Бухгалтерская финансовая отчетность вариант - 17 ТУСУР
Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период. Остатки по счетам ПАО «Север» на начало отчетного периода:
счет 50 – 8,4 тыс. руб.,
счет 51 – 195 тыс. руб.,
счет 52 – 18 тыс. евро (1 евро – 64 руб.).
Хозяйственные операции за отчетный период:
1. С расчетного счета перечислены деньги на лицевые счета работников в системе пластиковых карт банка – 75 тыс. руб.
2. С расчетного счета поступили деньги в кассу – 6 тыс. руб.
3. Выдано под отчет на командировочные расходы – 5 тыс. руб.
4. Выдана заработная плата работникам путем зачисления на их банковские карты – 75 тыс. руб.
5. На валютный счет зачислен аванс от покупателя – 3 тыс. евро.
6. Перечислены налоги в бюджет – 60 тыс. руб.
7. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную продукцию – 350 тыс. руб.
8. Выкуплены у акционеров по безналичному расчету принадлежащие им акции предприятия – 60 тыс. руб.
9. На расчетный счет зачислено от учредителей за приобретенные акции предприятия – 85 тыс. руб.
10. Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы – 1 тыс. руб.
11. Возвращена на расчетный счет поставщиком сумма предоплаты за материалы в связи с расторжением договора – 50 тыс. руб.
12. С расчетного счета перечислено за потребленную электроэнергию – 28 тыс. руб.
13. Зачислены на валютный счет проценты по банковскому депозиту (1 евро – 63,3 руб.) – 0,5 тыс. евро.
14. Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов – 130 тыс. руб.
15. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованные облигации – 40 тыс. руб.
16. Перечислено с расчетного счета на приобретение компьютерной программы по исключительной лицензии – 150 тыс. руб.
17. Предоставлен заем другому предприятию – 100 тыс. руб.
18. Перечислено банку: проценты за кредит – 5 тыс. руб., в счет погашения основного долга по кредиту – 25 тыс. руб.
19. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованное оборудование – 70 тыс. руб.
20. С валютного счета перечислено поставщику сырья – 8 тыс. евро (1 евро – 64 руб.).
