Повышение эффективности механизма управления рисками ПАО Сбербанк

Диплом конца 2021 года. Оригинальность высокая.

Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».

Предмет исследования – повышение эффективности механизма управления рисками денежного посредника.

Цель выпускной квалификационной работы – исследование теоретических и практических аспектов повышения эффективности механизма управления рисками в ПАО «Сбербанк России».

Для достижения указанной цели были определены следующие задачи:

– обобщить и систематизировать представления о теориетических основах повышения эффективности механизма управления рисками кредитной организации;

– охарактеризовать денежного посредника как хозяйствующего субъекта рыночной экономики; а также описать механизм управления рисками денежного посредника;

– провести анализ и оценку эффективности механизма управления рисками в ПАО «Сбербанк России»;

– выявить проблемы и разработать рекомендации по повышению эффективности механизма управления рисками денежного посредника ПАО «Сбербанк России»;

– провести анализ нормативно-правового регулирования деятельности кредитной организации и предложить пути его совершенствования на локальном уровне.

Введение

4

  1 Теоретико-методологические основы повышения эффективности управления рисками денежного посредника

7

  1.1 Денежный посредник как хозяйствующий субъект рыночной экономики

7

  1.2 Механизм управления рисками денежного посредника

11

  1.3 Нормативно-правовое регулирование деятельности кредитных организаций в Российской Федерации

19

  2 Анализ эффективности механизма управления рисками в ПАО «Сбербанк России»

28

  2.1 Общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк России»

28

  2.2 Анализ и оценка механизма управления рисками ПАО «Сбербанк России»

39

  2.3 Анализ локальной нормативной базы ПАО «Сбербанк России»

42

  3 Рекомендации по повышению эффективности механизма управления рисками денежного посредника ПАО «Сбербанк России»

47

  3.1 Основные проблемы и пути их решения

47

  3.2 Экономическое обоснование рекомендуемых мероприятий

53

  3.3 Совершенствование локальной нормативной базы ПАО «Сбербанк России»

60

  Заключение

66

  Список использованных источников

69

  Приложение А. Финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России»

76

  Приложение Б. Блок-схема оценки кредитоспособности физического лица

82

  Приложение В. Допустимые отклонения сумм, при выдаче кредита

83

1.             Конституция РФ: конституция принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с изменениями от 01.07.2020). − Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. − URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399  (дата обращения 25.10.2021).

2.             Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) : Федер. закон РФ № 51-ФЗ : принят Гос. Думой 21.10.1994 (ред. от 28.06.2021 N 225-ФЗ). – Текст : электронный // Консультант Плюс : [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142 (дата обращения 25.10.2021).

3.             Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) Федер. закон РФ № 146-ФЗ : принят Гос. Думой 31.07.1998 (ред. от 02.07.2021 N 305-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс : [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671 (дата обращения 25.10.2021).

4.             Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) Федер. закон РФ № 117-ФЗ принят Гос. Думой 05.08.2000 года (ред. от 02.07.2021 N 309-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс : [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165 (дата обращения 25.10.2021).

5.             Трудовой кодекс Российской Федерации: Федер. закон РФ № 197-ФЗ принят Гос. Думой 30.12.2001 года (ред. от 28.06.2021 N 220-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс : [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34683 (дата обращения 20.10.2021).

6.             Кодекс РФ об административных правонарушениях: Федер. закон РФ N 195-ФЗ принят Гос. Думой 30.12.2001 года (ред. от 01.07.2021 N 286-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661 (дата обращения 20.10.2021).

7.             О банках и банковской деятельности: Федер. закон N 395-1 принят Гос. Думой 02.12.1990 (ред. от 02.07.2021 № 353-ФЗ). – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 20.10.2021)

8.             О защите прав потребителей: Федер. закон РФ № 2300-1 принят Гос. Думой 07.02.1992 (ред. от 11.06.2021 N 170-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_305 (дата обращения 20.10.2021).

9.             Об акционерных обществах: Федер. закон РФ № 208-ФЗ принят Гос. Думой 26.12.1995 (ред. от 02.07.2021 N 354-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_8743/ (дата обращения 25.10.2021).

