Деятельность Банка России в сфере контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями в условиях цифровой экономики

Диплом 2021 года. Оригинальность высокая. 

Цель исследования: анализ эффективности контрольных и надзорных функций Банка России в условиях активной цифровизации финансового рынка и разработка рекомендаций по совершенствованию регулятивной его деятельности.

Цель выпускной квалификационной работы определила круг рассматриваемых задач:

-   провести теоретический и практический анализ деятельности Банка России как мегарегулятора финансового рынка в сфере контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями;

-   дать характеристику некредитными финансовым организациям, провести анализ их деятельности, в том числе инновационных направлений;

-   определить степень эффективности контроля и надзора Банком России за некредитными финансовыми организациями, представить рекомендации по совершенствованию регулирования, подходов осуществления контроля и надзора.

Объектом исследования является надзор Банка России в условиях текущего процесса цифровизации экономики и внедрения инноваций.

Предметом является оценка эффективности применения надзорных функций мегарегулятором в отношении инновационного класса институтов финансового рынка.

Введение

3

1 Теоретико-методологические основы контроля и надзора некредитных финансовых организаций Банком России

9

1.1 Банк России как мегарегулятор финансового рынка, его задачи и функции

9

1.2 Некредитные финансовые организации как объект государственного регулирования, специфика их функционирования

19

1.3 Методология организации контроля и надзора деятельности некредитных финансовых организаций в условиях современных вызовов

30

2 Исследование эффективности контрольных и надзорных функций Банка России в отношении некредитных финансовых организаций

40

2.1 Количественный и качественный анализ деятельности некредитных финансовых организаций как объекта контрольных и надзорных функций Банка России

40

2.2 Анализ практики осуществления контрольных и надзорных мероприятий Банка России в отношении НФО

52

3 Проблемы повышения эффективности контроля и надзора мегарегулятора в сфере деятельности некредитных финансовых организаций и пути их решения в условиях цифровой экономики

64

3.1 Инновационные технологии цифровой экономики в сфере деятельности НФО

64

3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию методов контроля и надзора некредитных финансовых организаций Банком России

75

Заключение

85

Список использованных источников

89

Приложение А

98

1. Федеральный закон от 02 августа 2019 г. N 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_330652/ (дата обращения: 29.03.2021).

2. Федеральный закон от 02 декабря 1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 29.03.2021).

3. Федеральный закон от 07 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 30.05.2021).

4. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения: 29.03.2021).

5. Федеральный закон от 21 ноября 2011 г. N 325-ФЗ «Об организованных торгах». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_121888/ (дата обращения: 01.04.2021).

6. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10148/ (дата обращения: 15.04.2021).

7. Федеральный закон от 26 июля 2006 г. N 135-ФЗ «О защите конкуренции». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61763/ (дата обращения: 20.04.2021).

8. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61798/ (дата обращения: 20.04.2021).

9. Федеральный закон от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_358753/ (дата обращения: 15.04.2021).

10. Указ Президента РФ от 09 марта 2004 г. N 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46892/ (дата обращения: 15.04.2021).

11. Указ Президента РФ от 04.03.2011 N 270 «О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_111308/ (дата обращения: 13.03.2021).

12. Указ Президента РФ от 10 января 1994 г. N 66 «О структуре федеральных органов исполнительной власти». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_2917/ (дата обращения: 13.04.2021).

13. Указ Президента РФ от 30 сентября 1992 г. N 1148 «О структуре центральных органов федеральной исполнительной власти». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_963/ (дата обращения: 13.04.2021).

14. Инструкция Банка России от 15 января 2020 г. N 202-И «О порядке проведения Банком России проверок поднадзорных лиц». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_351442/ (дата обращения: 20.05.2021).

15. Приказ Минфина России от 02.07.2010 N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_103394/ (дата обращения: 29.03.2021).

16. Приказ ФСФР России от 16.04.2013 N 13-30/пз-н «Об утверждении Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета» – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_146971/ (дата обращения: 29.03.2021).

17. Указание Банка России от 02 декабря 2019 г. N 5337-У «О требованиях к внутреннему документу (документам) по управлению конфликтами интересов оператора инвестиционной платформы». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_342910/ (дата обращения: 30.05.2021).

18. Указание Банка России от 05декабря 2014 г. N 3470-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_173174/ (дата обращения: 30.05.2021).

19. Указание Банка России от 11 августа 2017 г. N 4488-У «Об организации и осуществлении в Банке России деятельности кураторов некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_222555/. (дата обращения: 30.03.2021).

20. Указание Банка России от 11 мая 2017 г. N 4373-У «О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг». – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_217966/ (дата обращения: 30.05.2021).

21. Методические рекомендации по подготовке к проведению проверки деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг от 31.10.2018 N 27-МР. – Банк России.

