Управление активами и пассивами коммерческого банка
Актуальность данной работы состоит в том, что одной из наиболее важных задач управления любым банком является поддержание определенного уровня ликвидности, т.к. недостаточный уровень часто является первым признаком и первой серьезной проблемой того или иного банка , а конкретнее его финансовых затруднений.
Банки-финансовая организация, главной деятельностью которой является привлечение и размещение денежных средств. Банковская система в России на сегодняшний день характеризуется большим количеством кредитно-финансовых организаций и неотъемлемой частью их деятельности является управление активами и пассивами . Основная проблема зашита в том, что необходимо достичь определенных объемов прибыли, при этом минимизировать риски, соблюдая определенный баланс, применяя соответственные методы и инструменты в той или иной ситуации, учитывая в настоящее время высокие темпы инфляции, ликвидность, процентную политику и сокращение качественных активов заемщиков.
Проблема данного исследования заключена в проведении анализа кредитной политики банка , на примере ПАО «Сбербанк России».
Объект исследования политика коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанка России»,ее реализация и формирование,стратегия и тактика ПАО «Сбербанк России по размещению ресурсов банка и их дальнейшего использования в управлении активами и пассивами банка.
Предметом исследования является ПАО «Сбербанк России».
Целью работы является разработка рекомендации по управлению активами и пассивами в ПАО "Сбербанк".
Задачами работы являются:
-рассмотрение основных методов управления активами и пассивами коммерческих банков;
-изучение понятия управления активами и пассивами банков;
-изучение особенностей формирования активов и пассивов коммерческих банков;
-анализ методов и инструментов управления активами и пассивами в ПАО "Сбербанк";
-выявить основные направления управления кредитным риском в ПАО "Сбербанк";
-оценка финансового финансового риска в ПАО "Сбербанк.
Методологической основой исследования является системный и комплексный подход,а также диалектический метод познания .В данной работе используются такие методы и приемы как: количественный и качественный анализ, метод моделирования, обобщение, экономические и математические методы сравнения и группировки ,статический и графический анализ, закономерностей, тенденций.
Теоритическую и информационную базу в дипломной работе составляют положения теории финансов и экономики , работы отечественных и зарубежных исследований ,управление рисками корпоративного блока экономики и банков, вопросы кредитно-денежного регулирования ,также развитие финансовой системы.
Апробация работы. Данная работа была применена для анализа управления активами и пассивами коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России».
Структура и объем работы: Организация работы определяется задачами и целями, состоит из введения ,трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.
Во введении дается общая характеристика работы, определяется цель, задачи, методы, материал исследования; структура работы, отмечается актуальность, приводятся сведения об апробации основных положений работы.
В первой главе рассмотрены теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка, а именно сущность и факторы, которые на нее влияют.
Во второй главе проводится анализ и оценка эффективности формирования управления активами и пассивами коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк России».
В третьей главе обусловлены проблемы формирования управления активами и пассивами коммерческого банка и проанализированы мероприятия по ее дальнейшему совершенствованию.
В заключение в обобщенной форме приводятся результаты проведенного исследования, предоставляется прогноз развития ПАО «Сбербанк России» при выработанной политике.
Содержание
Теоретические основы управления активами и пассивами в коммерческом банке. 5
1.1 Теоретические основы управления активами и пассивами в банке. 5
1.2 Особенности формирования активов и пассивов в коммерческих банках. 7
1.3 Методы управления активными и пассивными операциями коммерческих банков. 12
2.Анализ управления активами и пассивами а ПАО "Сбербанк". 15
2.1 Характеристика финансовой деятельности ПАО "Сбербанка" 15
2.2 Анализ методов и инструментов управления активами и пассивами в ПАО «Сбербанк». 23
3.Совершенствование практики управления активами и пассивами в коммерческом банке. 34
3.1 Осебенности управления активами и пассивами коммерческих банков в период кризиса. 34
3.2 Приоритетные направления управления кредитным риском коммерческого банка. 44
1. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]// Справочно-правовая система Консультант Плюс. –(10.06.2016);
2. Роуз, П.С.Банковский менеджмент : Предоставление фин. услуг : Пер. с англ. / Питер С. Роуз. - М. : Акад. нар. хоз-ва : Дело, 1995. - XXIV,743 с. : ил.; 27 см. - (Серия "Зарубежный экономический учебник")
3. Энциклопедия банковского дела и финансов, Вулфел Ч.Дж., 2000.
