Методика расследования преступлений в сфере экономики (тест с ответами Синергия)

32 вопроса с ответами

Сдано на 97 баллов из 100 "Отлично"

Год сдачи -2017-2021.

После покупки Вы получите файл с ответами на вопросы которые указаны ниже:

***(Если нужна помощь с другими предметами или сдачей тестов онлайн, пишите в личные сообщения)

1. Объектом финансово-экономической экспертизы являются …

*финансовые операции, документы, отражающие финансовый оборот, финансовые показатели результатов деятельности предприятия

*банковские счета, кассовые книги и отчеты

*акты о движении материальных ценностей и на их списание

2. Федеральный закон № 3-ФЗ «О полиции» был принят в …

2009 г.

2006 г.

2011 г.

2013 г.

3. К способам преднамеренного банкротства относят …

*заведомо невыгодная выдача кредитов или займа без процентов, на неопределенный срок либо заведомо неплатежеспособному субъекту

*введение в заблуждение кредиторов посредством объявления о своей несостоятельности для рассрочки или отсрочки платежей

*заключение мнимых или притворных сделок с целью сокрытия истинных намерений *приобретение заведомо не котируемых на фондовом рынке акций облигаций, долговых обязательств и иных ценных бумаг

4. Издание статистического комитета Организации Объединенных Наций, излагающего методологию Системы национальных счетов СНС-93, получило название «… книги»

5. Если было совершено неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника – юридического лица заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб, – то это можно классифицировать как …

*неправомерные действия при банкротстве

*преднамеренное банкротство

*фиктивное банкротство

6. … – это все схемы, приводящие к тому или иному присвоению активов компании (оплата по фиктивным счетам, неэквивалентные сделки и операции, закупки по завышенным ценам, выдача зарплаты уволенным работникам и пр.)

7. Подделка всей первичной документации, когда приобретенный и оплаченный товар (работа, услуга) не существуют, характерно для такого способа хищения денежных средств в сфере закупок, как …

*оплата за одни и те же товары (работы, услуги) поставщику-«дублеру»

*выставление фиктивных счетов

* «недопоставка»

*завышение цены

* «дефектная» поставка

8. … – это форма хищения, представляющая собой обращение в свою пользу или пользу других лиц вверенного имущества посредством уклонения от его возвращения собственнику или владельцу, т.е. совершения действий, обеспечивающих удержание у себя такого имущества и установления над ним незаконного владения

9. Федеральный закон № 144-ФЗ – это закон …

* «Об оперативно-розыскной деятельности»

* «О полиции»

* «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации»

* «О прокуратуре Российской Федерации»

10. Преднамеренное банкротство описано в … Уголовного кодекса РФ

ст. 195

ст. 196

ст. 197

ст. 198

11. К характерным чертам экономической преступности можно отнести то, что …

*преступниками являются лица, выполняющие должностные обязанности в хозяйствующих субъектах и органах власти, а также так называемые профессиональные экономические преступники

*экономические преступления совершаются в рамках легальной экономики и неразрывны с финансово-хозяйственной деятельностью добропорядочных экономических субъектов

*экономические преступления в подавляющем количестве связаны с убийствами, кражами и грабежами

*к экономическим преступлениям можно отнести общеуголовные корыстные деяния – преступления против собственности, совершаемые как в сфере экономических отношений, так и вне ее

12. Неправомерные действия при банкротстве установлены в … Уголовного кодекса РФ

ст. 195

196

ст. 197

ст. 198

13. Создание подставной фирмы с целью переадресации части имущества предприятия или организации для сокрытия собственных активов (что увеличивает неплатежеспособность) …

*говорит о том, что имели место неправомерные действия при банкротстве

*это один из способов преднамеренного банкротства

*это один из способов фиктивного банкротства

14. … – это предприятия организованной преступности, извлекающие доход от торговли наркотиками, оружием, людьми, человеческими органами, контрабанды, порнобизнеса, контроля над проституцией и нелегальной трудовой миграцией

15. Статья 197 Уголовного кодекса РФ посвящена …

*неправомерным действиям при банкротстве

*преднамеренному банкротству

*фиктивному банкротству

16. Судебно-бухгалтерская экспертиза по делам о фиктивном или преднамеренном банкротстве рассматривает вопросы о том, …

*вследствие каких финансовых и иных операций предприятия наступило ухудшение *имеется ли сокрытие финансовых средств от учета и налогообложения

*по назначению ли использовались целевые средства, полученные из кредитных организаций или бюджета

*имеется ли недостача материальных ценностей и основных средств предприятия (организации) и каковы способы ее документального сокрытия

17. Заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в т.ч. индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, …

*если это деяние причинило крупный ущерб, является фиктивным банкротством

*является фиктивным банкротством в любом случае, независимо от размера ущерба

*нельзя классифицировать как фиктивное банкротство

18. Крупным размером в ст. 199 Уголовного кодекса РФ признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более …, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 25 % подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая 15 млн руб.