22. Стандарт инспекционной деятельности по проведению проверки соблюдения лицензионных требований и условий осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг N СИД-НФО-1-2017 – Банк России.

23. Стандарт надзорной деятельности Банка России в отношении некредитных финансовых организаций от 29.12.2017 N ОД-3768 – Банк России.

24. Аппалонова, Н. А. Система регулирования финансового рынка России: на пути к мегарегулятору / Н. А. Аппалонова // Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. – 2015. – N 2(54). – С. 336-341.

25. Буклемишев, О. В. Современные тенденции институциональной структуры финансового регулирования: Монография / Буклемишев О.В., Данилов Ю.А. – М. : Эк. ф-т МГУ, 2017. – 152 с. – ISBN 978-5-906783-56-1.

26. Гузнов, А.Г. Публично-правовое регулирование финансового рынка в Российской Федерации: монография / А.Г. Гузнов, Т.Э. Рождественская. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – 500 с. – ISBN 978-5-534-10168-3

27. Гузнов, А. Г. Регулирование, контроль и надзор на финансовом рынке в Российской Федерации : учебное пособие для вузов / А.Г. Гузнов, Т. Э. Рождественская. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – 500 с. – ISBN 978-5-534-09973-7.

28. Ешану Ю.В. Правовые подходы к регулированию краудфандинга в России и зарубежных странах // Россия - Азия – Африка – Латинская Америка: Экономика взаимного доверия: материалы X Евразийского экономического форума молодежи (Екатеринбург, 16–19 апреля 2019 г.)  – 2019. – т. 3 – C. 73-75.

29. Лансков П.М. Реформы регулирования финансового рынка и его инфраструктуры и их возможные последствия // ЭКО. – 2013. – N 7 (469). – С. 26-41.

30. Михайленко, М. Н. Финансовые рынки и институты : учебник для вузов / М. Н. Михайленко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2021. – 336 с. – ISBN 978-5-534-01273-6.

31. Никитина, Т.В. Финансовые рынки и институты. Краткий курс: учебник и практикум для вузов / Т.В. Никитина, А.В. Репета-Турсунова. – 3-е изд., испр. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – 97 с. – ISBN 978-5-534-12443-9.

32. Никонова, Ю.Ш. Формы и методы государственного контроля и надзора // Юридическая наука и правоохранительная практика. – 2017. – N 3 (41). – C. 202-210.

33. Новокшонова, Е. Н. Некредитные финансовые организации как субъекты финансового рынка // Вестник Тихоокеанского государственного университета. – 2018. – N 3 (50). – C. 49-58.

34. Рождественская, Т. Э. Цифровые финансовые активы: проблемы и перспективы правового регулирования // Т. Э. Рождественская, А. Г. Гузнов // Актуальные проблемы российского права. – 2020. – Т. 15. – N 6(115). – С. 43-54.

35. Рынок ценных бумаг : учебник / [В. А. Татьянников, Е.А. Разумовская, Т.В. Решетникова, Ю.В. Куваева, М.И.Львова] ; под общ. ред. В.А. Татьянникова ; М-во науки и высшего обр. Рос. Федерации, Урал. гос. экон. ун-т. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2019. – 496 с. – ISBN 978-5-7996-2758-4.

36. Финансовые рынки и институты : учебное пособие / Е. Г. Князева, Е. А. Разумовская, М. И. Львова, Н. Н. Мокеева, О. В. Толмачева ; под общей редакцией О. В. Толмачевой ; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Уральский федеральный университет. – Екатеринбург : Издательство Уральского университета, 2020. – 96 с. – ISBN 978-5-7996-3114-7.

37. Финансовые рынки и институты : учебник и практикум для вузов / Н.Б. Болдырева [и др.] ; под редакцией Н.Б. Болдыревой, Г.В. Черновой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 403 с. – ISBN 978-5-534-12380-7.

38. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / М.В. Романовский [и др.]; под редакцией М.В. Романовского, О.В. Врублевской, Н.Г. Ивановой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 523 с. – ISBN 978-5-9916-5035-9.

39. Чикунов, А. Ю. Соотношение понятий «контроль» и «надзор» в российской правовой системе // Молодой ученый. – 2018. – N 43. – C. 173-178.

40. Чудиновских, М.В., Ешану Ю.В. Возможности использования краудфандинга для реализации социальных и благотворительных проектов / Финансовые и правовые аспекты социально ориентированного инвестирования. Материалы III Всероссийской научно-практической конференции (19-20 ноября 2019 г.). – 2020. – С. 190-195.

41. Годовой отчет Банка России за 2018 год. – URL: https://cbr.ru/about_br/publ/god/ (дата обращения: 10.05.2020).

42. Годовой отчет Банка России за 2019 год. – URL: https://cbr.ru/about_br/publ/god/ (дата обращения: 10.05.2021).