4. Никитушкина И. В., Болотников И. И. Практические аспекты оценки рисков в сделках слияния и поглощения Российских публичных компаний // Вопр. экономики и права. 2012. 1. С. 221
5. Краткосрочный кредитный рейтинг S&P. Кредитные рейтинги Российских банков от аккредитованных рейтинговых агентств [Электронный ресурс]. – Режим доступа. – URL : http://analizbankov.ru/?group_type=rait&GroupId=12 (дата обращения 24.04.2016).
6. Антонова, М. В. Управление пассивными операциями
7. коммерческого банка / Наука и кооперация : взгляд молодых исследователей [Текст] : материалы международной студенческой научной конференции / М. В.
8. Антонова, С. Демянюк : В 3-х ч. – Белгород :Издательство БУКЭП, 2012. – С. 67–75.
9. Бардаева П.С. Влияние процентной ставки на динамику структуры активов и пассивов коммерческих банков. // Экономические науки. – 2016.
10. Белозеров С. А., Мотовилов О. В. Банковское дело. М. : Проспект, 2014. C. 252.
11. Бикмухаметова, Р. Б. Теоретические аспекты управления пассивами коммерческого банка [Текст] / Р. Б. Бикмухаметова // Молодой ученый. –2013.
12. – № 10. – С. 291–294.
13. Бондарь А. П., Ковбасюк Е. А. Методы управления привлеченными ресурсами как элемент депозитной политики // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. 2014. №2. С. 89–92.
14. Глазков, М. Срочные вклады [Электронный ресурс] / М. Глазков. – Режим доступа. – URL : http://www.sravni.ru/vklady/info/srochnyevklady/ (дата обращения: 24.04.2016).
15. Глазков, М. Ставка по вкладу: Фиксированная или плавающая?
16. [Электронный ресурс] / М. Глазков. – Режим доступа. – URL :
17. http://www.sravni.ru/vklady/info/stavka-povkladu-fiksirovannaya-iliplavayushchaya/(дата обращения 24.04.2016).
18. Горячева Е. А., Минаков В. Ф., Барабанова М. И. Модель управления ликвидностью при контроле Банком России в режиме реального времени // Экономика, статистика и информатика. Вестник УМО. 2013. № 4. С.
19. Краткосрочный рейтинг Fitch. Кредитные рейтинги Российских банков от аккредитованных рейтинговых агентств [Электронный ресурс]. –
20. Режим доступа. – URL : http://analizbankov.ru/?group_type=rait&GroupId=32
21. Чернякова Юлия Викторовна, Ягупова Екатерина Анатольевна АНАЛИЗ
ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
РЕСУРСОВ ПАО «СБЕРБАНК» // Вестник Науки и Творчества. 2021. №5 (65).
URL:
(дата обращения: 30.08.2021).
22. Вавилов А.В., Ильин И.И. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем. - М.: Европеум-пресс, 2013 - 120 с.
23.
16.Ткач Нина Дмитриевна, Ткач О.М. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА РЕСУРСНОЙ БАЗЫ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // Вестник НИБ. 2020. №39. URL:
https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-i-otsenka-resursnoy-bazy-kommercheskogo-banka
(дата обращения: 30.08.2021). 29. Ермолаев ЕВ. Карточный бизнес: итоги и тенденции / Расчеты и операционная работа в КБ. - 2013. - № 6. - С. 37-42.
24. Балясова А.А., Солдатова Д.Ю. Анализ и оценка рисков финансовой
устойчивости банка (на примере ПАО "Сбербанк") // Контентус. 2018. №11
(76). URL:
(дата обращения: 30.08.2021).
25. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ras
26. Банки.ру [Электронный ресурс].- Режим доступа: https://www.banki.ru/wikibank/pravlenie_banka/.
27. FutureBanking: «Как работает интеллектуальная система управления сетью отделений Сбербанка». [Электронный ресурс].- Режим доступа: http://futurebanking.ru/post/3232
28. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А. и др. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. – М.: Финансы и статистика, 2009.
29. Витвицкая Т.Р. Электронные деньги в России / Экономика и жизнь. -2013. - №10. - С. 21-25.
