Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов

Диплом 2021 года. Оригинальность высокая.

Целью исследования являются изучение теоретических и практических аспектов расчетно-кассового обслуживания банков, выявление современных тенденций и проблем на примере ПАО «Сбербанк России», рассмотрение проблем и путей совершенствования расчетно-кассового обслуживания в современных условиях.

Поставленная цель определила решение следующих задач:

- рассмотреть сущность расчетно-кассовых операций банков;

- изучить нормативно-правовое обеспечение проведения расчетно-кассовых операций в банке;

- рассмотреть деятельность ПАО «Сбербанк России» и оценить финансовые показатели его деятельности;

- проанализировать расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц в ПАО «Сбербанк России»;

- обобщить основные тенденции и направления развития расчетно-кассовой деятельности банков в Российской Федерации;

- исследовать существующие проблемы и предложить мероприятия по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания в ПАО «Сбербанк России».

Предметом исследования являются денежные отношения, складывающиеся при расчетно-кассовом обслуживании в кредитной организации, объектом исследования – ПАО «Сбербанк России».

Введение 3

1 Сущность расчетно-кассовых операций 7

1.1 Коммерческий банк как участник платежной системы 7

1.2 Основные положения и организация безналичных расчетов в экономической системе 17

1.3 Налично-денежные операции и кассовое обслуживание клиентов 27

2 Анализ расчетно-кассового обслуживания в коммерческом банке (на примере ПАО «Сбербанк России») 37

2.1 Характеристика деятельности банка за 2018–2020 гг. 37

2.2 Анализ расчетных операций ПАО «Сбербанк России» 41

2.3 Анализ налично-денежных операций ПАО «Сбербанк России» 46

3 Проблемы и пути совершенствования расчетно-кассового обслуживания в современных

условиях 49

Заключение 66

Список использованных источников 68

1. Гражданский кодекс Российской Федерации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения 20.04.2021).

2. Федеральный закон от 10.07.20002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения 15.04.2021).

3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 № -ФЗ «О банках и банковской деятельности» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 15.04.2021).

4. Федеральный закон от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/ (дата обращения 20.04.2021).

5. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/ (дата обращения 20.04.2021).

6. Федеральный закон от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_8559/ (дата обращения 25.04.2021).

7. Положением Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П «О платежной системе Банка России» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_367694/ (дата обращения 25.04.2021).

8. Положение от 29.01.2018 N 630-П «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_300754/ (дата обращения 25.04.2021).

9. Положение Банка России от 15 октября 2015 года № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_190354/ (дата обращения 22.04.2021).

10. Указание Банка России от 8 октября 2018 года № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_308860/ (дата обращения 22.04.2021).

11. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164723/ (дата обращения 22.04.2021).

12. «Национальная платежная система: стратегия развития до 2023 года» https://cbr.ru/ (дата обращения 23.04.2021).

13. «Основные направления развития наличного денежного обращения на 2021–2025 годы» https://cbr.ru/ (дата обращения 23.04.2021)

14. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» за 2020 год https://www.sberbank.com (дата обращения 23.04.2021).

15. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» за 2019 год https://www.sberbank.com (дата обращения 23.04.2021).

16. Годовой отчет ПАО «Сбербанк России» за 2019 год https://www.sberbank.com (дата обращения 23.04.2021).

17. Анализ итогов 2020 года, проведенный Сбербанком, на основе исследований больших данных https://www.sberbank.com (дата обращения 23.04.2021).

18. Банк 3.0. Почему сегодня банк-это не то, куда вы ходите, а то, что вы делаете Кинг Б - М.: Олимп-Бизнес, 2015-520 с.- ISBN: 978-5-9693-0311-9.

19. Кредитный менеджмент: проблемы теории и практики / Под общей редакцией к.э.н., проф. Костериной Т.М. - М.: МЭСИ, 2013.- 268 c.

20. Тарасова, А.Ю. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: учебное пособие / А.Ю. Тарасова, Д.В. Туманов; Финуниверситет, Ярославский филиал. — Ярославль: Канцлер, 2019.

21. Вешкин Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Ю.Г. Вешкин. – 2-е изд., доп. и перераб. – М.: Магистр: ИНФРА-М. 2014. – 290 с.

22. Жуков Е.Ф. Банковское дело: учеб. для бакалавров / Е. Ф. Жуков, Ю. А. Соколов. – М.: Юрайт, 2012. – 590 с.

