Анализ кредитной деятельности банка
Дата изготовления: декабрь 2022 года.
Объект исследования: ПАО «Совкомбанк» (г. Кострома).
Проведен анализ деятельности за 2019-2021 годы.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ и разработка предложений по улучшению кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк».
Для реализации поставленной цели требуется решить следующие задачи:
1. определить сущность, принципы, цели и нормативно-правовые аспекты регулирования кредитной деятельности банка;
2. представить группировку кредитных вложений и уровни анализа кредитных операций коммерческого банка;
3. изучить методику оценки качества и эффективности кредитной деятельности коммерческого банка;
4. представить общую характеристику и основные показатели деятельности ПАО «Совкомбанк»;
5. охарактеризовать кредитную политику банка и организацию кредитного процесса
6. оценить эффективность кредитной деятельности банка;
7. оценить рискованность и доходность кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк»;
8. разработать мероприятия по повышению кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк»;
9. выполнить оценку эффективности предлагаемых мероприятий и их влияния на эффективность кредитной деятельности банка.
Объектом исследования является ПАО «Совкомбанк». ПАО «Совкомбанк» представляет собой крупный по размеру активов финансовый институт федерального уровня с широкой сетью подразделений по России. Зарегистрирован в Костроме, предоставляет широкий спектр банковских услуг. Входит в перечень системно-значимых кредитных организаций РФ.
Предметом исследования стала кредитная деятельность банка.
Информационной базой для написания работы стали труды ученых и исследователей в области банковского дела, финансов, денежного обращения, финансового анализа. Также были изучены статьи, представленные в периодических изданиях и отражающие аспекты управления кредитной деятельностью коммерческих банков. Среди основных авторов можно выделить труды Н.Н. Внуковой, А.Г. Грязновой О.И. Лаврушина и других.
Информационная база исследования – ПАО «Совкомбанк». Анализ деятельности банка выполнен на основании публикуемой бухгалтерской отчетности ПАО «Совкомбанк» за 2019-2021 годы, аудиторского заключения по годовой бухгалтерской отчетности. Также были использованы сведения о деятельности банка из годовых отчетов и иные сведения в открытом доступе.
Период исследования – 2019-2021 годы.
Для написания выпускной квалификационной работы были использованы такие методы как описание, наблюдение, сравнение. Совокупность статистических методов позволила проанализировать кредитную деятельность коммерческого банка и определить тенденции и закономерности в работе. Для этого были использованы метод сводки и группировки данных, методы расчета абсолютных, относительных и средних величин. Для наглядности проведенных расчетов были использованы табличный и графический методы исследования. Также для написания работы был широко использован метод финансового анализа.
При выполнении выпускной квалификационной работы также были использованы методы финансового анализа: горизонтальный анализ (сравнение каждой позиции с предыдущим периодом), вертикальный анализ (определение удельного веса отдельных позиций кредитного портфеля), сравнительный анализ, анализ относительных показателей изменения.
Практическая значимость работы заключается в разработке системы рекомендаций и возможности их внедрения в целях совершенствования механизма управления кредитной деятельностью банка.
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя введение, основную часть, заключение и список использованных источников. Основная часть состоит из трех глав.
Есть доклад и презентация для защиты.
Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.
Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.
Введение 6
Глава 1. Общие основы анализа кредитной деятельности коммерческого банка 10
1.1. Сущность, принципы, цели и нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности коммерческого банка 10
1.2. Группировка кредитных вложений и уровни анализа кредитных операций коммерческого банка 17
1.3. Методика оценки качества и эффективности кредитной деятельности коммерческого банка 26
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности банка ПАО «Совкомбанк» 33
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности ПАО «Совкомбанк» 33
2.2. Кредитная политика и организация процесса кредитования в банке 36
2.3. Оценка эффективности кредитной деятельности банка 43
2.4. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности ПАО «Совкомбанк» 47
Глава 3. Пути развития кредитной деятельности банка ПАО «Совкомбанк» 52
3.1. Мероприятия по повышению эффективности кредитной деятельности банка 52
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий и их влияния на эффективность кредитной деятельности банка 57
Заключение 58
Список использованных источников 59
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ, от 14.03.2020 №1-ФКЗ, с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования от 01.07.2020 )// Собрание законодательства РФ. 2014. № 31. Ст. 4398.: http://www.consultant.ru
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) ( с изм. и доп., вступ. в силу с 25.02.2022): Федеральный закон от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред. от 25.02.2022)// Собрание законодательства Российской Федерации. 1994 г. № 32. Ст. 3301.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) ( с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022): Федеральный закон от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред. от 01.07.2021 с изм от. 08.07.2021)// Собрание законодательства Российской Федерации. 1994 г. № 32. Ст. 3301.
4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 12.04.2020 года) // Режим доступа: http://base.consultant.ru
5. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I
«О банках и банковской деятельности» ( с изменениями от 14.06.2020 года) // Режим доступа: http://base.consultant.ru
6. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изменениями от 08.06.2020) // Режим доступа: http://base.consultant.ru
7. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 29.12.2014) «О национальной платежной системе» (с изм. и доп., вступ. в силу с 04.07.2020) // Режим доступа: http://base.consultant.ru
8. Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И (ред. от 07.04.2016) «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс] // Режим доступа: http://base.consultant.ru
9. Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» // СПС КонсультантПлюс
Научная и учебная литература
10. Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с.
