Ключевые показатели эффективности (KPI) деятельности коммерческих банков

Целью данного исследования является разработка рекомендаций по обеспечению адаптивного внедрения и применения системы ключевых показателей эффективности в коммерческих банках России. В соответствии с целью задачи исследования заключаются в следующем: - изучение теоретических аспектов ключевых показателей эффективности и существующих методик разработки этой системы; - проведение анализа управления эффективностью деятельности с использованием KPI в коммерческом банке; - выявление проблем внедрения и применения системы KPI в банке; - определение путей решения выявленных проблем.

В ходе работы были использованы различные источники информации, труды зарубежных и отечественных авторов, таких как У.У. Эккерсон, Р. Каплан, Д. Нортон, А. К. Клочков, Т. И. Лобанова, М.М. Панов и другие, интернет-ресурсы, нормативно-правовые акты, регулирующие банковскую сферу. Однако анализ литературных источников показал, что теоретически очень мало разработок в области формирования данной системы. Данный метод пришел в Россию из стран Европы и Америки и носит преимущественно прикладной характер. Если в России система ключевых показателей деятельности применяется не более десяти лет, то зарубежные специалисты внедряют данную систему в организации уже несколько десятков лет. На сегодняшний момент разработчики пришли к выводу, что не может быть универсальной, четкой и однозначной структуры, однако некоторые пункты должны присутствовать в каждой системе KPI. Предметом данной работы является применение системы KPI в коммерческом банке. Объектом исследования является Банк ВТБ (ПАО). Методологической основой исследования являются научные методы, которые необходимы для объективного и всестороннего факторного анализа финансового состояния организации. Исследования проведено с применением совокупности методов и способов научного познания. Абстрактно-логический метод позволил раскрыть теоретические аспекты. Системно-структурный метод использован для анализа финансового состояния организации и выявления структурных изменений. Применение экономико-математических и экономико-статистических методов позволило определить тенденции развития организации, оценить их динамику, прогнозировать их дальнейшее развитие и методы повышения эффективности деятельности организации.

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КЛЮЧЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 6

1.1. Понятие, виды и характеристики ключевых показателей эффективности (KPI) 6

1.2. Методические подходы к формированию и внедрению системы ключевых показателей эффективности в банке 17

2. ПРАКТИКА ПРИМЕНЕНИЯ СИСТЕМЫ КЛЮЧЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ (KPI) ДЛЯ ОЦЕНКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ВТБ (ПАО) 27

2.1. Общая характеристика функционирования Банка ВТБ (ПАО) 27

2.2. Анализ системы управления эффективностью деятельности с использованием КPI в Банке ВТБ (ПАО) 38

3. ПРОБЛЕМЫ ВНЕДРЕНИЯ И ПРИМЕНЕНИЯ СИСТЕМЫ KPI ДЛЯ ОЦЕНКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ 52

3.1. Основные трудности внедрения и применения системы KPI в российских банках 52

3.2. Рекомендации по адаптивному внедрению системы ключевых показателей эффективности в коммерческих банках России 59

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 75

ПРИЛОЖЕНИЯ

1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 10.07.2002 г., № 86-ФЗ (ред. от 01.05.2017 г.) // Справочно-правовая система «Гарант». - Последнее обновление 01.06.2017.

2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 2.12.1990 г., № 395-1-ФЗ (ред. от 01.05.2017 г.) // Справочно-правовая система «Гарант». - Последнее обновление 01.06.2017.

3. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция ЦБ РФ от 3.12.2012 г., №139-И (ред. от 13.02.2017 г.) // Справочно-правовая система «Гарант». - Последнее обновление 01.06.2017. 4. Абрамова И., Карапетян З. Как избежать ошибок при внедрении KPI // Генеральный директор. 2011. № 3. C.33-36. 5. Айвазов А.Л. Система сбалансированных показателей как основа обеспечения реализации финансовой стратегии банка // Научно-методический электронный журнал «Концепт». 2016. Т. 41. С.6–10.