10.         О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: Федер. закон РФ №129-ФЗ принят Гос. Думой 08.08.2001 года (ред. от 02.07.2021 N 354-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32881 (дата обращения 20.10.2021).

11.         О Центральном банке РФ (Банке России): Федер. закон № 86- ФЗ принят Гос. Думой 10.07.2002 (в ред. от 02.07.2021 N 343-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL :http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения 25.10.2021).

12.         О несостоятельности (банкротстве): Федер. закон № 127-ФЗ принят Гос. Думой 26.10.2002г. (ред. от 02.07.2021 № 353-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39331/ (дата обращения 25.10.2021).

13.         О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в РФ: Федер. закон РФ N 54-ФЗ принят Гос. Думой 22.05.2003 (ред. от 23.11.2020 N 373-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL:  http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_42359/ (дата обращения 25.10.2021).

14.         О валютном регулировании и валютном контроле: Федер. закон РФ № 173-ФЗ принят Гос. Думой 10.12.2003г (ред. от 02.07.2021 №353-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/ (дата обращения 25.10.2021).

15.         О страховании вкладов физических лиц в банках РФ: Федер. закон N 177-ФЗ принят Гос. Думой 23.12.2003 (ред. от 02.07.2021 № 343-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL:  http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/ (дата обращения 25.10.2021).

16.         О кредитных историях: Федер. закон РФ N 218-ФЗ принят Гос. Думой 30.12.2004 (ред. от 31.07.2020 N 302-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/ (дата обращения 25.10.2021).

17.         О персональных данных: Федер. закон РФ N 152-ФЗ принят Гос. Думой 27.07.2006 (ред. от 02.07.2021 N 331-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61801/ (дата обращения 25.10.2021).

18.         О лицензировании отдельных видов деятельности: Федер. закон N 99-ФЗ принят Гос. Думой 04.05.2011 г. (ред. от 02.07.2021 N 349-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_113658 (дата обращения 20.10.2021).

19.         О национальной платежной системе: Федер. закон РФ № 161-ФЗ принят Гос. Думой 27.06.2011г. (ред. от 02.07.2021 № 343-ФЗ) // – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/ (дата обращения 20.10.2021).

20.         О бухгалтерском учете: Федер. закон РФ № 402-ФЗ принят Гос. Думой 06.12.2011 г. (ред. от 26.07.2019 N 247-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_122855 (дата обращения 20.10.2021).

21.         О потребительском кредите (займе): Федер. закон РФ N 353-ФЗ принят Гос. Думой 21.12.2013 (ред. от 02.07.2021 N 343-ФЗ) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/ (дата обращения 28.10.2021).

22.         Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией: Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 18.08.2021 № 5886-У) – Текст : электронный // Консультант Плюс: [Сайт]. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342089/ (дата обращения 28.10.2021).

23.         Балабанов А. Н., Боровкова Вик. А; Боровкова Вал. А. Банки и банковское дело: 2 издание. – СПб.: Питер, 2018. – С. 23–25. – Текст : непосредственный.

24.         Банковское дело. Управление и технологии: учебник / Под ред. А. М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – С. 23. – Текст : непосредственный.

25.         Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: ЛОГОС, 2017. – С. 25 – 36. – Текст : непосредственный.

26.         Богомолов В. А. Экономическая безопасность: учеб. пособие / В. А. Богомолов и др. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 295 с. – Текст : непосредственный.

27.         Вечканов Г. С. Экономическая безопасность / Г.С. Вечканов. – СПб.: Вектор, 2016. – 418 с. – Текст : непосредственный.

28.         Волкова Л. Г. Экономическая безопасность в системе оценки финансового состояния коммерческих банков / Финансовый вестник 2018 – №2 (33) – С. 90–95. – Текст : непосредственный.

29.         Дворядкина Е.Б., Сапожникова Е.Э. Кредитные организации как элемент региональной рыночной инфраструктуры // Вестник Челябинского государственного университета – 2008. – № 29. – С. 45–52. – Текст : непосредственный.

30.         Дворядкина Е. Б. Экономическая безопасность : учеб. пособие / Е. Б. Дворядкина, Я. П. Силин, Н. В. Новикова ; М-во образования и науки Рос. Федерации, Урал. гос. экон. ун-т. – 2-е изд., перераб. и доп. –Екатеринбург : [Изд-во Урал. гос. экон. ун-та], 2016. – 194 с. – Текст : непосредственный.

