Направления совершенствования системы управления рисками при кредитовании юридических лиц на примере ПАО «Сбербанк»

Выпускная квалификационная (дипломная) работа на тему: Направления совершенствования системы управления рисками при кредитовании юридических лиц на примере ПАО «Сбербанк».

Год: 2024

Объем: 84 стр.

Оценка: отлично.

Оригинальность работы на момент публикации: 60+% по антиплагиат.вуз.

Целью выпускной квалификационной работы является исследование системы управления рисками при кредитовании юридических лиц, а также направлений её совершенствования.  

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

-                обобщить труды отечественных и зарубежных учёных по управлению рисками и их интеграции в деятельность предприятий, а также исследовать проблемы эффективного управления рисками в организациях;

-                рассмотреть нормативные и правовые особенности функционирования ПАО «Сбербанк» как финансового института и его значение в экономике страны, проанализировав систему управления рисками при кредитовании юридических лиц и выявив проблемы в системе управления кредитными рисками при кредитовании юридических лиц;

-                разработать рекомендации по улучшению системы управления кредитными рисками ПАО «Сбербанк» и составление плана мероприятий по снижению кредитных рисков ПАО «Сбербанк».

Объект исследования - деятельность ПАО «Сбербанк» по управлению кредитными рисками, возникающими в процессе достижения целей его деятельности.

Введение. 4

1   Теоретические и методические аспекты исследования системы управления рисками при кредитовании юридических лиц. 6

1.1 Понятие риска и характеристика рисков банковской деятельности. 6

1.2 Методы управление банковскими рисками. 14

1.3 Характеристика системы управления кредитным риском.. 26

2   Анализ управления рисками при кредитовании юридических лиц. 38

2.1 Характеристика финансово - хозяйственной деятельности ПАО «Сбербанк». 38

2.2 Оценка кредитного риска при кредитовании юридических лиц. 42

2.3 Ключевые проблемы кредитного риска при кредитовании юридических лиц 55

3 Совершенствование процесса управления кредитными рисками в коммерческом банке. 61

3.1 Совершенствование системы управления кредитными рисками на основе зарубежного опыта. 61

3.2 Рекомендации по совершенствованию системы управления кредитного риска при кредитовании юридических лиц. 67

Заключение. 79

Список использованных источников. 81

1.             Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) о т 26.01.1996 N 14-ФЗ. - Доступ и з справочно-прав овой системы «Консульт антПлюс». -URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 8.04.2024). – Режим доступа: свободный.

2.             "Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" (утв. Банком России 28.12.2012 N 395-П) (ред. от 04.08.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.02.2013 N 27259) URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_142796/eeb5679e3c5ccae487c71b3bcf35b0463a558df9/ (дата обращения: 11.04.2024). – Режим доступа: свободный.

3.             Письмо ЦБ РФ № 70-Т от 23.06.2021 г. «О типичных банковских рисках».  URL: http://pravo.gov.ru/proxy/ips/?docbody=&link_id=0&nd=200011084&empire (дата обращения: 10.04.2024). – Режим доступа: свободный.

4.             Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция) - URL: https://base.garant.ru/72051916/ (дата обращения: 9.04.2024). – Режим доступа: свободный.

5.             Письмо Банка России от 08.10.2010 N 139-Т "О Приказе Федерального казначейства от 24 сентября 2010 года N 247 "О реализации пилотного проекта по внедрению технологии оказания услуг по учету начислений и факта оплаты физическими лицами государственных пошлин, денежных платежей (штрафов) и сборов" URL:  https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_106164/ (дата обращения: 9.04.2024). – Режим доступа: свободный.

6.             Письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т "Об организации управления операционным риском в кредитных организациях". - URL: http://www.banki.ru/wikibank/polojenie_banka_rossii_n_254-p (дата обращения: 9.04.2024). – Режим доступа: свободный.

7.             Проект Положения «О порядке расчета банками величины кредитного риска по сделкам секьюритизации.» URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_53623/dd41b3f2a34e6820d09e428f7eafb7bb471668b4/ (дата обращения: 11.04.2024). – Режим доступа: свободный.

8.             Аргинбаев, К.М. Принятие экономических решений в условиях неопределенности и риска. Учебник: учебник для вузов / К.М. Аргинбаев. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: КНОРУС, 2022. – 327 с.

9.             Афанасьева, О.М. Скоринговая оценка финансового состояния заемщика / О.М. Афанасьева // Банковское дело. – 2023. – № 3. – С. 64–71.

10.         Банковские риски: учебник: в 4 т. / под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. И доп. – М.: КНОРУС, 2016. – Т. 1. – 256 с. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.

11.         Банковское право: учебник для магистров: в 2 т. / под ред. Д.Г. Алексеевой. – 3-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮРАЙТ, 2022. – Т. 1. – 1055 с.