23. Янгиров И.И. Деньги наличные и безналичные: опыт практического применения «Библиотечка «Российской газеты», выпуск 6, март 2018 г.

24. Денежно-кредитная и финансовая системы: учебник / коллектив авторов; под ред. М.А. Абрамовой, Е.В. Маркиной. - М. : КНОРУС, 2016. — 446 с Николаева, Т.П. Финансы банков / Т.П. Николаева. - М.: Издательский центр ЕАОИ. – 2016. – 207 с.

25. Панова, Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка / Г.С. Панова. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 400 с.

26. Пономарева, М.А. Финансовая устойчивость российских банков / М.А. Пономарева // Вестник РАЕН. – 2016. – № 4. – С. 40-45.

27. . Сафрончук М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: учебное пособие / М.В. Сафрончук. – М.: КноРус, 2013. – 416 c.

28. Тавасиев А.М. Базовые операции для клиентов: учебник / А.М. Тавасиев. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 304 с.

29. Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями: учебник / А.М. Тавасиев, Н.К. Алексеев. – М.: Дашков и К, 2015. – 656 c.

30. А. Габбасова Новый порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», N 3, май-июнь 2020 г., с. 14-25.

31. Батчаева З.Б., Гебенева А.А., Халкечева А.А., Хасанова Ф.Р., Шаманова Д.М. Применение IT-технологии в банковской сфере, № 1, 2021.

32. Кривошапова С.В., Литвин Е.А. Актуальные проблемы и перспективы развития расчетно-кассовых операций клиентов кредитными организациями РФ, Современные научные исследования и инновации. – 2019. – № 11. – С. 23-24.

33. Крилевский Н.А. Основные пути развития клиентской базы банка Деньги и кредит. – 2020. – № 4. – С. 6-32.

34. Михайлов А.Г. Коммерческие банки: платежная система, Банковское дело. – 2019. – № 1. – С. 48- 71.

35. Грачева М. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками, Банковские технологии. – 2020. - № 6. – С. 20-29.

36. Ахмадова Ю.А., Гарипова З.Л. Современные источники финансирования инновационных проектов, Инвестиции и предпринимательство. 2019. № 3. С. 45-53.

37. Бехтерева Е.В. Управление инвестициями. - М.: ГроссМедиа, 2008. – 102 с.

38. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации http:// www.cbr.ru (дата обращения 20.04.2021, 19.05.2021, 25.05.2021).

39. Официальный сайт «Сбер» https://www.sberbank.com (дата обращения 20.04.2021, 19.05.2021, 25.05.2021).

40. Разнесение пунктов направления деятельности параграфа конституции 1.1 https://vladrieltor.ru/constitution (дата обращения 19.05.2021).

41. Разнесение пунктов направления деятельности параграфа конституции 2.2 http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения 19.05.2021).

42. «Урал» Официальный сайт уральского региона банковской деятельности https://cbr.ru/tubr/ural-o/history/(дата обращения 25.05.2021).

43. «СБР» информация из источника от 2018 года https://cbr.ru/Collection/Collection/File/19699/ar_2018.pdf (дата обращения 25.05.2021).

44. Информационная статья портала Рамблер по финансовой деятельности в банковской сфере. https://finance.rambler.ru/realty. (дата обращения 20.04.2021, 19.05.2021, 25.05.2021).

45. Официальный сайт «Аудит», отчёт за 2020 год https://www.audit-it.ru/buh_otchet/(дата обращения 29.04.2021).

46. Официальный сайт «Гос-Знак» https://www.znak.com/(дата обращения 19.05.2021).

47. Официальный сайт «Сбербанк» годовые отчёты 2017 -2019 года, кассовые операции https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/uos_ori_01012021.pdf(дата обращения 29.04.2021).

48. Официальный сайт «Сбербанк» годовые отчёты 2019 -2020 года, кассовые операции https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/uos_ori_01012020.pdf (дата обращения 29.04.2021).

49. Официальный сайт «Сбербанк» информация «Кассовое обслуживание в таблицах и схемамх https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/img-129163755-0001.pdf (дата обращения 27.04.2021).

50. Информационная статья портала Рамблер по финансовой деятельности «Наличное обращение» https://finance.rambler.ru/other/42393353-sberbank-ustanovil-esche-5-000-bankomatov-s-funktsiey-retsirkulyatsii-nalichnyh/ (дата обращения 26.04.2021).