11. Банки и банковские операции : учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов [и др.] ; под редакцией Б. И. Соколова. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
12. Богданова О. М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития. – М. : Финстатинформ, 2019. – 425 с.
13. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.
14. Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций : конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва : РГУП, 2019. – 91 с.
15. Бушуева М.А. Повышение качества кредитного портфеля регионального коммерческого банка как фактор совершенствования его кредитной политики / М.А. Бушуева // Современные наукоемкие технологии. – 2021. – №3. – С. 8–1
16. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. — 7%е изд., испр. и доп. – М. : Издательство «ИНФРА-М»,2019. – 362 с.
17. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.
18. Внукова Н. Н. Банковские операции: расчетное и кассовое обслуживание предприятий: Учебное пособие. – Х.: ОАО «Модель вселенной», 2018. – 511 с
19. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.
20. Грязнова, А. Г. Финансы : учебник / А. Г. Грязнова, Е. В. Маркина ; под редакцией А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Финансы и статистика, 2019. – 496 с.
21. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка / Е.П. Жарковская. – Москва : Омега-Л, 2018. – 325 с.
22. Заикин, В.В. Понятие и виды банковского кредита / В.В. Заикин // Аллея науки. – 2022. – №4. – с. 258–264
23. Ковалев, П. П. Банковский риск-менеджмент : учебное пособие / П. П. Ковалев. – 2-e изд., перераб. и доп. – Москва : КУРС : ИНФРА-М, 2019. – 320 с.
24. Кочеткова, У.В. Значение анализа кредитных операций коммерческого банка / У.В. Кочеткова // Современные проблемы и перспективы развития банковского сектора: сб. науч. статей. – Тамбов, 2019. – С. 60–66
25. Казначевская, Г.Б. Деньги, кредит, банки. / Г.Б. Казначевская. - М.: КноРус, 2018. 352 c.
26. Климович, В. П. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. / В. П. Климович. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2018. 456с.
27. Кузнецова Е. И. Деньги, кредит, банки. - М.: Юнити-Дана, 2020. 528 c.
28. Кравченко О.В., Горбунова О.А. Стратегические направления деятельности коммерческого банка на рынке розничных услуг// Вестник Самарского муниципального института управления. – 2021. – № 2. – С.56-66.
29. Лебедева М.Н. Особенности цифровой трансформации банковского сектора / М.Н. Лебедева // Учебные записки международного банковского института. 2021. №1. С. 61–64
30. Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум : учебное пособие для вузов / О. И. Ларина. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. –
31. Лаврушин, О.И. Основы банковского дела / О.И. Лаврушин. - М.: КноРус, 2019. 321 c.
32. Магомедсаидова, Д.М. Банковский кредит: виды и понятия / Д.М. Магомедсаидова // Аллея науки. – 2022. – №5. – с. 42–46
33. Мазур Е.С., Толмачева И.В. Мировой опыт стран кредитования малого и среднего бизнеса // Финансовые рынки и банки. — 2019. — № 4. — С. 58–64
34. Мануйленко В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка : монография. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 264 с.
35. Мирошниченко О. С. Банковское регулирование и надзор : учебное пособие для вузов. – 2-е изд. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 205 с
36. Мельникова, В.Г. PEST-анализ ПАО «Совкомбанк» / В.Г. Мельникова// Совершенствование науки в наши дни: сб. науч. статей. – Ростов-на Дону, 2022. – С. 419–421
37. Наточеева Н. Н. Банковское дело : учебное пособие для бакалавров. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2019. – 158 с
38. Николаева Т. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие. – 2-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2020. 377 с.
39. Осмонова, А.А. Кредитные операции коммерческих банков: их эффективность / А.А. Осмонова // Синергия наук. – 2018. – №5. – с. 12–19
40. Олейникова, И.Н. Методические подходы к анализу качества кредитного портфеля коммерческого банка / И.Н. Олейникова // Вестник таганрогского института управления и экономики: сб. науч. статей. – 2021. – №1. – с. 61–6
41. Селищев А. С. Деньги. Кредит. Банки / А. С. Селищев. - СПб.: Питер, 2018. 245 с.
42. Тавасиев A. M. Антикризисное управление кредитными организациями. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2019. – 480 с.
43. Тавасиев А. М. Банковское дело : учебник для вузов. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 534 с.
44. Федоренко Т.С. Система управления рисками потери финансовой устойчивости банков / Т.С. Федоренко // Вестник Академии знаний. – 2020. – №3.– 353
45. Фомина С.Н. Механизм формирование и реализации кредитной политики банка / С.Н. Фомина // Синергия наук. – 2021. – №62. – С. 355–362
46. Хасянова С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учебное пособие. Москва: ИНФРА-М, 2020. 196 с.
47. Показатели деятельности ПАО Совкомбанк. – [Электронный ресурс]. – URL.: https://www.banki.ru Дата обращения 20.09.2022
48. Официальный сайт Банка России: годовая бухгалтерская отчетность ПАО «Совкомбанк». – [Электронный ресурс]. – URL.: https://cbr.ru/
