Совершенствование системы управления ликвидностью в организации для обеспечения его финансовой безопасности

Дата изготовления: июнь 2024 года.

Учебное заведение: неизвестно.

Объект исследования - ПАО «Сбербанк»

Проведен анализ данных за 2021-2023 годы.

Цель исследования – разработать практические рекомендации по совершенствованию системы управления ликвидностью в ПАО «Сбербанк» для обеспечения его финансовой безопасности.

Задачи исследования:

- изучить понятие ликвидности в контексте банковской деятельности;

- исследовать роль ликвидности в обеспечении финансовой безопасности банка ;

- рассмотреть основные методы и стратегии управления ликвидностью коммерческого банка;

- представить организационно-экономическую характеристику ПАО «Сбербанк»;

- провести анализ финансового состояния и финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк»;

- провести анализ системы управления ликвидностью с помощью методик CANELS и Кромонова;

- выявить проблемы ликвидности банка и разработать мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью ПАО «Сбербанк»;

- разработать стратегию по снижению рисков и повышению эффективности управления ликвидностью в ПАО «Сбербанк»;

- провести оценку целесообразности реализации предполагаемых рекомендаций и внедрение в практическую значимость новых инструментов управления ликвидностью в ПАО «Сбербанк».

Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

Готовые работы я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ БАНКА ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЕГО ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 6

1.1 Понятие ликвидности в контексте банковской деятельности 6

1.2 Роль ликвидности в обеспечении финансовой безопасности банка 12

1.3 Основные методы и стратегии управления ликвидностью коммерческого банка 18

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В ПАО «СБЕРБАНК» 24

2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 24

2.2 Анализ финансового состояния и финансовых результатов деятельности ПАО «Сбербанк» 29

2.3 Анализ системы управления ликвидностью с помощью методик CANELS и Кромонова 37

ГЛАВА 3 ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В ПАО «СБЕРБАНК» ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЕГО ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ 45

3.1 Проблематика ликвидности банка и разработка мероприятий по совершенствованию системы управления ликвидностью ПАО «Сбербанк» 45

3.2 Разработка стратегии по снижению рисков и повышению эффективности управления ликвидностью в ПАО «Сбербанк» 54

3.3 Оценка целесообразности реализации предполагаемых рекомендаций и внедрение в практическую значимость новых инструментов управления ликвидностью в ПАО «Сбербанк» 61

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 67

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69

1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс] (ред. от 21.07.2014). СПС, КонсульатнтПлюс, 2020.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ (ред. от 18.03.2019). Доступ из Правовой справочно-информационной системы « Консультант Плюс» : Версия Проф.

3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (ред. от от 26.07.2019). Доступ из Правовой справочно-информационной системы « Консультант Плюс»: Версия Проф.

4. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002. № 86 – ФЗ (ред. 02.08.2019). Доступ из Правовой справочно-информационной системы « Консультант Плюс» : Версия Проф.

5. Александрова, Н.Г. Банки и банковская деятельность для клиентов [Текст] / Н.Г. Александрова, Н.А. Александров. - СПб.: Питер, 2018. - 386 с.

6. Андриянова А.А. Деньги, кредит, банки: учебник. – М.: Инфра-М, 2020 – 311 с.

7. Банковское дело [Текст]: учебник / под ред.Г.Г. Коробовой. - М.: Юристь, 2022. - 751 с.

8. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова [и др.] ; под ред. А.Н. Ассилиан, Л. П. Кроливецкой. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : Издательство Юрайт, 2021. - 652 с.

61. Батталова Э.Р. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости // Трибуна ученого. 2022. №1. С. 142-146.

9. Белоусов, А. П. Становление института банкротства физических лиц в аспекте развития потребительского кредитования [Текст] / А. П. Белоусов // Финансы и кредит. - 2017. - № 25. - С. 26-37

10. Богданкевич, О. А. Организация деятельности коммерческих банков [Текст]: ответы на экзаменационные вопросы / О.А. Богданкевич. - 4-е изд., перераб. - Минск : ТетраСистемс, 2020. - 128 с.

11. Бровкина, Н. Е. Актуальные проблемы банковского обслуживания физических лиц [Текст] / Н. Е. Бровкина // Банковское дело. - 2022. - № 11.- С.45-50

12. Быстров, С.А. Точная модель потребительского кредита [Текст] / С.А. Быстров, А.И. Полищук // Финансы и кредит. - 2019. - № 5. - С. 22-32.

62. Вареник К.В. Ликвидность коммерческого банка на примере ПАО «ВТБ» / Вареник К.В., Зарипова Г.М. // Экономика и социум. 2019. №3 (22). С. 221-223.

13. Варламова, С. Б. Аутсорсинг в банковских кредитных технологиях: необходимость и возможности [Текст] / С. Б. Варламова // Банковские услуги. - 2021. - № 11.- С.24-29

14. Вертушина О.Л. Кредитование физических и юридических лиц: учебник. – М.: Экономика и финансы, 2020 – 119 с.