30. Воронин А.К. Новые банковские продукты на основе карт / Расчеты и операционная работа в КБ. - 2012. - №2. - С. 45-49.
31. Голубович А.Д., Клопотовский А.В., Наумов А.В. Создание системы пластиковых карточек для коммерческих банков - М.: МенатепИНФОРМ, 2012 - 65 с.
32. Демидович Ю. Эффективность рынка карточных проектов // Банки и технологии. - №2 - 2013 – С. 23
33. Деньги, кредит, банки. Учебник / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
34. Дубенецкий Я.Н. Проблемы платежеспособности коммерческих банков в современных условиях // Банковское дело - № 3 - 2011 – С.5-15
35. Завалеев В. Пластиковая карточка как платежный инструмент // Финансы - № 32 - 2012 – С.4-19
36. Иванов Н.В. Операционная работа с картами / Расчеты и операционная работа в КБ. - 2011. - № 1. - С. 27-34.
37. Камалова Р. Р. Доступность дистанционных банковских услуг в России и их дальнейшее развитие / Р. Р. Камалова // Молодой ученый. - 2014. - №7. - С. 344-346.
38. Каранина Е.В. Формирование банковского менеджмента в сфере управления рисками: Монография. – Киров: Российский университет инноваций, 2012.
39. Качанова, Н. Н., Огуреева, Н. В. Обзор рынка банковских карт: особенности развития и краткий анализ // Академия бюджета и казначейства Минфина России. Финансовый журнал. — 2011. — № 1. – С.4-10
40. Коваленко О. Г. Экономическое содержание активных операций и их значение в банковской деятельности / О. Г. Коваленко // Проблемы современной экономики: материалы II междунар. науч. конф. (г. Челябинск, октябрь 2012 г.). - Челябинск: Два комсомольца, 2012. - С. 87-93.
41. Компьютеризация банковской деятельности / Титоренко Г.А., Суворова В.И. // Банковское дело в Москве. - №1 (109) - 2010 – С. 34.
42. Коробкова Г.Г. Банковское дело. – М.: Юристъ, 2011.
43. Коробов Ю.И. Банковское дело. – М.: ИНФРА-М, 2009.
44. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие, под ред.Макарова Г.Л. - М.: Финстатинформ, 2013. - 437 с.
45. Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента. – М.: Инфра-М, 2010.
46. Лаврушина О.И. Банковское дело. – М.: ИНФРА, 2011.
47. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело. – М.: ИНФРА-М, 2009.
48. Милюков А.И. Кредитование в России: некоторые уроки кризиса / А.И. Милюков //Банковское дело. – 2013.– № 5 - С.37
49. Носова Т. П. Современная система использования пластиковых карт / Т. П. Носова, А. В. Семин // Финансы и кредит. - 2012. - № 29. - С.28-31.
50. Пассивные операции коммерческих банков [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://economic-info.biz/kredit-banki-dengi/passivnyie-operatsiikommercheskih-44302.html (дата обращения: 16.02. 2016)
51. Пучкова П. Банковский депозит: от информационного обеспечения к аналитическим решениям. – М.: Логос, 2010.
52. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2010.
53. Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: АСТ, 2009.
54. Сплетухов Ю., Канаматов К. Страхование банковских рисков. – М.: НОРМА, 2008.
55. Стригунова Д.П. Соотношение понятий услуга и обслуживание в сфере туризма [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://com.lawmix.ru (дата обращения: 15.02. 2016)
56. Тимохин Г.С. Банковские риски. – М.: ИНФРА-М, 2010.
57. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. – СПб.: Финансы и статистика, 2011.
58. Финансово-кредитный словарь. – М.: Экономика, 2012.
59. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки. – М.: Юнити-Дана, 2010.
60. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Консалтбанкир, 2009.
61. Шарп У., Александер Г., Бэйли Дж. ИНВЕСТИЦИИ: Пер. с англ. М.: ИНФРА-М, 2006.
62. Шульковский С.А. Депозитная политика и ее роль в обеспечении устойчивости коммерческого банка. Автореферат диссертации. – Саратов, 2011.
63. Юдина И. Банки и банковская система. – Барнаул, Изд–во ВЗФЭИ, 2012.
64. Яковлев Ю.А. Система страхования банковских рисков. Монография. – М., 2010.