1 млн руб.

2 млн руб.

3 млн руб.

5 млн

7,5 млн руб.

19. Поставка только части товаров из оговоренного количества в контракте является сутью такого способа хищения денежных средств в сфере закупок, как …

*выставление фиктивных счетов

* «дефектная» поставка

* «недопоставка»

*завышение цены

20. Понятие «беловоротничковой» преступности ввел …

*Виктор Васильевич Лунеев

*Бу Свенссон

*Эдвин Сатерленд

*Роберт Парк

21. Если хищение денежных средств в сфере закупок происходит с помощью завышения цены, тогда хищение …

*фактически невозможно без участия сотрудников компании в сговоре с продавцом

*может осуществляться без сговора с сотрудниками компании (с помощью игры на их халатности)

*может осуществляться как в сговоре, так и без сговора с сотрудниками компании

22. «Беловоротничковая» преступность, по определению автора понятия, – это преступность, которая совершается …

*высокопоставленными лицами в сфере судейства

*только в экономической сфере

*служащими и бизнесменами

*высокопоставленными лицами в сфере бизнеса

23. Если главный бухгалтер с расчетного счета компании оплачивает свои расходы на отдых, то такое преступное деяние расценивается как …

присвоение

мошенничество

кража

растрата

24. Эксперт-экономист вовлекается в производство по конкретному уголовному делу …

*с момента вынесения постановления о назначении судебно-экономической экспертизы

*с момента передачи уголовного дела в суд

*после завершения судебно-экономической экспертизы

25. К основным способам преступления при неправомерных действиях при банкротстве относят …

*получение значительных сумм в виде кредитов или инвестиций и невозвращение этого долга под предлогом банкротства

*фальсификация, сокрытие или уничтожение финансово-плановой, бухгалтерской, отчетной и иной документации перед передачей активов внешнему или конкурсному управляющему

*в предвидении банкротства или при банкротстве погашение долга отдельным кредиторам по своему усмотрению, исходя из своих неправомерных предпочтений *передача собственного имущества дочерним предприятиям либо включение финансовых, основных и оборотных средств в их уставные капиталы с целью создания или увеличения неплатежеспособности

26. Сокрытие реальной возможности возмещения задолженности путем обращения в арбитражный суд с заявлением о признании своей несостоятельности (банкротства) относится к способам …

*преступления при неправомерных действиях при банкротстве

*преднамеренного банкротства

*фиктивного банкротства

27. Примером такого вида налогового преступления, как неподача декларации, является …

*занижение полученных доходов, неотражение в документах учета и отчетности оборота товарно-материальных ценностей и денежных средств

*умышленные подлоги при использовании налоговых льгот

*уклонение от регистрации в налоговых органах в качестве налогоплательщика с сокрытием всех объектов налогообложения

*осуществление финансовых операций с использованием счетов других хозяйственных субъектов по взаимной договоренности

28. Начало разработки представлений об экономической преступности в рыночной экономике было положено в …

1937 г.

1945 г.

1956 г.

1976 г.

29. Термин «корпоративное мошенничество» был введен в 1960-х гг. в …

США и Великобритании

Швейцарии

Германии и Австрии

Бельгии и Нидерландах

30. Особо крупным размером в ст. 199 Уголовного кодекса РФ признается сумма налогов, сборов, страховых взносов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более …, при условии, что доля неуплаченных налогов, сборов, страховых взносов превышает 50 % подлежащих уплате сумм налогов, сборов, страховых взносов в совокупности, либо превышающая 45 млн руб.

*3 млн руб.

*9 млн руб.

*11 млн руб.

*15 млн руб.

31. Умышленные подлоги при использовании налоговых льгот является примером такого налогового преступления, как …

*внесение искажений в налоговую декларацию

*неподача декларации

*сокрытие денежных средств и иного имущества от взыскания налогового органа

32. Перевод бизнеса на натуральные расчеты относится к такой группе налоговых преступлений, как …

*внесение искажений в налоговую декларацию

*неподача декларации

*сокрытие денежных средств и иного имущества от взыскания налогового органа