Организация деятельности коммерческого банка

Дата изготовления:  июнь 2020 года. 

Два теста и задача.

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Уникальность работы по Antiplagiat.ru на 19.09.2020 г. составила 51%.

Использован Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020).

1. Кредитная организация –

а) юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законодательством;

б) юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законодательством;

в) юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

2. Банк – 

а) кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

б) организация, которая имеет исключительное право осуществлять один из видов следующих банковских операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

а) кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств.

3. Виды банковских лицензий:

 универсальная лицензия – дает право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

 базовая лицензия – дает право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 «О банках и банковской деятельности», с учетом ограничений, установленных статьей 5.1 «О банках и банковской деятельности».

4. К банковским операциям относятся:

а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

б) размещение денежных средств физических и юридических лиц, привлеченных во вклады, от своего имени и за свой счет;

в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

г) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

ж) проведение валютных инвестиций;

з) осуществление страховой деятельности;

и) осуществление торговой и производственной деятельности;

к) устанавление размера ключевой ставки для ограниченного круга банковских операций

л) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

м) выдача банковских гарантий;

н) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

5. Все банковские операции и другие сделки осуществляются:

а) в рублях;

б) в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии Банка России;

в) в иностранной валюте.

6. Банковская система РФ включает:

а) Банк России;

б) кредитные организации;

в) ММВБ;

г) Филиалы и представительства иностранных банков;

д) Минфин РФ.

7. Правовая основа регулирования банковской деятельности в РФ включает:

а) Конституция Российской Федерации;

б) Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»;

в) Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»

г) нормативные акты Банка России;

д) все вышеперечисленное.

8. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются с целью:

а) извлечения прибыли

б) представления интересов своих членов, координации их деятельности;

в) развития межрегиональных и международных связей;

г) удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов;

д) выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности;

е) осуществления банковских операций.

9. Фирменное наименование кредитной организации:

а) обязательно должно содержать слова «Россия» и «федеральный»;

б) не может быть лишь на русском языке;

в) должно состоять не более чем из 30 печатных символов;

г) должно содержать слова «банк» или «кредитная организация».

10. Какую информацию кредитные организации обязаны предоставить Банку России ежеквартально:

а) бухгалтерский баланс;

б) отчет о прибылях и убытках;

в) бухгалтерский баланс и аудиторское заключение;

г) информацию об уровне и достаточности капитала;

д) промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, случае, если проводилась проверка промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанная отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации.

11. Какую информацию кредитные организации обязаны предоставить Банку России ежегодно:

а) бухгалтерский баланс;

б) отчет о прибылях и убытках;

в) бухгалтерский баланс и аудиторское заключение;

г) информация об уровне и достаточности капитала;

д) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторское заключение по ней.

12. Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать:

а) информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам); 

б) информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц;

в) информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами с обязательным раскрытием информации по отдельным физическим лицам;

г) информацию о задолженности кредитной организации по крупным вкладам физических лиц.

13. Имеет ли право физическое лицо требовать от кредитной организации предоставить информацию о деятельности кредитной организации:

а) нет;

б) да, если совершаются операции в иностранной валюте;

в) да, если совершаются операции с драгоценными металлами;

г) да.

14. Устав кредитной организации должен содержать:

а) фирменное наименование;

б) указание на организационно-правовую форму;

в) сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений;

г) перечень осуществляемых банковских операций и сделок;

д) сведения о размере уставного капитала;

е) сведения о системе органов управления;

ж) иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.

15. Банк России устанавливает:

а) норматив максимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации;

б) перечень видов имущества в денежной форме, вносимого в уплату уставного капитала;

в) предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации;

г) предельные размеры денежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, производимые иностранными гражданами.

16. Минимальный размер уставного капитала на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме:

для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией 1 миллиард рублей;

для вновь регистрируемого банка с базовой лицензией 300 миллионов рублей;

для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, за исключением минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации – центрального контрагента 90 миллионов рублей;

для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - центрального контрагента 300 миллионов рублей.

