ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ (на материалах ПАО «Сбербанк», г. Новосибирск)»
Год написание 2023 года. Объем работы 77 стр.
Актуальность темы исследования. Не стоит забывать и о том, что система оценки качества банковских кредитов должна быть комплексной. По сути своей, кредитный портфель коммерческого банка представляет собой совокупность разнообразных кредитов, которые выдаются клиентам. Важным показателем качества кредитной политики банков является анализ их финансовой политики на определенный период времени. Однако, по сути дела, это означает развитие межбанковской конкурентной борьбы, а также оптимизацию кредитного портфеля в банковском учреждении. Изучение понятий, связанных с основами кредитного портфеля банка и вопросами управления его финансовыми активами, поможет повысить эффективность кредитования банковского сектора. В современных условиях развития финансового рынка выбранная тема исследования является актуальной.
Цель и задачи исследования. Цель выпускной квалификационной работы – на основе анализа кредитного портфеля коммерческого банка разработать предложения по совершенствованию кредитной политики банка.
Задачи исследования:
- исследовать понятие, структуру кредитного портфеля коммерческого банка, критерии оценки его качества;
- представить основные нормативные и законодательные требования к управлению кредитными вложениями и рисками российских банков;
- провести анализ кредитного портфеля на примере ПАО «Сбербанк»;
- описать процесс кредитования в ПАО «Сбербанк», показать регламенты работы кредитных специалистов с заёмщиками;
- выявить недостатки в управлении кредитным портфелем ПАО «Сбербанк» по итогам работы за 2019-2021 гг.;
- разработать рекомендации по совершенствованию управления кредитным портфелем коммерческого банка ПАО «Сбербанк».
Объектом исследования выступает кредитный портфель коммерческого банка.
Предмет исследования – организация управления кредитным портфелем коммерческого банка. Объект наблюдения – региональный филиал ПАО «Сбербанк» г. Новосибирска.
Научно-методической основой дипломной работы послужили законодательные документы Российской Федерации, нормативные акты и аналитические обзоры Банка России, учебные пособия и научные труды учёных по вопросам банковского менеджмента и кредитования. В их числе работы таких авторов: Бархатов А.П., Викулова Е.Н., Горфинкель В.Я., Антонова О.В., Колоскова Н.В. и других.
В качестве информационной базы исследования, в расчётно- аналитических целях, использованы официальные статистические данные о банковском секторе России, материалы финансовой отчётности кредитной организации ПАО «Сбербанк».
Структура и объём работы. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трёх глав, заключения и библиографического списка. Основной текст работы изложен на 83 страницах. В работе содержится 20 таблиц, 15 рисунков. Список литературы содержит 28 источников.
В первой главе раскрываются основные понятия и теоретические аспекты темы исследования. Показана роль портфельного подхода к формированию финансовой политики банка.
Во второй главе исследованы практические аспекты политики управления кредитным портфелем банка. Рассчитаны показатели оценки качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк», определены тенденции структуры портфеля, в том числе просроченной задолженности по кредитному портфелю.
В третьей главе дана оценка процедур управления кредитным портфелем, выявлены недостатки, предложены пути совершенствования кредитной политики и повышения качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».
Глава 1. Теоретические основы формирования кредитного портфеля коммерческого банка.. 4
1.1. Сущность кредитных вложений банка, понятие и структура кредитного портфеля. 4
1.2. Нормативно-правовое регулирование управления кредитными операциями коммерческого банка. 6
Глава 2. Анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». 23
2.1. Общая характеристика ПАО «Сбербанк» и его положение на кредитном рынке. 23
2.2. Процедуры кредитования физических и юридических лиц, кредитные продукты ПАО «Сбербанк». 27
2.3. Анализ структуры и показателей качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». 39
Глава 3. Рекомендации по совершенствованию управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк». 54
3.1. Проблемы управления качеством кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». 54
3.2. Направления совершенствования кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». 62
1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 05.12.2022)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2021).
3. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. от 20.10.2022).
4. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 08.03.2022) «О потребительском кредите (займе)»
5. Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 15.02.2022).
6. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 24.12.2021) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»
7. Бернадина, Е.Е. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка // Вестник Науки и Творчества. 2021. № 5 (65). С. 14-20.
8. Васильева, В.А. Формы и методы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка // Молодой ученый. 2021. № 41 (383). С. 152-154.
