Исключения из принципа ограниченной ответственности участников трансграничных корпоративных групп

Актуальность данного исследования объясняется тем, что на сегодняшний день, как в российском, так и в зарубежных правопорядках не существует четких оснований снятия корпоративной вуали на законодательном уровне. Однако существует тенденция закрепления государствами позитивным правом возможности выхода за пределы принципа ограниченной ответственности, тем не менее мы не можем говорить о существовании полных и четких критериев. Кроме того, доктрина снятия корпоративной вуали распространена в судебной практике, однако судебные решения неоднородны и противоречивы. Нельзя не отметить один из трендов в области ответственности ТКГК, подтверждающий актуальность данной темы – внедрение стандартов ESG (environmental, social and corporate governance) крупными компаниями. 

На сегодняшний день, проблема ответственности транснациональных корпоративных групп в сфере охраны окружающей среды и прав человека в отношении всей цепочки поставок остается одной из самых обсуждаемых. Несмотря на всеобщее признание приоритета принципа ограниченной ответственности, европейские государства предпринимают попытки законодательного урегулирования исключений из принципа ограниченной ответственности в отношении ТНГК. Так, Франция стала первым государством, которое на законодательном уровне обязало материнские компании проявлять бдительность по отношению к дочерней путем предоставления ежегодного плана бдительности, причем если данный план признают неполным, в случае нарушений, материнская компания привлекается к ответственности по обязательствам дочерней . ..........

Первая глава исследования посвящена общей характеристике института ответственности участников трансграничных корпоративных групп. В главе рассматривается понятие трансграничных корпоративных групп, а также практические и теоретические аспекты применения принципа ограниченной ответственности в отношении участников транснациональных корпоративных групп.

Вторая глава рассматривает правовые основы применения исключений из принципа ограниченной ответственности в рамках транснациональных корпоративных групп. В ней будет предусмотрено три параграфа, посвященных, соответственно, доктрине снятия корпоративной вуали, получившей свое развитие в США, теории alter-ego и теории агентских отношений между головной и дочерними компаниями, развиваемой в английском праве, а также доктрине единого предприятия, получившей свое развитие в законодательстве о концернах в Германии.

Третья глава посвящена актуальным проблемам и тенденциям, возникающим в сфере ответственности транснациональных корпораций, в том числе сфера реализации принципов ESG. Также дается оценка возможности закрепления на законодательном уровне обязанности российских компаний использовать принципы ESG в своем корпоративном управлении.

Для анализа различных правовых подходов в аспекте темы использовались формально-юридический и сравнительный методы исследования. Для анализа теоретических работ в области международного частного права применялся догматический подход. Кроме того, использовался дедуктивный и индуктивный методы рассуждения и анализа.

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ИНСТИТУТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ТРАНСГРАНИЧНЫХ КОРПОРАТИВНЫХ ГРУПП 9

1.1. Понятие трансграничной корпоративной группы 9

1.2. Практические и теоретические аспекты применения принципа ограниченной ответственности в отношении транснациональных корпоративных групп 13

ГЛАВА 2. ИСКЛЮЧЕНИЯ ИЗ ПРИНЦИПА ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 20

2.1. Доктрина снятия корпоративной вуали 20

2.2. Теория агентских отношений между материнской и дочерней компаниями, теория alter ego 25

2.3. Доктрина единого предприятия 28

ГЛАВА 3. ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ВОПРОСА ОТВЕТСТВЕННОСТИ ТРАНСГРАНИЧНЫХ КОРПОРАТИВНЫХ ГРУПП 30

3.1. Ответственность трансграничных корпоративных групп на практике в различных правопорядках 30

3.2. Ответственность трансграничных корпоративных групп в сфере защиты прав человека и охраны окружающей среды 40

3.2. Возможность и перспективы имплементации принципов ESG в российское законодательство 47

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52

БИБЛИОГРАФИЯ 57

Российские нормативно-правовые акты

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 14 .04.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.04.2023), Опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации http://pravo.gov.ru - 27.01.2023.

2. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 28.12.2022) О несостоятельности (банкротстве) (с изм. и доп., вступ. в силу с 19.04.2023).Собрание законодательства РФ, 28.10.2002, N 43, ст. 4190.

