-5-16-011418-7. – Текст : электронный // ЭБС "Znanium.com" : [сайт]. – URL: http://znanium.com/catalog/document?id=399349 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

8. Косаренко Н. Н.Налоги и налогообложение : учебное пособие / Косаренко Н. Н. – Москва : Русайнс, 2023. – 108 с. – ISBN 978-5-466-02200-1. – Текст : электронный // ЭБС "BOOK.RU" : [сайт]. – URL: https://book.ru/book/947431 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

9. Мишле, Е.В.Налоговое право. Региональные и местные налоги и сборы : учебное пособие для среднего профессионального образования / Е.В. Мишле. – 2-е изд. – Москва : Юрайт, 2023. – 172 с. – (Профессиональное образование). – ISBN 978-5-534-14320-1. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/516200 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

10. Налоги и налогообложение : учебник и практикум / Г.Б. Поляк, И.В. Горский, С.П. Колчин [и др.] ; Г. Б. Поляк [и др.] ; ответственные редакторы Г. Б. Поляк, Е. Е. Смирнова. – 4-е изд. – Москва : Юрайт, 2023. – 380 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-14018-7. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/510688 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

11. Налоговая политика государства : учебник и практикум / Н.И. Малис, С.А. Анисимов, И.В. Горский [и др.] ; Н. И. Малис [и др.] ; под редакцией Н. И. Малис. – 2-е изд. ; пер. и доп. – Москва : Юрайт, 2023. – 361 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-08783-3. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/511380 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

12. Оценка эффективности налоговых льгот : монография / Л.И. Гончаренко, М.Р. Пинская, О.В. Мандрощенко [и др.] ; под научной редакцией Л.И. Гончаренко, М.Р. Пинской. – Москва : Русайнс, 2020. – 168 с. – ISBN 978-5-4365-1741-4. – Текст : электронный // ЭБС "BOOK.RU" : [сайт]. – URL: http://www.book.ru/book/935551 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

13. Пансков, В.Г.Налоги и налогообложение: теория и практика в 2 т. Том 2 : учебник / В.Г. Пансков. – 8-е изд. ; пер. и доп. – Москва : Юрайт, 2023. – 475 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-15694-2. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/512748 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

14. Попова, Г.Л.Налоговый потенциал России: особенности формирования и реализации : монография / Г.Л. Попова. – Москва : Ай Пи Ар Медиа, 2022. – 122 с. – ISBN 978-5-4497-1524-1. – Текст : электронный // ЭБС "IPR SMART" : [сайт]. – URL: http://www.iprbookshop.ru/117034.html (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

15. Погорелова Марина Яковлевна.Налоги и налогообложение: Теория и практика : Учебное пособие / Погорелова Марина Яковлевна ; Институт бизнеса, психологии и управления. – 4-е изд. – Москва : Издательский Центр РИОР, 2023. – 208 с. – ISBN 978-5-369-01903-0. – ISBN 978-5-16-110106-3. – ISBN 978-5-16-017574-4. – Текст : электронный // ЭБС "Znanium.com" : [сайт]. – URL: https://znanium.com/catalog/document?id=419998 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

16. Румянцева, Е.Е.Экономический анализ : учебник и практикум / Е.Е. Румянцева. – Москва : Юрайт, 2022. – 381 с. – (Высшее образование). – ISBN 978-5-534-12670-9. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/489652 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

17. Финансовая математика : учебное пособие / П.Н. Брусов, Т.В. Филатова, Н.П. Орехова [и др.]. – Москва : КноРус, 2022. – 258 с. – ISBN 978-5-406-08878-4. – Текст : электронный // ЭБС "BOOK.RU" : [сайт]. – URL: https://book.ru/book/942413 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

18. Черник, Д.Г.Налоги и налогообложение: налоговые проверки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д.Г. Черник, Ю.Д. Шмелев, М.В. Типалина ; Д. Г. Черник, Ю. Д. Шмелев, М. В. Типалина ; под редакцией Д. Г. Черника. – Москва : Юрайт, 2023. – 271 с. – (Профессиональное образование). – ISBN 978-5-534-11334-1. – Текст : электронный // ЭБС "Юрайт" : [сайт]. – URL: https://urait.ru/bcode/517461 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

19. Яшина Надежда Игоревна.Налоги и налогообложение. Практикум : Учебное пособие / Яшина Надежда Игоревна, Гинзбург Сергей Евгеньевич, Чеснокова Луиза Александровна ; Национальный исследовательский Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского; Лингва сервис центр. – 3-е изд. – Москва : Издательский Центр РИОР, 2023. – 76 с. – ISBN 978-5-369-01918-4. – ISBN 978-5-16-110089-9. – ISBN 978-5-16-018128-8. – Текст : электронный // ЭБС "Znanium.com" : [сайт]. – URL: https://znanium.com/catalog/document?id=419621 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

20. Калимбетов, Ж.К. Налоговое регулирование доходов населения / Ж.К. Калимбетов. – Текст : электронный

// Финансовый менеджмент. – 2022. – № 3. – С. 81-88. – URL: https://dlib.eastview.com/browse/doc/78396915 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: с компьютеров локальной сети НИУ - филиала РАНХиГС.

21. Купянская, М.А. Отраслевые аспекты налоговой нагрузки / М.А. Купянская. - Текст : электронный // Экономика и бизнес. – 2020. – С. 100-104. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otraslevyeaspektynalogovoynagruzki/viewer (дата обращения: 06.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

22. Соловьева, Н.Е. Анализ тенденций налоговых поступлений и их влияние на развитие экономики / Н.Е. Соловьева, Д.С. Саввин, М.Л. Иванчикова, П.А. Диденко - DOI 10.47576/2712-7516_2022_1_1_62 - Текст : электронный // Журнал прикладных исследований. – 2020. – С. 62-67. - URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-tendentsiy-nalogovyh-postupleniy-i-ih-vliyanie-na-razvitie-ekonomiki/viewer (дата обращения: 06.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

23. Щепотьев, А.В.Влияние финансового показателя "налоговая нагрузка" на определение налоговых рисков / А. В. Щепотьев. / Текст : электронный

// Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях. – 2022. – № 18. – С. 30-41. – URL: https://dlib.eastview.com/browse/doc/81112373 (дата обращения: 07.05.2023). – Режим доступа: по подписке.

24. Исполнение федерального бюджета и бюджетов бюджетных систем Российской Федерации за 2022 год. / Министерство финансов России / – Текст: электронный :[сайт]. -URL: https://minfin.gov.ru/common/upload/library/2023/04/main/ispolnenie_federalnogo_budzheta_predvaritelnye_itogi.pdf/ (дата обращения 06.05.2023). 

25. Концепция системы планирования выездных налоговых проверок. / Официальный сайт Федеральной налоговой службы /Текст: электронный:[сайт]. – URL:https://www.nalog.Ru/rn77/taxation/reference_work/conception_vnp/(дата обращения 06.05.2023).