Управление предпринимательскими рисками хозяйствующего субъекта (Сбербанк)

Диплом 2021 года. Оригинальность высокая.

Целью выпускной квалификационной работы является изучение теоретических основ банковских рисков и разработка практических рекомендаций по совершенствованию управления банковскими рисками в коммерческом банке.

Изложенная цель настоящей работы ставит следующие задачи:

- изучить понятие и сущность банковских рисков;

- провести анализ и оценку рисков в ПАО «Сбербанк»;

- разработать мероприятия по совершенствованию управления банковскими рисками в ПАО «Сбербанк».

Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».

Предмет исследования – банковские риски, методы и оценка риска.

ВВЕДЕНИЕ

3

1. Теоретические аспекты управления рисками кредитной организации

5

1.1 Понятие и сущность банковских рисков

5

1.2 Классификация банковских рисков

8

1.3 Методы управления рисками кредитной организации

14

2. Анализ и оценка рисков в ПАО «Сбербанк»

20

2.1 Общая характеристика деятельности банка

20

2.2 Анализ экономического состояния банка

25

2.3 Оценка банковских рисков в ПАО «Сбербанк»

34

3. Совершенствование управления рисками в ПАО «Сбербанк»

41

3.1 Разработка мероприятий по снижению банковских рисков

41

3.2 Оценка экономической эффективности предлагаемых мероприятий

49

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

61

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

64

ПРИЛОЖЕНИЯ

70

1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. 15.02.2016) [Электронный ресурс]: Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru;

2 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. 15.02.2016) [Электронный ресурс]: Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru;

3 О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 (ред. от 05.04.2016) -Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru;

4 О консолидированной отчетности [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 30 июля 2002 г. № 191-П - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru;

5 О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации [Электронный ресурс]: Положение ЦБР от 26 марта 2007 г. № 302-П - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru;

6 О государственной гражданской службе Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ (ред. 30.12.2019) - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru

7 Стратегия национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года утверждена указом президента РФ от 12 мая 2009 года № 537[Электронный ресурс]: Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru;

8 Банковское дело [Текст]: Учебник / ВЗФЭИ, под ред. Е.Ф.Жуков, Н.Д. Эриашвили – М.: Единство, 2018. – 672 с.

9 Банковское дело: учебное пособие / [Л. И. Юзвович, Н. Н. Мокеева, Ю. Э. Слепухина, Т. В. Бакунова, А. Е. Заборовская, Г. С. Чеботарева] ; под ред. канд. экон. наук, доц. Н. Н. Мокеевой ; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Уральский федеральный университет. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2020. – 296 с. – Библиогр.: с. 291–295.

10 Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / Е. Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – Москва: Юнити-Дана, 2017. – 559 с.

11 Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина. – Москва: КНОРУС, 2016. – 360 с.

12 Басс А. Б. Тенденции развития банковской системы России: монография / А. Б. Басс, Д. В. Бураков, Д. П. Удалищев. – Москва: Ruscience, 2017. – 213 с.

13 Василенко А.И. Вопросы экономической безопасности Российской Федерации [Текст] / В мире науки. — 2019. — № 3. —С. 21—23.

14 Гордиенко Д.В. Перспективы повышения уровня экономической безопасности России [Текст]/ Нац. интересы: приоритеты и безопасность. — 2018. — № 15. — С. 33—44.

15 Горбатенко М.М. Депозитная политика современного коммерческого банка [Текст]: Проблемы экономики и менеджмента. – 2017. - № 5

16 Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учеб. пособие / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС,2018 – 300 с.

17 Емельянов, А.С. Функции финансового права и механизм правового регулирования [Электронный ресурс] – Емельянов, А.С. // Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru

18 Казимагомедов А.А. Зарубежный опыт регулирования банковской деятельности и возможности его применения в российской банковской практике[Текст] / Региональные проблемы преобразования экономики. – 2019. - № 2

19 Козлова А. Экономическая безопасность как явление и понятие [Текст] / Власть. — 2019. —№ 1. — С. 14—17.

20 Криволевич Е.А. К вопросу об экономической безопасности банковской системы страны [Текст] / Нац. интересы: приоритеты и безопасность. — 2019. — № 3. — С. 55—62.

21 Международные валютно-кредитные отношения: учебник / Е. С. Авраменко, Е. Б. Бедрина, В. Е. Заборовский, Е. Г. Князева, С. А. Лукьянов, Н. Н. Мокеева, В. Б. Родичева, В. Э. Фрайс, Л. И. Юзвович ; под ред. Н. Н. Мокеевой. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2018.

22 Миляев П.В. Экономическая безопасность коммерческого банка в системе национальной безопасности государства [Текст] / Аудит и финансовый анализ — 2019 г. — № 2 — 4 с.

