Банковское дело и кредитные институты (Росдистант)
Банковское дело и кредитные институты (Росдистант)
Банковское дело и кредитные институты (Росдистант)
Практическое задание 1
Тема 1. Банковские системы: понятие, организация и функционирование
Задание
В России 1 января 2019 года завершена процедура пропорционального регулирования банковского сектора. На основе нормативно-правовых документов проведите сравнительный анализ институтов банковской системы и заполните таблицу 1.1 в бланке задания.
Рекомендации по выполнению практического задания 1
Изучив материалы по теме «Банковские системы: понятие, организация и функционирование», проведите сравнительный анализ кредитных институтов согласно действующему законодательству – банки с базовой лицензией, банки с универсальной лицензией, системно-значимые кредитные организации. Заполните таблицу 1.1 по указанным критериям базируясь на действующем законодательстве РФ и инструкция Банка России. В таблице 1.1 запишите названия кредитных институтов, действующих на территории Российской Федерации в соответствии с принятым делением по принципу пропорционального регулирования.
Практическое задание 2
Тема 2. Активные и пассивные операции кредитных институтов
Задание
Выбор варианта практического задания 2 производится по первой букве фамилии студента (таблица 2.1).
Таблица 2.1 - Выбор варианта и кредитной организации
Первая буква фамилии Вариант Кредитная организация и сайт информационной базы
А, Б, В, Г, Д 1 ПАО АКБ "АВАНГАРД"
Е (Ё), Ж, З, И, К 2 ПАО "АК БАРС" БАНК
Л, М, Н, О, П 3 АО "АЛЬФА-БАНК"
Р, С, Т, У, Ф, Х 4 Банк ВТБ (ПАО)
Ц, Ч, Ш, Щ, Э, Ю, Я 5 ПАО "МЕТКОМБАНК"
Проведите анализ активных и пассивных операций кредитного института .
Определите доли активов и пассивов по кредитной организации.
Рассчитайте мультипликатор капитала и финансовый рычаг. По полученным результатам сделайте обоснование.
Практическое задание 3
Тема 3. Оценка и анализ результатов операционной деятельности кредитной организации
Задача 1
В таблице 3.1 приведена информация о результатах (значения по модулю) деятельности коммерческого банка.
Таблица 3.1 – Результаты деятельности коммерческого банка
Показатель Значение
Чистый процентный доход, млн. руб. 8400
Сальдо непроцентных доходов и расходов, млн. руб. 190
Налог на прибыль, млн. руб. 220
Отчисления на покрытие убытков по ссудам, млн. руб. 640
Отчисления в фонд резервирования, млн. руб. 430
Определите сумму выплат акционерам коммерческого банка, если будет выплачено 25% чистой прибыли?
Задача 2
В таблице 3.2 приведена информация о балансе кредитной организации (в упрощенном виде).
Таблица 3.2 – Баланс кредитной организации
Статьи баланса Значение, млрд.руб. Процентная ставка, %
Активы, чувствительные к изменению процентной ставке 800 6
Активы, приносящие комиссионный доход 500 -
Активы, не приносящие дохода 200 -
ИТОГО АКТИВОВ 1500
Обязательства, чувствительные к изменению процентной ставке 850 4
Беспроцентные обязательства 400 -
Капитал банка 250 -
ИТОГО ПАССИВОВ 1500
Определите по приведенным данным упрощенного баланса кредитной организации рассчитайте величину СПРЭДа прибыли (SPREAD).
Задача 3
В таблице 3.3 приведена информация о показателях, характеризующих ее деятельность кредитных организаций (в %).
Таблица 3.3 – Показатели, характеризующие деятельность кредитных организаций.
Показатель Кредитная организация 1 Кредитная организация 2
Доходность на капитал (ROE) 22,5 27,5
Доходность на активы (ROA) 1,5 1,3
Мультипликатор капитала (EM) 15 19
Чистая процентная маржа (NPM) 7 8
Показатель отчислений в РВПС (COR) 1 2,25
Показатель обеспеченности затрат (CIR) 35,7 42,2
Необходимо раскрыть содержание каждого показателя и заполнить таблицу в бланке задания. На основе приведенных данных проанализируйте финансовое состояние каждой кредитной организации. Провести сравнительный анализ показателей и ответить на вопрос: Какая кредитная организация более устойчива? Почему?
Практическое задание 4
Тема 5. Кредитная деятельность в коммерческом банке. Розничное и корпоративное кредитование банковской деятельности
Задача 1
Предположим, что в коммерческий банк за кредитом обратилась производственная компания. Данные финансовой отчетности приведены в таблице 4.1 (в млн.руб.).