17. Для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства:

а) могут быть использованы

б) не могут быть использованы

18. Органами управления кредитной организации являются: 

а) общее собрание ее учредителей (участников);

б) совет директоров (наблюдательный совет);

в) единоличный исполнительный орган;

г) коллегиальный исполнительный орган;

д) представители ЦБ РФ

19. Все изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, регистрируются в:

а) Банке России

б) Государственной Регистрационной комиссии

в) Министерстве Финансов РФ

г) Не регистрируются

20. Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается: Банком России.

Регистрация носит бесплатный характер: (да / нет)

21. Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой:

а) взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций;

б) взыскание штрафа в трехкратном размере этой суммы в Федеральный бюджет;

в) взыскание с юридического лица половины суммы, полученной в результате осуществления операций;

г) взыскание штрафа в двукратном размере суммы в федеральный бюджет.

22. Незаконное осуществление банковских операций может повлечь:

а) уголовную ответственность;

б) административную ответственность;

в) гражданско-правовую ответственность;

г) все вышеперечисленное. 

23. Лицензия на осуществление банковских операций выдается на срок:

а) до 5 лет;  б) до 3 лет;

в) 1 год; г) без ограничения срока.

24. Кто выдает лицензию на осуществление банковской деятельности:

а) ЦБ России;

б) Министерство Экономики;

в) Правительство России;

г) ЦБ с согласия Министерства Финансов.

25. Где публикуется реестр выданных кредитным организациям лицензий:  

а) в «Российской газете»;

б) в газете «Экономика и жизнь»;

в) в журнале «Вестник Банка России»;

г) в журнале «Банковская деятельность».

26. Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:

 а) Учредительный договор;

 б) Устав;

в) образцы подписей директора и главного бухгалтера;

г) Бизнес-план.

27. Текущее руководство деятельностью кредитной организации  осуществляется:

а) собранием ее учредителей;

б) единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом;

в) единоличным исполнительным органом;

г) коллегиальным исполнительным органом;

д) советом директоров.

28. Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии или об отказе в этом производится в срок:

а) не превышающий 1 год с момента предоставления всех документов, предусмотренных ФЗ; 

б) в течение 3 месяцев с момента предоставления всех документов, предусмотренных ФЗ;

в) от 6 до 9 месяцев с момента предоставления всех документов, предусмотренных ФЗ;

г) не превышающий 6 месяцев.

29. Кредитная организация:

а) отвечает по обязательствам государства;

б) не отвечает по обязательствам Банка России;

в) отвечает по обязательствам Банка России;

 г) не отвечает по обязательствам государства;

д) а и б;

 е) б и г.

30. Банк России может отозвать лицензию:

а) в случае установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

б) в случае установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

в) в случае осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией;

г) в случае отказа от немедленного начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией в день ее выдачи;

д) в случае задержки более чем на один день предоставления ежемесячной отчетности.

31. Какой деятельностью могут заниматься Представительства кредитной организации:

а) торговой;

б) банковской;

в) производственной;

г) только представлять интересы кредитной организации и защищать их.

32. Справки по операциям и счетам юридических лиц выдаются кредитной организацией:

а) им самим;

б) налоговой инспекции;

в) судам;

г) представителю администрации Президента РФ.

33. Кем может быть наложен арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах:

а) следственными органами Налоговой полиции;

б) следственными органами прокуратуры и таможни;

в) судом, арбитражным судом и судьями;

г) кредиторами по заявлению в органы ФСФО.

34. Кто имеет право изменять процентные ставки по срочным вкладам граждан:

а) финансовые службы банков;

б) банки по согласованию с ЦБ РФ;

в) банки на основании договора с гражданами, если это предусмотрено условиями договора;

г) банки по распоряжению Президента РФ.

 35. Юридическое лицо может иметь:

а) не более 5 расчетных счетов;

б) только один расчетный счет;

в) необходимое количество расчетных счетов с согласия банка; 

г) более одного расчетного счета, мотивируя необходимость этого.

36. Что может выступать в качестве обеспечения предоставляемого банком кредита:

залог недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковские гарантии и иные способы, предусмотренные федеральными законами или договором.

37. Какие меры может предпринять кредитная организация для взыскания задолженности:

а) привлечь к дисциплинарной ответственности;

б) привлечь к уголовной ответственности;

в) обратиться в арбитражный суд;

г) обратиться в Верховный суд РФ.

