Управление денежными потоками

Целью данной работы является анализ и критическая оценка системы управления денежными потоками в условиях конкретного предприятия, определение путей ее совершенствования на исследуемом предприятии.

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ОРГАНИЗАЦИИ 7
1.1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 7
1.2. КЛАССИФИКАЦИЯ И ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ 13
1.3. МЕТОДЫ АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ В ООО «-» 35
2.1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «-» 35
2.2. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ И СТРУКТУРЫ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ 39
2.3. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 59
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ ПОТОКАМИ ООО «-» 73
3.1. ПЛАНИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ОРГАНИЗАЦИИ В РАЗРЕЗЕ РАЗЛИЧНЫХ ИХ ВИДОВ 73
3.2. ОПТИМИЗАЦИЯ ОСТАТКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ 76
3.3. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОГО КОНТРОЛЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ОРГАНИЗАЦИИ 79
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 86
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 90
ПРИЛОЖЕНИЯ 94

1. Гражданский кодекс РФ (Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года с изменениями и дополнениями)
2. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изменениями от 3 марта 2003 г.)
3. Порядок ведения кассовых операций в РФ (утв. решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. N 40)
4. Указание ЦБР от 14 ноября 2001 г. N1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами по одной сделке»
5. Абдуллаев Н., Зайнетдинов Ф. Формирование системы анализа финансового состояния предприятия // Финансовая газета – 2004. - № 32. – С. 8
6. Бабух А.А. Оцениваем бизнес компании // Главбух. – 2004. - № 6. – С. 17-18
7. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2004 г.- 288с.
8. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? - М.: Финансы и Статистика, 2004. – 312 с.
9. Бланк И.А. Управление активами. Киев, 2004. - 575 с.
10. Блохин К.М. Составление бюджета движения денежных средств прямым методом // Аудиторские ведомости. – 2006. - № 2. – С. 22-25
11. Блохин К. Составление бюджета движения денежных средств косвенным методом // Финансовая газета. – 2006. - № 26. – С. 7
12. Блудов С. Свободные средства: сохранить и преумножить // Консультант. – 2006. - № 3. – С. 15-16
13. Бондарчук Н.В. Анализ денежных потоков от текущей, инвестиционной и финансовой деятельности организации //Аудиторские ведомости. 2002 - № 3. - С.15-18.
14. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: учебник. – М.: Юристъ, 2005. – 526 с.
15. Войко А. Постановка системы бюджетирования на предприятии // Финансовая газета. 2006. - № 2. – С. 8
16. Воробъев А. Критерии выбора системы бюджетирования // Финансовая газета. – 2006. - № 32. – С. 7
17. Гаева С., Тумасова В. Движение денежных потоков в управленческом учете предприятия // Финансовая газета. – 2004. - № 38. – С. 5
18. Гетьман В.Г. Финансовый учет. Учебное пособие. М.: Проспект, 2004. – 523 с.
19. Губин В.Е., Губина О.В. Анализ финансово – хозяйственной деятельности: учебник. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2006. – 336 с.
20. Донцова Л.В, Никифорова Н.А. Составление и анализ годовой бухгалтерской отчетности. - М.: ИКЦ «ДИС», 2005. – 589 с.
21. Ефимова О.В. Финансовый анализ. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Бухгалтерский учет, 2005. – 320 с.
22. Ефимова О.В. Анализ движения денежных средств предприятия // Бухгалтерский учет. – 1994. - № 2. - С. 17-23.
23. Жарылгасова Б.Т. Анализ движения денежной наличности в соответствии с российскими и международными стандартами // Консультант бухгалтера. – 2006. - № 8. – С. 23-24
24. Ильин А.И. Планирование на предприятии в 2-х частях. Ч.1. Минск, 2004. – 612 с.
25. Кравченко Л. И. Анализ финансового состояния предприятия. -Минск: ПКФ «Экаунт», 2004. – 257 с.
26. Крылов С.И. Особенности прогнозирования финансовых потоков организаций // Проблемы современной экономики. – 2004. - № 1. – С. 18-22
27. Мухамедьярова А. Финансовое планирование при помощи платежного календаря // Консультант. 2006. - № 7. – С. 22-24
28. Никитина Н. Проблемы постановки системы бюджетирования на предприятиях и пути их решения // Финансовая газета. – 2005. - № 9. – С. 6
29. Носков Б.П., Гусева Т.А. Контроль кредитных организаций за соблюдением порядка ведения кассовых операций // Законодательство. – 2005. - № 6. – С. 25-28.
30. Попов А.В. Теория и организация американского менеджмента. - М.: Изд-во МГУ, 2005. – 256 с.
31. Пятов М.Л. Анализ оборачиваемости активов и пассивов // БУХ.1С. – 2004. - № 10. – С. 15-16
32. Рыжакина Т. Бюджетирование как основа стратегического планирования // Финансовая газета. – 2006. - № 24. – С. 15-18
33. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. - 4-е изд., перераб. и доп. – М: ИНФРА-М, 2007. – 512 с.
34. Самойленко О.Б. Практика анализа финансово-хозяйственной деятельности по итогам года // Налоговый учет для бухгалтера. – 2005. - № 1. – С. 22-23
35. Седова Е. И. Бухгалтерская (финансовая) отчетность - информационная база финансового анализа // Консультант бухгалтера. – 2006. - № 10. – С. 15-16
36. Солодов В. Определение денежного потока при оценке инвестиций // Финансовая газета. – 2004. - № 15. – С. 6
37. Станиславчик Е. Анализ оборотных активов//Финансовая газета.–2004.-№ 34.–С.7.
38. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент. М.: «Перспектива». - 2004. – 234 с.
39. Томпсон А.А. и др. Стратегический менеджмент. - М.: Банки и Биржи, Юнити, 2005. – 423 с.
40. Хикс Дж. Р. Стоимость и капитал (пер. с англ.) М.: Международные отношения», 2004.- 354 с.
41. Хорин А.Н. Отчет о движении денежных средств // Бухгалтерский учет. – 2002. - № 5. - С19-28.
42. Чечевицына Л.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. Изд. 2-е, дополн. и перераб.- Ростов н/Д: Феникс, 2007. – 384 с.
43. Шуляк П.Н. Финансы предприятия: Учебник. – 2-е изд. – М.- Издательский дом «Дашков и К», 2006. – 752 с.