12.         Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 379 с.

13.         Белов, П.Г. Управление рисками, системный анализ и моделирование. Учебник и практикум: учебник для бакалавриата и магистратуры / П.Г. Белов. – 2- е изд., перераб. И доп. – М.: ЛЕНАНД, 2022. – 211 с.

14.         Бибикова Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.

15.         Гатауллин, А.Р. Анализ состояние корпоративного кредитования в России / А.Р. Гатауллин // Экономика, социология и право. – 2021. – № 4. – С. 26–30.

16.         Глазьев С.Ю. Уроки очередной российской революции: крах либеральной утопии и шанс на «экономическое чудо». М.: ИД «Экономическая газета», 2021. – 576 с.

17.         Графова И.Л. Экономическая безопасность коммерческого банка как элемента банковской системы страны // Экономический журнал. – 2020. – №2. – С.12-19.

18.         Грунин О.А., Макаров А.Д., Михайлов Л.А., Михайлов А.Л., Скаридов А.С. Экономическая безопасность // М.: Дрофа. - 2000. - С. 16

19.         Долан, Э. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Долан Эдвин; пер. с англ. И. Кушнова. – СПб.: Автокомп, 2021. – 344 с.

20.         Жиляков, Г.И. Финансово-экономический анализ (предаприятие, банк, страховая компания). Учебник и практикум: учебник для магистратуры / Г.И. Жиляков. – 5-е изд., перераб. И доп. – М.: КНОРУС, 2022. – 368 с.

21.         Иванов, В.В. Деньги. Кредит. Банки. Учебник и практикум: учебник для магистрантов / В.В. Иванов. – 5-е изд., перераб. И доп. – М.: Проспект, 2020. – 757 с.

22.         Исаев Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2023. – 222 с.

23.         Казимагомедов, А.А. Организация денежно-кредитного регулирования. Учебник для вузов: учебник для бакалавров и магистров / А.А. Казимагомедов. – 7-е изд., перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика, 2023. – 272 с.

24.         Ковалев, П.П. Банковский риск-менеджмент. Учебник: учебник для магитратуры / П.П. Ковалев. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: ИНФРА-М, 2022. – 320 с.

25.         Кудрявцева, М.Г. Базель 2: новые правила игры/ М.Г. Кудрявцева // Банковское дело. – 2022. – № 22. – С. 32–34.

26.         Лавру шина О. И., Валенцевой Н. И., Банковские риски / под ред.. М.: Инфра-м, 2020. – 245 с.

27.         Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке. Монография / И.В. Ларионова. – М.: Кнорус, 2018. – 297 с.

28.         Мадера, А.Г. Прогнозирование кредитной благонадежности заемщика / А.Г. Мадера // Финансы и кредит. – 2023. – № 12. – С. 2–10.

29.         Мамаева, Л.Н. Управление рисками. Учебник: учебник для магистрантов/ Л.Н. Мамаева. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: Дашков и К, 2021. – 256 с.

30.         Новиков, А.И. Теория принятия решений и управление рискамив финансовой и налоговой сферах: учебное пособие для вузов / А.И. Новиков, Т.И. Солодская. – М.: Дашков и К, 2022. – 419 с.

31.         Романюк, К.А. Метод оценки кредитоспособности физичесих лиц по непрерывной шкале / К.А. Романюк // Экономические науки. – 2021. – № 125. – С. 109–116.

32.         Сигел, Д. Портфельные стратегии, управление рисками и арбитраж / Сигел Джордж; пер. с англ. Б. Колчак. – СПб.: Альпина Паблишер, 2020. – 627 с.

33.         Тавасиев А.М. Банковское дело/А.М.Тавасиев.-М.: ЮРАЙТ,2023.-647с. 26.Шмелев В.В. Финансы: проблемы и решения / В.В.Шмелев//Финансы. - 2014.-№ 8.-С.19-22.

34.         Ушанов, А.Е. Оптимизация кредитного процесса в условиях вызовов / А.Е. Ушанов // Финансы и кредит. – 2021. – № 21. – С. 37–43.

35.         Федорова, Т.А. Управление рисками и страхование. Учебник: учебник для магистрантов / Т.А. Федорова. – 6-е изд., перераб. И доп. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2022. – 193 с.

36.         Ханжин, С.В. Математическая модель кредитного скоринга потенциальных клиентов банка / С.В. Ханжин // Фундаментальные и прикладные исследования: проблемы и результаты. – 2020. – № 20. – С. 180–188.

37.         Шапкин, А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций. Учебник: учебник для вузов / А.С. Шапкин. – 9-е изд., перераб. И доп. – М.: Дашков и К, 2023. – 543 с.