15. Вострикова, Л.Г. Финансовое право [Текст]: Учеб. для вузов / Л.Г. Вострикова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юстицинформ, 2022. - 432 с.

63. Гайнуллина А. В. Ликвидность банка: понятие и определяющие факторы / А. В. Гайнуллина, С. Н. Пащенко // [Электронный ресурс].- Режим доступа: https://elibrary _29754842_11051614.pdf

16. Гарипова, З.Л. Инфраструктура банковского потребительского кредита [Текст] /З. Л. Гарипова, А.А. Белова // Финансы и кредит. - 2017. -№ 42 - С. 9.

64. Гогина А. Д. Оценка ликвидности коммерческого банка на примере ПАО «Зенит» / А. Д. Гогина, И. А. Криволап, Н. Н. Симонянц // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: ://еНЬгагу _47275563_23773782.pdf

17. Горемыкина, Г. И. Моделирование оценки операционного риска бизнес-линии «Банковское обслуживание физических лиц» в экспресс-кредитовании [Текст] / Г. И. Горемыкина, Н. А. Щукина, И. Н. Мастяева // Финансы и кредит. - 2020. - Т. 24 вып. 12.- С.2678-2694

18. Гостев, А. С. Особенности развития кредитных рынков Южного и Северо-Кавказского федеральных округов [Текст] / А. С. Гостев // Деньги и кредит. - 2021. - № 1.- С.74-78

19. Гусев Д.О. Анализ отчетности коммерческого банка: методическое пособие. – М.: Инфро – М, 2021 – 268 с.

20. Даниленко, С. А. Банковское потребительское кредитование [Текст]: учеб.-практ. пособие / С.А. Даниленко. - М. : Юстицинформ, 2016. - 384 с.

21. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учеб. / под ред. Г.И. Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2022. - 245 с.

22. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учеб. / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2019. - 412 с.

23. Дмитриенко Л.Д. Все о кредитном портфеле коммерческого банка: учебник. – СПб.: Питер, 2022 – 294 с.

24. Егоров, А.Е. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст]: Учеб / А.Е. Егоров, Ю.Н. Юденков. - М.: КНОРУС, 2021. - 405 с.

65. Егорова А.Е. Оценка банковской ликвидности коммерческих банков России // Евразийское научное объединение. 2020. № 6-4 (64). С. 271-272.

25. Ермаков, С. Л. Рынок потребительского кредитования в России: современные тенденции развития [Текст] / С. Л. Ермаков, Ю. А Малинкина // Финансы и кредит. - 2020. - № 21. - с. 18-23.

26. Жиркина, Н.И. Кредит, предоставляемый физическим лицам, и его формы [Текст] / Н.И. Жиркина // Экономические науки. - 2022. - № 3 (76). - С. 305-309.

27. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации, и их операции [Текст]. Учебник / Е.Ф. Жуков. - М., 2020. - 528 с.

28. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: Учебник / Е.Ф. Жуков. - М., 2021. - 460 с.

29. Завьялова, Л. В. Обслуживание физических лиц в коммерческом банке: методологический и организационный аспекты [Текст]/ Л. В. Завьялова, С. В. Узинская // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. – 2021. – № 1. – С. 147-157.

30. Завьялова, Л.В Теоретические и методологические аспекты организации внутреннего контроля кредитования физических лиц [Текст] / Л. В. Завьялова, М.А. Прусак // Вестник Омского университета. Серия: Экономика. - 2022. - № 2. - С. 155-165

31. Золотайко Н.Г. Финансы и кредит: учебник. – М.: Финансы, 2016 – 391 с.

66. Золотова П.С. Ликвидность коммерческого банка и факторы определяющие ее / Золотова П.С., Максимова И.В. // Студенческий вестник. 2018. №11-3 (31). С. 93-95.

32. Игнатенко Е.П. Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России: методическое пособие. – М.: Инфро-М, 2017 – 155 с.

33. Казимагомедов, А.А. Деньги. Кредит. Банки [Текст] / А.А. Казимагомедов. А.А. Гаджиев. – М.: Инфра-М, 2022. - 484 c.

67. Кильметова А.Р. Ликвидность коммерческого банка: сущность и основные подходы к определению // Экономика и предпринимательство. 2017. №8-3(85). С. 808-811.

68. Ким Д. Э. Терминологический анализ понятия ликвидности коммерческого банка /Д. Э. Ким, Л. Е. Зернова //// [Электронный ресурс].-Режим доступа: https://elibrary _36303497_31590554.pdf

34. Кирьянов, М.С. Управление проблемными кредитами [Текст] /М.С. Кирьянов // Банковское дело. - 2021. - № 11. - С. 48- 49.

35. Киселев, И. А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений [Текст] / И.А. Киселев. - М.: УРСС - 2022. - 33 с.