9. Обручникова, Л.Ю. Современное состояние и развитие кредитного рынка в России / Л.Ю. Обручникова // Ценовой и кредитно-финансовой механизм стимулирования экономического развития России в современных условиях (мировой опыт и отечественная практика): Материалы всероссийской научно-практической конференции, Карачаевск, 03–05 июня 2022 года. – Карачаевск: Карачаево-Черкесский государственный университет имени У.Д. Алиева, 2022. – С. 249-255.
10. Саврадым, В.М. Валидация модели оценки кредитного риска / В.М. Саврадым // Анализ, моделирование, управление, развитие социально-экономических систем (АМУР-2022): сборник научных трудов XVI Международной школы-симпозиума АМУР-2022, Симферополь-Судак, 14–27 сентября 2022 года. – Симферополь: Индивидуальный предприниматель Корниенко Андрей Анатольевич, 2022. – С. 319-323.
11. Севастополева, А.А. Разработка модели сбора проблемной задолженности по кредитному портфелю физических лиц / А. А. Севастополева, А. П. Захаров // Экономическое и социально-политическое развитие России в условиях глобализации и цифровизации: сборник статей по материалам Международной научно-практической очной конференции, г. Пенза, 23–24 апреля 2020 года. – Пенза: Пензенский государственный университет, 2022. – С. 211-217.
12. Татаринова, Л.В., Кравченко А.Е. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка путем отраслевой диверсификации // Бизнес. Образование. Право. 2021. № 1 (54). С. 119-124.
13. Тихонова, П.И. Обеспечение повышения эффективности управления кредитным портфелем коммерческого банка // Modern Science. 2021. № 5-3. С. 130-135.
14. Толмачев, А.В., Куликов, С.В. Методы оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка в розничном сегменте // Вектор экономики. 2022. № 4 (70).
15. Тоньшина, Д.С. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка // В сборнике: Актуальные проблемы финансов глазами молодежи. сборник научных трудов. 2021. С. 164-167.
16. Тушканова, М.В., Григоренко, И.В. Теоретические основы формирования кредитного портфеля коммерческого банка // В сборнике: Стратегии обеспечения экономической безопасности российских регионов. Материалы III Всероссийской (национальной) конференции. Редколлегия: И.Е. Исаева (отв. ред.) [и др.]. Волгоград, 2022. С. 133-136.
17. Усова, Т.А., Матыско, К.А. Кредитный портфель коммерческого банка в условиях финансовой нестабильности // В сборнике: Социально-экономическое развитие России и регионов в эпоху цифровизации. Материалы X Межвузовской студенческой научно-практической конференции. Брянск, 2022. С. 100-105.
18. Хасанов, М.М. Оценка кредитного портфеля банка // Столыпинский вестник. 2021. Т. 3. № 3.
19. Хованский, Д.А., Бойко М.А. Особенности формирования кредитного портфеля коммерческого банка // В сборнике: Менеджмент - время возможностей. материалы II Всероссийской студенческой научно-практической конференции. Севастопольский государственный университет., Севастополь, 2021. С. 93-99.
20. Шапуленкова, Е.К. Оптимизация кредитного портфеля банка // В сборнике: Актуальные проблемы и перспективы развития экономики в современных условиях. Сборник XIV Международной студенческой научно-практической конференции. Волгоград, 2022. С. 307-311.
21. Шелег, Е.М., Шульга, Н.Н. Способы обеспечения возвратности кредитов как инструмент управления качеством кредитного портфеля банка // Новая экономика. 2021. № S1. С. 63-70.
22. Шелепова, Н.В., Алексеева, А.В. Оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк» // Финансовая экономика. 2022. № 6. С. 81-84.
23. Широбокова, М.А. Определение кредитного портфеля на основе расчета рентабельности собственного капитала банка с применением модели оценки кредитного риска // Экономика и управление: проблемы, решения. 2022. Т. 2. № 1 (121). С. 51-56.
24. Щетинин Е.Ю. О некоторых подходах к оценке рисков дефолта кредитного портфеля банка (часть 1) // Управление финансовыми рисками. 2022. № 1. С. 8-22.
25. Щетинин, Е.Ю. О некоторых подходах к оценке рисков дефолта кредитного портфеля банка (часть 2) // Управление финансовыми рисками. 2022. № 2. С. 90-107.
26. Щетинин, Е.Ю. О некоторых подходах к оценке рисков дефолта кредитного портфеля банка (часть 3) // Управление финансовыми рисками. 2022. № 3. С. 170-190.
27. Центральный Банк Российской Федерации : http://www.cbr.ru
28. ПАО «Сбербанк»: http://www.sberbank.ru