43. Годовой отчет Банка России за 2020 год. – URL: https://cbr.ru/about_br/publ/god/ (дата обращения: 29.04.2021).

44. Обзор ключевых показателей профессиональных участников рынка ценных бумаг № 4. 2020 г. – URL: https://cbr.ru/analytics/rcb/review_rcb/#a_91271 (дата обращения: 29.05.2021).

45. Обзор российского финансового сектора и финансовых инструментов 2020 год - URL: https://cbr.ru/ec_research/#a_87693 (дата обращения: 29.05.2021).

46. Отчет об итогах публичного обсуждения доклада для общественных консультаций «Развитие альтернативных механизмов инвестирования: прямые инвестиции и краудфандинг» / Москва: Центральный банк Российской Федерации, 2020. – с. 6. – URL: http://www.cbr.ru/analytics/d_ok/Consultation_Paper_200811/ (дата обращения: 10.05.2020).

47. Развитие альтернативных механизмов инвестирования прямые инвестиции и краудфандинг. Доклад для общественных консультаций / Москва: Центральный банк Российской Федерации, 2020. – с. 29. – URL: http://www.cbr.ru/analytics/d_ok/Consultation_Paper_200811/ (дата обращения: 20.05.2020).

48. Статистический бюллетень Банка России № 1 (308). 2019 г. – URL: https://cbr.ru/statistics/bbs/statisticheskiy-byulleten-banka-rossii/ (дата обращения: 29.04.2021).

49. Статистический бюллетень Банка России № 1 (332). 2021 г. – URL: https://cbr.ru/statistics/bbs/statisticheskiy-byulleten-banka-rossii/ (дата обращения: 29.05.2021).

50. Статистический бюллетень Банка России № 4 (335). 2021 г. – URL: https://cbr.ru/statistics/bbs/statisticheskiy-byulleten-banka-rossii/ (дата обращения: 29.05.2021).

51. Статистический бюллетень Банка России №1 (320). 2020 г. – URL: https://cbr.ru/statistics/bbs/statisticheskiy-byulleten-banka-rossii/ (дата обращения: 29.05.2021).

52. От ФКЦБ до ЦБ. – URL: https://naufor.ru/tree.asp?n=10560 (дата обращения: 30.03.2021).

53. Семь бед – один ЦБ. Банк России хотят сделать регулятором всей финансовой системы. – URL: https://lenta.ru/articles/2012/09/13/mega/ (дата обращения: 30.03.2021).

54. ЦБ получил 26 заявок по реестру операторов инвестиционных платформ. – URL: https://ria.ru/20200710/1574174747.html (дата обращения: 13.12.2020).

55. Аудиторская деятельность. Контроль и надзор. – URL: https://minfin.gov.ru/ru/perfomance/audit/monitoring/ (дата обращения: 30.03.2021).

56. Биржевые инвестиционные фонды на Московской бирже. – URL: https://www.moex.com/msn/etf (дата обращения: 20.04.2021).

57. Использование краудинвестинговых платформ с целью привлечения средств. – URL: http://www.cbr.ru/StaticHtml/File/118710/Yuriy_Bozhor_Maria_Polyakova_Bank_Rossii.pdf (дата обращения: 10.04.2021).

58. Карта рынка краудфинансов. – URL: https://rus-crowd.ru/?s=карта&post_type=publications (дата обращения: 12.01.2021).

59. Надзорная деятельность Росфинмонитринга. – URL: https://www.fedsfm.ru/activity/supervisory (дата обращения: 01.04.2021).

60. Организатор торговли на рынке ценных бумаг. – URL: https://www.banki.ru/wikibank/organizator_torgovli_na_ryinke_tsennyih_bumag/ (дата обращения: 14.05.2021).

61. Правовой статус и функции Банка России. – URL: https://cbr.ru/about_br/bankstatus/ (дата обращения: 29.03.2021).

62. Реестр операторов инвестиционных платформ. – URL: https://cbr.ru/finm_infrastructure/oper/ (дата обращения: 07.05.2021).

63. Структура и функции федеральных органов исполнительной власти и управления. – URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_120971/ (дата обращения: 29.03.2021).

64. Учетная система рынка ценных бумаг в России. Депозитарии. – URL: https://cbr.ru/content/document/file/87527/review_dep_300916.pdf (дата обращения: 17.04.2021).

65. Официальный сайт Банка России. – URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 17.01.2021).

66. Официальный сайт оператора инвестиционной платформы ВДело. – URL: https://vdelo.pro (дата обращения: 20.01.2021).

67. Официальный сайт оператора инвестиционной платформы Город Денег. – URL: https://townmoney.ru/ (дата обращения: 20.01.2021).

68. Официальный сайт оператора инвестиционной платформы Модуль.Деньги. – URL: https://moduldengi.ru/ (дата обращения: 20.01.2021).