На основании данных таблицы 2 составьте бухгалтерские записи.

№п/п Содержание операций Сумма Дебет Кредит

1 Зачислен кредит на расчетный счет юридического лица сроком на 6 месяцев

1600000

2 Выдан потребительский кредит физическому лицу с зачислением на депозитный счет сроком на 6 месяцев

260000

3 Выдан потребительский кредит физическому лицу наличными из кассы сроком на 1 год 340000

4 Выдан потребительский кредит физическому лицу-предпринимателю соком на 1 год 800000

5 С корреспондентского счета банка списан кредит, предоставленный юридическому лицу сроком на 3 месяца 500000

6 С корреспондентского счета банка списаны кредиты, предоставленные юридическому лицу на срок более 1 года 1365000

7 В день неисполнения обязательств по погашению кредитов полученных на срок до 181 дня учтены суммы просроченной задолженности юридического лица 23000

8 В день неисполнения обязательств по погашению кредитов полученных на срок до 1 года учтены суммы просроченнойзадолженности физического лица 12000

На основании положения Банка россии 579-П

На основании данных таблицы 2 составьте бухгалтерские записи.

Составьте бухгалтерские проводки на основании данных таблицы ___.

Таблица ___ - Хозяйственные операции

№п/п Содержание операций Сумма Дебет Кредит

1 Индивидуальный предприниматель внес денежные средства на свой расчетный счет 135000

2 Внесена в кассу банка юридическим лицом неизрасходованная сумма денег, выданная на выплату заработной платы

36845

3 Внесение в кассу денежных средств из кассы обменного пункта 165874

4 Внесена инкассированная выручка организаций 654000

5 Приняты наличные денежные средства для налоговых платежей

6547

6 Разгружен банкомат 250000

7 Получены денежные средства по квитанции на оплату коммунальных платежей 658

8 Получены денежные средства с корреспондентского счета в РКЦ 450000

9 На счета сотрудников перечислена заработная плата 635000

10 Принят остаток денежных средств из операционной кассы, расположенной вне помещения банка через инкассатора 154000

11 ИФНС №10 по Свердловскому району

35640

На основании данных таблицы ____ составьте бухгалтерские записи.

Таблица __ - Бухгалтерские операции

№п/п Содержание операций Дебет Кредит

1 Выдан наличными деньгами физическому лицу кредит на срок до 1 года под поручительство физических лиц

2 Поступили денежные средства в погашение кредита, предоставленного физическому лицу на срок до 1 года

3 Учтена сумма просроченной задолженности по кредиту, предоставленному физическому лицу на срок до 1 года

4 Выдан кредит негосударственной коммерческой организации – клиенту нашего банка на срок 90 дней под залог имущества

5 Начислены отчисления в резерв по кредиту, предоставленному негосударственной коммерческой организации

6 Погашен с расчётного счёта негосударственного коммерческого предприятия ранее полученный кредит на срок 90 дней

7 Выдан кредит другому коммерческому банку на срок 7 дней под залог ценных бумаг

8 Получены денежные средства в погашение кредита, предоставленного другому коммерческому банку на срок 7 дней

9 Получен кредит от Банка России на срок 30 дней под залог ценных бумаг

10 Перечислены денежные средства в погашение кредита, полученного от Банка России под залог ценных бумаг на срок 30 дней

Задача.

Организация «Факел» перечислила с расчетного счета 350000 руб. на срочный депозит на 6 месяцев по ставке 11% годовых с ежемесячным начислением процентов на отдельном счете. По истечении 3 месяцев депозит был досрочно востребован. Согласно договору при досрочном расторжении договора ставка по депозиту составляет 0,5% годовых за период до окончания срока договора. Денежные средства перечислены на расчетный счет Организации «Факел».

Требуется:

1.    Перечислить документы необходимые для оформления операций.

2.    Отразить в бухгалтерском учете банка операции по открытию депозита, начислению и перерасчету процентов, а так же по закрытию депозита и возврату средств клиенту.