23 Мирошниченко О. С. Финансовая политика банка: теоретические аспекты [Электронный ресурс]: Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2019. № 10 /http://uecs.ru/finansi-i-kredit/item/3081–2014–10–16–07–58–30

24 Моисеев С. Р. Возникновение и становление центральных банков: научно-популярное издание / С. Р. Моисеев. – Москва: КНОРУС, 2017. – 310 с.

25 Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р. Г Ольхова. – Москва: КНОРУС, 2015. – 282 с.

26 Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2019 году [Текст]: - Центральный банк Российской Федерации, 2018. -119 с.

27 Положительные процентные ставки – условие инновационного развития [Электронный ресурс] Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. – 2019. – № 9. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru

28 Попова Е. М. Банки и финансовые рынки – вызовы времени и новые возможности / Е. М. Попова // Финансы, деньги, инвестиции. – 2017. – № 2(62). – С. 36–39.

29 Продолятченко П.А. Противоречия интересов банков и сберегателей: пути разрешения [Текст]: Академический вестник. – 2019. - № 2

30 Развитие банковского сектора [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.banki.ru – портал о банках.

31 Риски для государственных финансов государств-участников СНГ в свете текущей мировой нестабильности / Доклад Евразийского Банка Развития (Центр интеграционных исследований).-Санкт-Петербург.-2019//http://www.eabr.org/general/upload/CII20%20izdania/Report-rus.pdf

32 Скляров А.В. Мировой финансовый кризис и экономическая безопасность России: анализ, проблемы и перспективы. [Текст]: М.: Экономика, 2018. — 205 с.

33 Сторожук И. Н. Финансовая стабильность в системе обеспечения

экономической безопасности коммерческого банка [Текст] / Автореферат

диссертации. - Ростов-на-Дону. - 2019. – 33 с.

34 Сторожук И.Н. Механизм обеспечения экономической безопасности

коммерческих банков [Текст] / ТЕRRА ECONOMICUS (Экономический вестникРостовского государственного университета). - Том 7. - № 3 (часть 3). - 2019. - 303 с.

35 Фатуев В. А.,Бакаева М. А. Управление активами коммерческого банка // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки № 2-1 С.- 105. 2018.

36 Фатуев В. А., Бакаева М. А. Управление активами коммерческого банка [Текст] / Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. - 2019. -№ 2 - 371 с.

37 Фелюст А.А. Роль финансовой безопасности в системе экономической безопасности Российской Федерации [Текст]/ Нац. интересы: приоритеты и безопасность. — 2019. — № 19. — С. 67—69.

38 Финансы стран Европейского Союза. Учебник. Интернет /Ресурс http://uchebnikionline.ru/finansu/finansikrayinyevropeyskogosoyuzukarlinmi/finansikrayinyevropeyskogosoyuzu (дата бращения 20.05.2021).

39 Хачатурян Г.Ю. Институциональные основы обеспечения экономической безопасности банковской системы Российской Федерации в современных условиях [Текст] / Автореферат диссертации. – Москва. - 2010. - 27 с.

40 Цветкова А.Ю. Проблемы обеспечения экономической безопасности России в период экономического кризиса [Текст] / Глобальный экономический кризис: реалии и пути преодоления, Санкт-Петербург.: Институт бизнеса и права, 2019. – 537 с.

41 Четвериков А. А. Система экономической безопасности коммерческих банков на уровне государства [Электронный ресурс] / Научное сообщество студентов XXI столетия. Режим доступа: http://sibac.info/archive/economy/3(18).pdf

42 Чеботарева Г. С. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Г. С. Чеботарева. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с.

43 Хашиева Л. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка: классификация, характеристика и основные тенденции развития [Текст]: Банковское дело. – 2017. - № 28. – С. 28-37

44 Юденков Ю.Н. Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски [Текст]: учебно-практическое пособие/ Ю.Н. Юденков. – М.: КНОРУС, 2019. – 260 с.

45 Экономическая безопасность России [Текст]: Общий курс:

Учебник / Под ред.В.К. Сенчагова. 2-е изд. - М.: Дело, 2005. - 896 с.

46 Официальный сайт Министерства экономического развития РФ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www. economy.gov.ru

47 Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс] – Режим доступа: http:// www.gks.ru

48 Официальный сайт Центрального банка России [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru

49 Официальный сайт ПАО «Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: www.sberbank.com //

50 Hal. D. Scott International financial law and regulation/ London. Maxwell/ 2010

51 Bob Penn. Introduction to the Basel II securitisation Framework. // Journal of International Banking and Financial Law. 2008. - 5 JIBFL 236. - LexisNexis Butterworths.

52 Blair, Michael QC. Walker, George. Financial Services Law, Oxford, 2006. Case C-249/06: Judgment of the Court (Grand Chamber) of 3 March 2009 — Commission of the European Communities v Kingdom of Sweden. European Court reports 2009 Page I-01335