38. Филиалы и представительства кредитной организации являются юридическими лицами (да / нет)

39.Какое структурное подразделение банки не вправе открывать на территории иностранного государства:

а) представительства;

б) некоммерческие организации;

в) дочерние организации;

г) филиалы.

40. Какой срок должен пройти с момента государственной регистрации для получения банком права на привлечение денежных средств населения:

а) 6 месяцев;  б) 12 месяцев;

в) 24 месяца; г) сразу после регистрации.

41. Вкладчиками банка могут быть:

а) граждане Российской Федерации;

б) иностранные граждане;

в) лица без гражданства;

г) а и б;

д) все ответы верны.

42. В какой форме банки могут выплачивать доходы по вкладам населения:

а) в денежной форме в виде процентов;

б) движимым имуществом в виде процентов;

в) своими акциями, облигациями;

г) в любой из перечисленных форм.

43. Проводится ли государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией (да /нет)

Тест по ФЗ «О банках и банковской деятельности»

Использован Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 03.04.2020) «О потребительском кредите (займе)».

1. Потребительский кредит (заем)…

а) может предоставляться в товарной форме

б) предоставляется в денежной форме

в) предоставляется в денежной форме, в том числе с использованием электронных средств платежа.

2. Цель предоставления потребительского кредита

а) связана с осуществлением предпринимательской деятельности

б) не связана с осуществлением предпринимательской деятельности

в) связана с производством потребительских товаром 

3. Кредитором может являться 

а) кредитная организация

б) некредитная финансовая организация

в) микрофинансовая оранизация

г) ломбард

д) кредитный потребительский кооператив

е) нефинансовая организация.

4. Установить соответствие приведенной ниже информации общим или индивидуальным условиям предоставления потребительских кредитов и распределить в таблице:

Общие условия – это условия договора потребительского кредита (займа) устанавливаются кредитором в одностороннем порядке в целях многократного применения Индивидуальные условия – это условия договора потребительского кредита (займа) согласовываются кредитором и заемщиком индивидуально

а) требования к заемщику, которые установлены кредитором и выполнение которых является обязательным для предоставления потребительского кредита (займа);

б) сроки рассмотрения оформленного заемщиком заявления о предоставлении потребительского кредита (займа) и принятия кредитором решения относительно этого заявления, а также перечень документов, необходимых для рассмотрения заявления, в том числе для оценки кредитоспособности заемщика;

в) виды потребительского кредита (займа);

г) суммы потребительского кредита (займа) и сроки его возврата;

д) валюты, в которых предоставляется потребительский кредит;

е) способы предоставления потребительского кредита (займа), в том числе с использованием заемщиком электронных средств платежа;

ж) процентные ставки в процентах годовых,

з) виды и суммы иных платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа);

и) диапазоны значений полной стоимости потребительского кредита (займа), определенных с учетом требований настоящего ФЗ по видам потребительского кредита (займа);

к) периодичность платежей заемщика при возврате потребительского кредита (займа), уплате процентов и иных платежей по кредиту (займу);

л) способы возврата заемщиком потребительского кредита (займа), уплаты процентов по нему, включая бесплатный способ исполнения заемщиком обязательств по договору потребительского кредита (займа);

м) сроки, в течение которых заемщик вправе отказаться от получения потребительского кредита (займа);

н) способы обеспечения исполнения обязательств по договору потребительского кредита (займа);

о) ответственность заемщика за ненадлежащее исполнение договора потребительского кредита (займа), размеры неустойки (штрафа, пени), порядок ее расчета, а также информация о том, в каких случаях данные санкции могут быть применены. п) сумма потребительского кредита (займа) или лимит кредитования и порядок его изменения;

р) срок действия договора потребительского кредита (займа) и срок возврата потребительского кредита (займа);

с) валюта, в которой предоставляется потребительский кредит;

т) процентная ставка в процентах годовых, а при применении переменной процентной ставки - порядок ее определения

у) количество, размер и периодичность (сроки) платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа) или порядок определения этих платежей;

ф) порядок изменения количества, размера и периодичности (сроков) платежей заемщика при частичном досрочном возврате потребительского кредита (займа);

х) способы исполнения денежных обязательств по договору потребительского кредита (займа) в населенном пункте по месту нахождения заемщика,

ц) указание о необходимости заключения заемщиком иных договоров, требуемых для заключения или исполнения договора потребительского кредита (займа);

ч) указание о необходимости предоставления обеспечения исполнения обязательств по договору потребительского кредита (займа) и требования к такому обеспечению.