36. Князева, О.В. Сегментация российского рынка банковских кредитов [Текст] /О.В. Князева// Аудит и финансовый анализ. - 2021. - №6. - с.18-23.

37. Коваленко, Г.Н. Эффективное развитие розничного бизнеса в условиях кризиса [Текст] / Г.Н. Коваленко// Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. - 2022. - № 1. - С. 20.

38. Кораблева В.А. Финансы и кредит: учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2021 – 207 с.

69. Коробова Г. Г. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. Ю. И. Коробова. [Электронный ресурс]. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2021. - 448 с. - Режим доступа: https://znanium.com/catalog/product/1209221

39. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования [Текст]: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2020. - 538 с.

40. Лаврушин, О.И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования [Текст] / О.И. Лаврушин. - М., 2018. - 650 с.

41. Лазарева, Л.Б. Проблемы развития рынка потребительского кредитования [Текст] / Л.Б. Лазарева, Г.Т. Шанаев // Фундаментальные исследования. - №12-10. - 2020. - С. 23-28.

70. Лановик В.А., Туманова И.Ю. Ликвидность банка и её оценка // Форум молодых ученых. 2019. № 2 (30). С. 918-923.

42. Лобачева Р.А. Деньги, кредит, банки: учебник. – М.: Финансы и кредит, 2021 – 382 с.

43. Малеев, Д.В. Потребительский кредит как форма банковского кредита [Текст] / Д.В. Малеев // Сборник научных трудов СевКавГТУ. -(Сер. « Экономика» ). - 2022. - № 6. - С. 83-85.

44. Михайлов Р.М. Анализ деятельности банка в современной банковской практике: учебник. – М.: ЮНИТИ, 2022 – 511 с.

45. Молохов, А. В. О некоторых рисках в сфере потребительского кредитования [Текст] / А.В Молохов А. В., В.В. Порубиновская //Банковское дело. - №1. - 2021. - С. 85 - 87.

71. Молчанова В.А. Ликвидность коммерческого банка: актуальные проблемы, оценки, методы управления / Молчанова В.А., Большова О.А. // Белгородский экономический вестник. 2019. №4 (96). С. 105-110.

46. Москвин, Д.С. Особенности потребительского кредитования физических лиц коммерческими банками [Текст] / Д.С. Москвин // Вестн. Амурского гос. ун-та. Сер.: Естеств. и экон. науки. - 2022. -Вып. 65. - С. 148-154

47. Нестеренко Ю.М. Банки в России: учебник. – СПб.: Питер, 2021 – 159 с.

48. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке [Текст]: Учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - М.: КноРус, 2022. - 304 c.

49. Орлова Т.Н. Кредитный портфель - понятие, виды, структура: учебник. – М.: Инфра-М, 2020 – 236 с.

50. Официальный сайт ПАО «Сбербанк»URL: http://www.sberbank.ru/. (дата обращения 04.10.2022).

51. Официальный сайт РИАРЕЙТИНГ URL: https://riarating.ru/

52. Официальный сайт Центрального Банка РФ URL: https://cbr.ru/. (дата обращения 04.11.2022).

53. Петрова Е.В. Финансы и кредит: учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2020 – 366 с.

54. Положение Банка России от 26.03.2004 г. No 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (с изменениями и дополнениями) URL: https://base.garant.ru/584458/

55. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. No 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71621612/

72. Савчихин М. В. Влияние МСФО на ликивдность в банках: теоретические аспекты / М. В. Савчихин, О. А. Юсупова // [Электронный ресурс].- Режим доступа: Ы^://еНЬгшу _36733712_77529885.pdf

73. Собченко Н.В. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка // Вестник Института дружбы народов Кавказа (Теория экономики и управления народным хозяйством). Экономические науки. 2019. №2(50). С. 16.

74. Солонина С. В. Теоретические аспекты управления ликвидностью в коммерческом банке / С. В. Солонина // [Электронный ресурс].- Режим доступа: https://elibrary _42909018_87108590.pdf

75. Сулейманова М.Р. Ликвидность коммерческого банка: оценка, состояние и методы поддержания // Тенденции развития науки и образования. 2020. №63-4. С. 86-89.

56. Фахтуллина Р.П. Экономический анализ: учебник. – М.: Экономика2021 – 233 с.

57. Финансовые рынки и финансово-кредитные институты [Текст]: Учебное пособие. Стандарт третьего поколения / Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2017. - 384 с.

58. Фокеева, В. П. Не заработать, а помочь [Текст] / В. Н Фокеева // Эксперт. - 2022. - № 30/33 : Специальный выпуск.- С.51-53

59. Янов, В. В. Кредит физическим лицам: подходы к критериям классификации [Текст] / В. В. Янов // Экономические науки. - 2021. - № 8 (117).- С.135-139

60. Янов, В. В. Современные тенденции кредитования физических лиц в РФ [Текст] / В.В. Янов// Теория и практика общественного развития. - 2020. - № 12. - С. 453-459.