6. Андрос С.В. Стратегическое управление деятельностью банков с использованием системы сбалансированных показателей // Научные труды ДонНТУ. 2011. №39(2). С. 198-203. 7. Базарова Т.Ю., Еремина Б.Л. Управление персоналом: учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ, 2015. 560 с.

8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник. М.: Логос, 2011. 364 с. 9. Борисова В.Д. Рекомендуемые подходы к формированию инновационной стратегии коммерческого банка // Известия ПГПУ им. В. Г. Белинского. 2011. № 24. С. 221–224.

10. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учебное пособие. М.: КНОРУС, 2009. 160 с.

11. Варфоломеев В.П., Кондратова С.В., Захарова М.В. Управление компанией по ключевым показателям эффективности // Экономический анализ: теория и практика. 2016. №8. С.134-146.

12. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник. М.: Магистр, 2007. 350 c.

13. Вишнякова М.В. Пять «но» использования KPI // Справочник по управлению персоналом. 2011. №5. С.21-23. 14. Горынина Г.Г. Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка на основе методологии сценарного моделирования бизнес-процессов // Северо-Кавказский регион. Общественные науки. 2004. № 4. С. 27-36.

15. Грицай М.Н. Стратегическое управление банковскими услугами как фактор регионального экономического развития // Terra Economicus. 2009. Т.7. №4(2). С.238-241.

16. Денисова А.В. KPI: за и против // Справочник по управлению персоналом. 2011. №5. С.26-31.

17. Евдокимова Е.Г. Оценка персонала на основе KPI.BZ: опыт системной автоматизации // Кадровик. Кадровое делопроизводство. 2010. №3. С.72-75.

18. Жучков Ю.Г. KPI: средство от «перегрева» // Справочник по управлению персоналом. 2008. №5. С.64-71. 19. Зеленова Е.С. Формирование принципов управления персоналом на основе ключевых показателей (KPI) // Производственный менеджмент: теория, методология, практика. 2016. № 5. С.8-12. 20. Зорина Э.О. «Ключевые показатели эффективности» как инструмент управления персоналом // Управление персоналом. 2009. №8. С.49-50. 21. Зорина Э.О. Результативность внедрения технологии «Ключевые показатели эффективности» // Социально-гуманитарные знания. 2009. №6. С.332-339. 22. Ивелич А. KPI: технология или образ мышления? // Справочник по управлению персоналом. 2011. №5. С.12-16.

23. Каплан Р., Нортон Д. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию. М.: Олимп-Бизнес, 2013. 304 с.

24. Клочков А.К. KPI и мотивация персонала. М: Эксмо, 2013. 160 с.

25. Коняев А.А. Оптимизация затрат в коммерческом банке // Финансы и кредит. 2011. №5. С.42-47.

26. Корнев М.М. Оценка эффективности банковского менеджмента посредством системы KPI // Terra Economicus. 2011. Т. 9. № 1-2. С. 107-110.

27. Котова Л.Р. Ключевые показатели эффективности системы управления персоналом // Кадровик. Кадровый менеджмент. 2010. №12. С.44-50.

28. Кулагин О.А. Премирование по KPI // Справочник по управлению персоналом. 2011. №2. С.60-64.

29. Кулагин О.А. Два подхода к разработке KPI // Корпоративная практика. 2015. №5. С.12-21.

30. Лобанова Т.Н. Система ключевых показателей эффективности деятельности банка // Аналитический журнал «Управление в кредитной организации». 2008. №4. С.10-18.

31. Лобанова Е.Н. Разработка ключевых показателей эффективности // Государственное регулирование социально-экономических процессов в условиях глобального кризиса. 2016. № 1. С.75-85.

32. Маслак Н. Г., Панасюк А.В. Анализ прибыльности банка при управлении на основании сбалансированной системы показателей // Вестник Сумского национально аграрного университета. 2012. № 2. C. 20-25.