5. Если общие условия договора потребительского кредита (займа) противоречат индивидуальным условиям договора потребительского кредита (займа), 

а) применяются общие условия договора потребительского кредита (займа)

б) применяются индивидуальные условия договора потребительского кредита (займа)

в) договор теряет юридическую силу.

6. В договоре потребительского кредита (займа) не могут содержаться:

а) условие о передаче кредитору в качестве обеспечения исполнения обязательств по договору потребительского кредита (займа) всей суммы потребительского кредита (займа) или ее части;

б) условие о выдаче кредитором заемщику нового потребительского кредита (займа) в целях погашения имеющейся задолженности перед кредитором без заключения нового договора потребительского кредита (займа) после даты возникновения такой задолженности;

в) условия, устанавливающие обязанность заемщика пользоваться услугами третьих лиц в связи с исполнением денежных обязательств заемщика по договору потребительского кредита (займа) за отдельную плату;

г) условия об услугах, оказываемых кредитором заемщику за отдельную плату и необходимых для заключения договора потребительского кредита (займа) (при наличии), их цена или порядок ее определения (при наличии), а также подтверждение согласия заемщика на их оказание.

7. Вправе ли кредитор изменить условия договора и …

а) уменьшить в одностороннем порядке постоянную процентную ставку, 

б) уменьшить или отменить плату за оказание услуг, предусмотренных индивидуальными условиями договора потребительского кредита (займа),

в) уменьшить размер неустойки (штрафа, пени) или отменить ее полностью или частично, установить период, в течение которого она не взимается, либо принять решение об отказе взимать неустойку (штраф, пеню),

г) изменить общие условия договора потребительского кредита (займа) при условии, что это не повлечет за собой возникновение новых или увеличение размера существующих денежных обязательств заемщика по договору потребительского кредита (займа)

8. Если сумма произведенного заемщиком платежа по договору потребительского кредита (займа) является недостаточной для полного исполнения обязательств заемщика по договору потребительского кредита (займа), то задолженность заемщика погашается в следующей очередности:

а) задолженность по процентам;

б) проценты, начисленные за текущий период платежей;

в) сумма основного долга за текущий период платежей;

г) задолженность по основному долгу;

д) иные платежи, предусмотренные законодательством РФ о потребительском кредите (займе) или договором потребительского кредита (займа);

е) неустойка (штраф, пеня) в размере в соответствии с законодательством РФ.

9. Размер неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату потребительского кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму потребительского кредита (займа) не может превышать, если по условиям договора потребительского кредита (займа) на сумму потребительского кредита (займа) проценты за соответствующий период нарушения обязательств начисляются, составляет:

а) 10% годовых

б) 20% годовых 

в) 30% годовых

г) 50 % годовых.

10. Размер неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату потребительского кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму потребительского кредита (займа) не может превышать….. в случае, если по условиям договора потребительского кредита (займа) проценты на сумму потребительского кредита (займа) за соответствующий период нарушения обязательств не начисляются:

а) 1% от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств

б) 0,1 % от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств

в) 10% от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств

г) 20% от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств. 

11. В расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) включаются следующие платежи заемщика:

а) по погашению основной суммы долга по договору потребительского кредита (займа);

б) по уплате процентов по договору потребительского кредита;

в) платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по таким платежам следует из условий договора потребительского кредита (займа) и (или) если выдача потребительского кредита (займа) поставлена в зависимость от совершения таких платежей;

г) плата за выпуск и обслуживание электронного средства платежа при заключении и исполнении договора потребительского кредита (займа);

д) платежи в пользу третьих лиц, если обязанность заемщика по уплате таких платежей следует из условий договора потребительского кредита (займа), в котором определены такие третьи лица, и (или) если выдача потребительского кредита (займа) поставлена в зависимость от заключения договора с третьим лицом. 