38.         Ширяев, В.И. Модели финансовых рынков: Оптимальные портфели, управление финансами и рисками. Учебник и практикум: учебник для вузов / В.И. Ширяеев. – 9-е изд., перераб. И доп. – М.: КД Либроком, 2021. – 2021 с.

39.         Эрнст энд Янг. Внедрение стандартов Базель2 и Базель 3 в России / Эрнст энд Янг // Информационный журнал (СНГ) Б.В. -2023. –С.20.

40.         KPMG. Базель 3: вопросы внедрения / KPMG // Информационный журнал KPMG. -2021. -С.22.

41.         Avasiev A.M. Banking: a textbook for universities / A.M. Tavasiev. - 3rd ed., Rev. and add. - Moscow: Yurayt Publishing House, 2021.- 534 p.

42.         Hacker J.S., Huber, G.A., Rehm, P., Schlesinger, M., Valletta, R. Economic Security at Risk. Findings from the Economic Security Index. - New York: The Rockefeller Foundation, 2020. - 32 р.

43.         Caplen B. Why Europe's banks will survive the big tech threat // The Banker. – L., 2019. – 09.07. – Mode of access: .  URL: https://www.thebanker.com/Editor- s- Blog/WhyEurope- s- banks- will- survive- the- bigtech- threat?utm_campaign=The+Banker+enewsletter+9+July&ut m_source=emailCampaign&utm_medium=email&utm_cotent/ (дата обращения: 14.05.2024). – Режим доступа: свободный.

44.         Kelly J. Fintechs aren't eating the banks' lunch just yet. – 2019. – 25.07. – Mode of access.  URL:  https://ftalphaville.ft.com/2018/07/25/1532517278000/UK- fintechs- aren- teating- the- banks- - lunch- just- yet- / (дата обращения: 17.05.2024). – Режим доступа: свободный.

45.         Khasyanova S. Yu. Banking risks: international approaches to assessment and management.  URL:  textbook / S. Yu. Khasyanov. - Moscow: INFRA-M, 2020.- 149 p. (дата обращения: 21.05.2024). – Режим доступа: свободный.

46.         The 31 European unicorns ranked by valuation. – 2019. – 06.11. – Mode of access.  URL: https://www.cbinsights.com/research/european-unicorns-valuation. (дата обращения: 21.05.2024). – Режим доступа: свободный.

47.         These are the most active fintech investors in 2019. – 2019. – 18.02. – Mode of access.  URL:  https://www.cbinsights.com/research/top-fintech-investors-2018.  (дата обращения: 22.05.2024). – Режим доступа: свободный.

48.         Theodore S. Big tech won’t eat the banks’ lunch in the foreseeable future. – 2019. – 02.07. – Mode of access.  URL: https:/www.scoperatings.com/index.html#study/list (дата обращения: 22.05.2024). – Режим доступа: свободный.

49.         Годовой отчет ПАО Сбербанк России за 2019-2023 год.  URL: https://2022.report- sberbank.ru/ru/management- of- risks/significantrisks#financial-market (дата обращения: 22.05.2024). – Режим доступа: свободный.

50.         Комплаенс риски ПАО «Сбербанк» / Электронный сайт. URL: https://www.sberbank.com/ru/compliance (дата обращения: 25.05.2024). – Режим доступа: свободный.

51.         Коршунова Н.И. Сущность кредитного риска и способы ег о минимизации // European Student Scientific Journal. – 2021. – № 1. URL: http://sjes.esrae.ru (дата обращения: 16.04.2024). – Режим доступа: свободный.

52.         Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: моногр. / Учебник / под ред. В.В. Круглов. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: ИНФРА-М, 2016. – Т. 1. – 350 с. 21 Политика управления рисками Банка России.  URL: https://biblioteka.bafe.edu.kg/download/Finansi.pdf (дата обращения: 6.05.2024). – Режим доступа: свободный.

53.         Страхование жизни заемщиков кредитов Сбербанка/Электронный сайт. URL: https://www.sberbankinsurance.ru/products/sberbankdebtor-insurance (дата обращения: 22.05.2024). – Режим доступа: свободный.

54.         Баразгова А.Р. Торговое финансирование в системе инструментов минимизации рисков организации / А.Р. Баразгова // Инновационные технологии и вопросы обеспечения безопасности реальной экономики (ITES-2024), материалы VI Всероссийской научно-практической конференции. – 2024, г. Санкт-Петербург.

55.         Баразгова А.Р. Проблемы построения продуктовой стратегии кредитной организации, материалы XXVII Всероссийского экономического форума молодых ученых и студентов «Конкурентоспособность территорий». – 2024, г. Екатеринбург.

56.         Баразгова А.Р. Риски российской банковской системы в условиях неопределенности, материалы XVIII Международная конференция «Российские регионы в фокусе перемен». – 2023, г. Екатеринбург.