3. Распоряжение Правительства РФ от 29.12.2022 N 4355-р Об утверждении Стратегии развития финансового рынка РФ до 2030 года. // Собрание законодательства РФ, 02.01.2023, N 1 (часть III), ст. 476.

4. Распоряжение Правительства РФ от 14.07.2021 N 1912-р Об утверждении целей и основных направлений устойчивого (в том числе зеленого) развития Российской Федерации. //Собрание законодательства РФ, 26.07.2021, N 30, ст. 5814.

5. Постановление Правительства РФ от 21.09.2021 N 1587 (ред. от 11.03.2023) Об утверждении критериев проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития в Российской Федерации и требований к системе верификации инструментов финансирования устойчивого развития в Российской Федерации// Собрание законодательства РФ, 04.10.2021, N 40, ст. 6818.

Российская судебная практика

6. Верховный Суд Российской Федерации, Определение по делу № 48-КГ22-25-К7 от 14.02.2023г. [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.vsrf.ru/stor_pdf.php?id=2213998&ysclid=lhfek00pv3216088884 (дата обращения 09.05.2023)

7. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.04.2022 N 305-ЭС18-20160(7-15) по делу N А40-251578/2016. [Электронный ресурс] Режим доступа: https://cloud.consultant.ru/cloud/cgi/online.cgi?req=doc&ts=jRknkdTqXyoXW23K1&cacheid=E5E006EA9A9E8F6CF9EB61933AD92408&mode=splus&rnd=dHZMAg&base=ARB&n=709903#Tfa1ldT2wBet7nJG1 (дата обращения: 09.05.2023).

8. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 30.05.2022 N 305-ЭС22-2095 по делу N А41-88908/2018. [Электронный ресурс] Режим доступа: https://cloud.consultant.ru/cloud/cgi/online.cgi?req=doc&ts=jRknkdTqXyoXW23K1&cacheid=FD1159D3065267C58BBF5C1C8713B0A6&mode=splus&rnd=dHZMAg&base=ARB&n=714808#oQG2ldThj5DtAfEA (дата обращения: 09.05.2023).

9. Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 17.08.2022 N 305-ЭС21-29240 по делу N А40-214997/2018. [Электронный ресурс] Режим доступа:https://cloud.consultant.ru/cloud/cgi/online.cgi?req=doc&ts=jRknkdTqXyoXW23K1&cacheid=615A1E887BD37B768E902CCC1000CF16&mode=splus&rnd=dHZMAg&base=ARB&n=724606#Zr1rkdT9T3zsYjCB (дата обращения 09.05.2023).

10. Постановление Конституционного Суда РФ от 16.11.2021 N 49-П. Собрание законодательства РФ, 29.11.2021, N 48, ст. 8141; 

11. Постановление Конституционного Суда РФ от 21.05.2021 N 20-П. Собрание законодательства РФ, 31.05.2021, N 22, ст. 3913; 

Российские источники

12. 30 самых экологичных компаний России. Рейтинг Forbes. [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.forbes.ru/biznes-photogallery/422011-30-samyh-ekologichnyh-kompaniy-rossii-reyting-forbes?ysclid=lhgt16pvyk319962316 (дата обращения: 10.05.2023).

13. ESG-рэнкинг российских компаний (май 2023 года). [Электронный ресурс] Режим доступа: https://raex-rr.com/ESG/ESG_companies/ESG_rating_companies/2023.5/ (дата обращения: 10.05.2023).

14. Аристова Е.А. Ответственность трансграничных корпоративных групп: теория и практика //Инфотропик Медиа. 2014.

15. Асосков А.В. Правовые формы участия юридических лиц в международном коммерческом обороте. М., 2003. 

16. Гутников О.В. Корпоративная ответственность участников коммерческих операций: проблемы и перспективы развития // Право. Журнал Высшей школы экономики. 2019. № 1.

17. Зайнуллин С., Переладов А., Пинаев В., Порсев А. ESG-принципы: что это такое и зачем компаниям их соблюдать? // Трудовое право. 2022. N 12. 

18. Королев А.Е. Транснациональные корпорации как субъекты международного частного права: Дис. канд. юрид. наук. Саратов, 2001. 

19. Куликов Р.А. Эволюция правовой природы и место транснациональной корпорации в системе международного частного права: Дис. канд. юрид. наук. М., 2006.

итого 77 источников