е) сумма страховой премии по договору страхования в случае, если выгодоприобретателем по такому договору не является заемщик или лицо, признаваемое его близким родственником;

ж) сумма страховой премии по договору добровольного страхования в случае, если в зависимости от заключения заемщиком договора добровольного страхования кредитором предлагаются разные условия договора потребительского кредита (займа);

з) платежи заемщика, обязанность осуществления которых заемщиком следует не из условий договора потребительского кредита (займа), а из требований федерального закона;

и) платежи, связанные с неисполнением или ненадлежащим исполнением заемщиком условий договора потребительского кредита (займа);

к) платежи заемщика по обслуживанию кредита, которые предусмотрены договором потребительского кредита (займа) и величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и (или) варианта его поведения;

л) платежи заемщика в пользу страховых организаций при страховании предмета залога по договору залога, обеспечивающему требования к заемщику по договору потребительского кредита (займа).

12. Полная стоимость потребительского кредита (займа) на момент заключения договора потребительского кредита (займа) 

а) не может превышать рассчитанное Банком России среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) соответствующей категории потребительского кредита (займа), применяемое в соответствующем календарном квартале, более чем на одну треть

б) должна быть равна величине среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) соответствующей категории потребительского кредита (займа), применяемой в соответствующем календарном квартале

в) может превышать рассчитанное Банком России среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) соответствующей категории потребительского кредита (займа), применяемое в соответствующем календарном квартале, не более, чем в 2 раза.

13. Среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) определяется Банком России как средневзвешенное значение 

а) по ста и более крупнейшим кредиторам по соответствующей категории потребительского кредита (займа) 

б) не менее чем по одной трети общего количества кредиторов, предоставляющих соответствующую категорию потребительского кредита (займа)

в) по всем кредиторам, предоставляющим потребительские кредиты (займы) на территории РФ.

14. Рассмотрение заявления о предоставлении потребительского кредита (займа) и иных документов заемщика и оценка его кредитоспособности осуществляются 

а) по тарифам, устанавливаемым ЦБ РФ

б) бесплатно

в) по среднерыночным тарифам.

15. В случае нарушения заемщиком предусмотренной договором потребительского кредита (займа) обязанности целевого использования потребительского кредита (займа), предоставленного с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели, кредитор вправе 

а) отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору потребительского кредита (займа)  

б) потребовать полного досрочного возврата потребительского кредита (займа)

в) в целях обеспечения исполнения обязательств по договору потребовать от заемщика застраховать за свой счет от рисков утраты и повреждения имущество на сумму кредитного договора.

16. При заключении договора потребительского кредита (займа) кредитор обязан предоставить заемщику информацию:

а) о суммах платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа) 

б) о датах платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа) 

в) об общей сумме выплат заемщика в течение срока действия договора потребительского кредита (займа)

г) о полной стоимости потребительского кредита (займа)

17. В случае использования переменной процентной ставки при определении процентной ставки по договору потребительского кредита (займа) кредитор обязан уведомить заемщика: 

а) о том, что значение переменной величины, по которой рассчитывается процентная ставка, может изменяться не только в сторону уменьшения, но и в сторону увеличения,

б) о том, что изменение значений переменной величины в прошлых периодах не свидетельствует об изменении значений этой переменной величины в будущем

в) об изменении в данной кредитной организации процентных ставок за последние пять лет.

18. После заключения договора потребительского кредита (займа) кредитор обязан направлять в порядке, установленном договором, заемщику следующие сведения или обеспечить доступ к ним:

а) размер текущей задолженности заемщика перед кредитором по договору потребительского кредита (займа);

б) даты и размеры произведенных и предстоящих платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа)

в) о наличии просроченной задолженности по договору потребительского кредита (займа)

г) о среднерыночном значении полной стоимости потребительского кредита (займа) по данным ЦБ РФ.  

19. Заемщик имеет право досрочно вернуть всю сумму потребительского кредита (займа) без предварительного уведомления кредитора с уплатой процентов за фактический срок кредитования:

а) в течение 14 календарных дней с даты получения потребительского кредита (займа) 

б) в течение суток после получения потребительского кредита

в) не имеет права на досрочный возврат.  

