Управление ликвидностью и платежеспособность предприятия

В работе проведён анализ современной ситуации и разработка мероприятий по совершенствованию ликвидности и платежеспособности на примере предприятия (ООО).

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы управления ликвидностью и платежеспособностью предприятия 7
1.1. Понятие ликвидности и платежеспособности предприятия 7
1.2. Методы и показатели оценки ликвидности и платежеспособности предприятия 11
1.3. Основные направления совершенствования управления ликвидностью и платежеспособностью предприятия в условиях рыночной экономике 27
Глава 2. Анализ ликвидности и платежеспособности ООО «-» в динамике . 39
2.1. Финансово-экономическая характеристика ООО «-» и показатели его деятельности 39
2.2. Анализ ликвидности и платежеспособности ООО «-» 50
Глава 3. Разработка мероприятий, направленных на укрепление ликвидности и платежеспособности ООО «-» в перспективу 60
3.1. Пути укрепления ликвидности и платежеспособности предприятия 60
3.2. Модернизация основных средств ООО «-» как один из путей повышения ликвидности и платежеспособности 68
3.3. Расчет результатов предложенных мероприятий и их влияние на ликвидность и платежеспособность ООО «-» 72
Заключение 78
Список литературы 83
Приложение 1 87
Приложение 2 88

1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г. (с изм. от 21 июля 2007 г.)
2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ (в ред. от 2 марта 2006 г.)
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. I от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 19 июля 2007 г.) и Ч. II от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (в ред. от 24 июля 2007 г.)
4. Гражданский процессуальный кодекс от 14 ноября 2002 г. № 138-ФЗ (в ред. от 24 июля 2006 г.)
5. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (с изменениями и дополнениями)
6. Приказ Минэкономразвития РФ от 21 апреля 2006 г. № 104 «Об утверждении Методики проведения Федеральной налоговой службой учета и анализа финансового состояния и платежеспособности стратегических предприятий и организаций»
7. Постановление Правительства РФ от 21 декабря 2005 г. № 792 «Об организации проведения учета и анализа финансового состояния стратегических предприятий и организаций и их платежеспособности» (с изменениями и дополнениями)
8. Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. № 257
«Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства» (с изменениями и дополнениями)
9. Постановление Правительства РФ от 25 июня 2003 г. № 367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа»
10. Аврамов М.С. Методические основы анализа способности предприятия к расчетам по обязательствам // Финанаосвый менеджмент. 2007, №4.
11. Аристархова М.К., Валиев Ш.Н. Повышение эффективности управления дебиторской задолженностью предприятия путем создания имитационной модели управления // Финансовый менеджмент. 2008, №5.
12. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. – М.: ФиС, 2007.
13. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности. – М.: ФиС, 2007.
14. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. - М.: Ника-Центр, 2007.
15. Богатырева О.В. Реализация стратегического подхода к финансовому оздоровлению кризисных предприятий в современной экономике России // Экономический анализ. Теория и практика. 2008, №19.
16. Большаков С.В. Основы управления финансами. Учебное пособие. - М.: Пресс, 2000.
17. Бочаров В.В. Управление денежным оборотом предприятий и корпораций. – М.: Инфра-М, 2001.
18. Бромвич М. Анализ экономической эффективности капиталовложений. – М.: ИНФРА-М, 2002.
19. Ван Хорн Дж. Основы финансового менеджмента. – М.: .: Ника-Центр, 2007.
20. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ. – М.: Инфра-М, 2006.
21. Демидова М.Н. О содержании понятия «платежеспособность» и её видах // Аудитор. 2008, №2.
22. Ивашкевич В.Б.. Учет и анализ дебиторской и кредиторской задолженности. – М.: Бухгалтерский учет, 2003.
23. Киперман Г. Управление дебиторской задолженностью // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2006, №12.
24. Ковалев В.В., Ковалев В.В. Учет, анализ и финансовый менеджмент. – М.: ФиС, 2006.
25. Ковалев В.В. Финансы организаций. – М.: Проспект, 2009.
26. Ковалев В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика. – М.: Проспект, 2009.
27. Коробов М.Я. Финансово-экономический анализ деятельности предприятий. – М.: Приор, 2007.
28. Кошкина Г.М., Лопатина Т.А. Современные подходы к анализу долгов организации // Финансовый менеджмент. 2007, №1.
29. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент. – М.: Приор, 2008.
30. Лаврушин О.И. Оценка финансовой устойчивости бизнеса. – М.: Инфра-М, 2008.
31. Мальцева А.А., Борисоглебская Л.Н. Моделирование процесса управления дебиторской задолженностью // Известия Воронежского государственного технического университета. 2006, №5.
32. Мездриков Ю.В. Аналитическое обеспечение управления дебиторской задолженностью // Экономический анализ. Теория и практика. 2008, №5.
33. Моляков Д.С. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2002.
34. Орлова Е.В. Об определении ликвидности бухгалтерского баланса организации // Налоговый вестник. 2008, №10.
35. Пономарева Е.А. Как грамотно оценить финансовое состояние предприятия? // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения. 2008, №16.
36. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: Инфра-М, 2008.
37. Сироткин С.А., Кельчевская Н.Р. Финансовый менеджмент на предприятии. – М.: Юнити-Дана, 2009.
38. Степанов И.Г., Попова Н.С., Демидова М.Н. Содержание понятий несостоятельности и банкротства // Сибирская финансовая школа. 2006, №4.
39. Стратегия и тактика антикризисного управления фирмой/ Под ред. А.П .Градова, Б.И. Кузина. – СПБ.: Специальная литература, 2005.
40. Стоянова Е. Финансовый менеджмент. – М.: Перспектива, 2000.
41. Танашева О.Г., Урванцева А.В. Мониторинг в системе управления расчетами с дебиторами // Аудиторские ведомости. 2005, №12.
42. Татаурова О.А. Методические основы системы оценки несостоятельности юридических лиц // Научные труды Вольного экономического общества России. 2006, Т. 69.
43. Философов А.Ю. Денежные потоки предприятия ка