Показатель Значение
Здания 1200
Краткосрочные займы 690
Нераспределенная прибыль 1890
Налоги 180
Сырье на складе 330
Дивиденды 90
Полуфабрикаты 300
Готовые изделия 600
Оборудование 735
Кредиторская задолженность 1260
Наличность 15
Дебиторская задолженность 1740
Облигации компании (на 10 лет) 450
Акции компании (обыкновенные) 300
Акции компании (привилегированные) 60
Необходимо провести расчет коэффициента текущей ликвидности компании-заемщика. Сравнивая полученное значение показателя текущей ликвидности с оптимальным, можно ли утверждать, что у компании в данный момент наблюдается дефицит ликвидности?
Практическое задание 5
Тема 6. Управление рисками в кредитных организациях
Задача 1
В таблице 5.1 приведены балансовые данные (в млн.руб.) кредитной организации.
Таблица 5.1 – Балансовые данные кредитной организации
Активы Значение Пассивы Значение
Кассовые активы 300 Депозиты до востребования 1500
Межбанковские кредиты 1500 Срочные депозиты (6-9 месяцев) 2800
Казначейские векселя (90 дн.) 1100 Срочные вклады (более 1 года) 3600
Облигации промышленных компаний (5 лет, r-фиксированная) 2400 Сберегательные вклады с плавающей процентной ставкой 500
Кредиты свыше 1 года 3500 Капитал 900
Здания 500
ИТОГО 9300 ИТОГО 9300
На основании исходных значений рассчитайте величину GAP с временным горизонтом 1 год. Раскройте понятие GAP. Дайте развернутый ответ об устойчивости кредитной организации в отношении процентных рисков в случае предстоящего повышения процентных ставок.
Задача 2
В таблице 5.2 приведены данные финансовой отчетности (в млн рублей) кредитной организации (коммерческого банка).
Таблица 5.2 – Данные финансовой отчетности
Доходы кредитной организации 2019 2020 2021 Коэффициент резервирования
Потребительские кредиты 19,1 28,4 47,6 15
Торговое финансирование 22,8 32,9 54,7 12
Переводы средств внешним клиентам 9,4 14,8 20,5 18
Собственные позиции КО по ценным бумагам 11,5 17,2 28,6 18
Ипотечные кредиты под жилую недвижимость 14,5 21,1 34,4 12
Кредитные линии корпоративным заемщикам 10,6 15,7 26,2 15
Необходимо провести оценку операционного риска по видам деятельности кредитной организации.
Определите необходимый резерв капитала (РКор), используя стандартизированный подход.
Практическое задание 6
Тема 7. Управление ликвидностью и капиталом кредитной организации
Задача
В таблице 6.1 приведены данные из финансовой отчетности российского коммерческого банка (в млрд. рублей).
Таблица 6.1 – Финансовая отчетность коммерческого банка
Показатель млрд. руб.
Субординированные обязательства, всего:
в том числе 159,2
субординированный облигационный заем (без установленного срока погашения) 85,7
субординированные кредиты по остаточной стоимости (менее 5 лет, с фиксированной ставкой, досрочное погашение не предусмотрено) 72,8
Обыкновенные акции 39,5
Эмиссионный доход по обыкновенным акциям 78,2
Неконвертируемые привилегированные акции 1,6
Эмиссионный доход по привилегированным акциям 2,4
Нераспределенная прибыль прошлых периодов 113,7
Прибыль текущего года, подтвержденная аудитором 62,6
Убытки текущего года 31,2
Оценка рисков для расчета показателей достаточности капитала (включая 12,5*ОР и РР): 707,4
Активы, взвешенные по риску 2200,1
Балансовые активы, подверженные риску 6118,1
Величина кредитного риска по внебалансовым инструментам 1254,9
По финансовой отчетности рассчитайте:
- значение норматива достаточности капитала Н1,1 с учетом максимальных надбавок, если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но не относится к группе системно значимых. Определите, выполняет ли банк требования регулятора (Банка России) по показателю Н1,1 (учитывая полученное значение норматива достаточности капитала с учетом максимальных надбавок к капиталу);
- рассчитайте значение норматива достаточности капитала Н1,0 с учетом максимальных надбавок, если известно, что банк имеет универсальную лицензию, но НЕ относится к группе системно значимых. Выполняет ли банк требования Банка России по данному показателю?
- рассчитайте величину норматива финансового рычага Н1,4. Определите, выполняет ли банк требования Банка России по данному показателю.