31.         Кавелина Н. Ю., Беляев М.А. Комментарий к Федеральному закону от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». – М.: Ай Пи Эр Медиа, 2014. – 402 с. – Текст : непосредственный.

32.         Козлова О. Л. Банковское дело / О. Л. Козлова, В. Л. Киреев. – М. :КноРус, 2015. – 240 с. – Текст : непосредственный.

33.         Коноплева И. А. Управление безопасностью и безопасностью бизнеса: учеб. пособие для вузов /И.А. Коноплева, И.А. Богданов. – М.: ИНФРА-М, 2017. – 385 с. – Текст : непосредственный.

34.         Корнейчук В. И. Система управления рисками кредитной организации // Риск-менеджмент Финансы и кредит 25 (457) – 2011 – С. 68 – 76. – Текст : непосредственный.

35.         Коробова Г. Г. Банковское дело / Г. Г. Коробова. – М.: Магистр, 2015. – 592 с. – Текст : непосредственный.

36.         Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. – М.: КноРус, 2017. – 280 с. – Текст : непосредственный.

37.         Лаврушин О. И. Банковское дело. Современная система кредитования / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко. – М.: КноРус, 2015. – 264 с. – Текст : непосредственный.

38.         Лаврушин О. И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, И.В. Ларионова и др.; под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2013. – 272 с. – Текст : непосредственный.

39.         Лаврушин О. Банковское дело / О. Лаврушин. – М.: КноРус, 2017. – 800 с. – Текст : непосредственный.

40.         Никонец О. Е., Марченко А.В. Модернизация подходов к оценке кредитоспособности заемщика как один из факторов формирования конкурентной стратегии банка // Евразийский союз ученых, 2019. № 10-5 (19). С. 124-129. – Текст : непосредственный.

41.         Рыгаловский Д. М. Управление рисками на предприятии: методический и организационный аспекты // Современные технологии управления. ISSN 2226-9339. – Текст : электронный – №12 (72). Номер статьи: 7203. Дата публикации: 2016-12-09. – URL: https://sovman.ru/article/7203/ (дата обращения 25.10.2021).

42.         Сарнаков И. В. Потребительское кредитование в России. Теория, практика, законодательство / И. В. Сарнаков. – М.: Юриспруденция, 2017. – 232 с. – Текст : непосредственный.

43.         Тарасенко О. А. Банковское право / О. А. Тарасенко, Е. Г. Хоменко. – М.: Проспект, 2016. – 420 с. – Текст : непосредственный.

44.         Теляшева Е. Л. Проблемы и перспективы развития банковского потребительского кредитования в России // Молодой ученый. – 2017. – №40. –С. 135–140. – Текст : непосредственный.

45.         Чибисов О. В. Организация и управление безопасностью в кредитно-финансовых учреждениях: учебное пособие / О.В. Чибисов. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2017. – 215 с. – Текст : непосредственный.

46.         Годовой Отчет ПАО «Сбербанк России» за 2019 год –URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports (дата обращения: 14.10.2021). – Текст : электронный.

47.         Годовой Отчет ПАО «Сбербанк России» за 2020 год – URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports (дата обращения: 14.10.2021). – Текст : электронный.

48.         ПАО «Сбербанк России» Официальный сайт. – URL: http:// www.sberbank.ru (дата обращения: 10.11.2021). – Текст: электронный.

49.         Информационное агентство «Рос Бизнес Консалтинг» – URL:: https://www.rbc.ru/finances/29/07/2020/5f2027a69a7947ccfe00dd77 (дата обращения: 10.11.2021). – Текст: электронный.

50.         Christian Macaro, Rocco Cannizzaro, and Satish Garla Modernizing Credit Risk Analytics: From Risk Management for Banking into Stress Testing SAS Institute Inc., Cary, NC, usa// SAS Global FORUM 2020. – Text: electronic [site] – URL: https://www.sas.com/content/dam/SAS/support/en/sas-global-forum-proceedings/2020/4179-2020.pdf (дата обращения 19.11.2021).