20. В случае досрочного возврата всей суммы потребительского кредита (займа) или ее части заемщик:

а) не уплачивает проценты на возвращаемую сумму потребительского кредита (займа) 

б) обязан уплатить кредитору проценты по договору потребительского кредита (займа) на возвращаемую сумму потребительского кредита (займа) включительно до дня фактического возврата соответствующей суммы потребительского кредита (займа) или ее части

в) обязан уплатить кредитору проценты на возвращаемую сумму потребительского кредита (займа), рассчитанные по скорректированной процентной ставке.

21. В случае нарушения заемщиком условий договора потребительского кредита (займа) в отношении сроков возврата сумм основного долга и (или) уплаты процентов продолжительностью (общей продолжительностью) более чем шестьдесят календарных дней в течение последних ста восьмидесяти календарных дней кредитор вправе

а) потребовать досрочного возврата оставшейся суммы потребительского кредита (займа) вместе с причитающимися процентами 

б) потребовать расторжения договора потребительского кредита (займа)

в) увеличить процентную ставку по договору потребительского кредита (займа).

Задача «Оценка кредитоспособности предприятия – заемщика»

Основная информация для анализа и оценки кредитоспособности предприятия-заёмщика: бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах. Анализ кредитоспособности предприятия-заёмщика включает этапы: общий анализ кредитоспособности предприятия на основе показателей ликвидности, финансовой устойчивости, эффективности/оборачиваемости, рентабельности, анализ показателей, формулировка выводов.

Данные для расчета и анализа.

Агрегированные показатели баланса предприятия «Импульс»

Агрегат Статьи баланса Сумма, млн. руб.

 На начало года На конец года

А1 Наиболее ликвидные активы 341,1 32,7

А2 Быстро реализуемые активы 1827,4 2987,6

А3 Медленно реализуемые активы 18971,7 28300,3

А4 Трудно реализуемые активы 263377,3 205064,8 

А5 Убытки 53236,9 86081,9

Баланс 337754,40 322467,30

П1 Наиболее срочные обязательства 37856,5 73529,1

П2 Краткосрочные обязательства 1500,0 1422,0

П3 Долгосрочные пассивы, в том числе фонды  

П*3 Резервы  

П4 Постоянные пассивы 298397,9 247516,2

Баланс 337754,40 322467,30

Агрегированные показатели отчета о финансовых результатах предприятия «Импульс»

Агрегат Статьи Сумма млн. руб.

П5 Выручка от реализации 104620,3

П6 Себестоимость продукции 105537,6

П7 Прибыль (убыток) (16185,1)

П8 Отвлеченные из прибыли средства 16896,0

Расчет показателей для анализа деятельности предприятия и оценки его кредитоспособности

Расчет на начало и конец года (1,2).

1. Показатели для оценки ликвидности

№ Наименование показателя Расчет

1 Коэффициент текущей ликвидности Ктл= (А1+А2+А3) / (П1+П2)

2 Коэффициент срочной ликвидности Ксл= (А1 +А2) / (П1 + П2)

3 Коэффициент абсолютной ликвидности Кал= А1 / (П1+П2)

2. Показатели для оценки финансовой устойчивости

№ Наименование показателя Расчет

1 Коэффициент автономии Ка= (П4+П3*) / (А1+А2+А3+А4+А5)

2 Коэффициент мобильности средств Кмс =(А1+А2+А3) / А4

3 Коэффициент обеспеченности собственным капиталом Коск = (П4+П3*) / (П1+П2+П3-П3*)

Расчет по среднему годовому значению (3, 4)

3. Показатели для оценки эффективности/оборачиваемости

№ Наименование показателя Расчет

1 Коэффициент деловой активности Кда =П5 / (А1+А2+А3+А4+А5)

2 Фондоотдача Ф = П5 / А4

3 Коэффициент оборачиваемости текущих активов Кота= П5 / (А1+А2+А3)

4. Показатели для оценки рентабельности

№ Наименование показателя Расчет

1 Рентабельность продаж Рп= П7 / П5

2 Рентабельность активов Ра = П7 / (А1+А2+А3+А4+А5)

3 Рентабельность собственного капитала Рск=П7 / П4 

Задание:  

Рассчитать по предприятию «Импульс» показатели ликвидности, финансовой устойчивости, эффективности/оборачиваемости, рентабельности. Проанализировать полученные значения. Все расчеты выполнять на начало и на конец периода, оценить динамику значений. Сделать выводы.