Управление кредитным риском корпоративных заемщиков банка

В наши дни экономика терпит очень быстрые изменения и стремительное развитие. Несомненно, банки играют важную роль в финансовой сфере, обеспечивая стабильный экономический рост. Они отвечают за обеспечение непрерывного оборота денежных средств в наличной и безналичной формах, сохранение и приумножение сбережений граждан. Также немаловажной функцией является кредитование юридических лиц. Ни для кого не секрет, что одним из источников финансирования компаний являются заемные средства. Эти средства служат отличной возможностью расширить и развить свой бизнес, а также и вовсе сохранить его в кризисных ситуациях.

Кредитный риск является одним из основных рисков, с которыми сталкиваются банки при предоставлении кредитов, потому что кредитный портфель как российских банков, так и зарубежных является достаточно большой частью их активов. Эффективное управление кредитным риском позволяет банкам минимизировать потери от невозврата заемщиками кредитов и обеспечить устойчивость своей деятельности.

Актуальность моей работы состоит в том, банки идут на огромный риск, кредитуя юридических лиц. Компания может обанкротиться и будет не в состоянии исполнить свои долговые обязательства перед банком. Таким образом, банк понесет большие потери. Именно поэтому управление кредитным риском корпоративных заемщиков является острой необходимостью. Банк принимает решение о кредитовании того или иного заемщика в зависимости от вероятности банкротства. 

Целью моего исследования является построение усовершенствованной модели оценки и управления кредитным риском корпоративного заемщика банка с учетом современной ситуации и проведение ее апробации на данных компании.

В соответствии с поставленной целью необходимо решить следующие задачи:

1. Изучить теоретические аспекты управления кредитным риском, способы его оценки и международные стандарты регулирования.

2. Провести анализ уровня кредитного риска в банковском секторе Российской Федерации на различных этапах кредитного цикла.

3. Выбрать финансовые показатели компаний для цели исследования.

4. Построить выборки компаний для последующей оценки кредитного риска банка.

5. Построить регрессию зависимости вероятности дефолта заемщика от выбранных финансовых показателей.

6. Проанализировать полученные результаты.

7. Предложить критерии для балльной оценки

8. Применить усовершенствованную модель на выбранной компании.

9. Сделать вывод об уровне кредитного риска корпоративного заемщика и преимуществах использования предложенной модели. 

Введение 3

Глава I. Теоретические положения о применении моделей анализа оценки кредитного риска корпоративных заемщиков банка 5

1.1. Сущность понятий кредитного риска и кредитоспособности 5

1.2. Подходы к оценке кредитного риска по Базель 2 8

1.2.1. Стандартизированный подход 8

1.2.2. Подход на основе внутренних рейтингов 12

1.3. Аналитические показатели, используемые для определения PD корпоративного заемщика 16

Глава II. Анализ кредитного риска в банковском секторе РФ на различных этапах кредитного цикла 25

2.1. Объем кредитного портфеля 25

2.2. Проблемные кредиты 26

2.3. Ставки по кредитам 28

2.4. Реструктуризация 29

Глава III. Построение модели оценки кредитного риска корпоративных заемщиков 31

3.1. Эконометрическая модель оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков 31

3.2. Качественные характеристики заемщика 36

3.4. Анализ кредитоспособности ПАО «Ростелеком» 45

3.4.1. Общая информация о компании 45

3.4.2. Финансовый анализ 46

3.4.3. Анализ качественных характеристик заемщика 50

Заключение 54

Список литературы 57

Приложение 60

1. Варганова Е. И. Анализ и оценка кредитоспособности корпоративных заемщиков банка // курсовая работа. – 2023.

2. Ваулина Е. В. Подходы к определению понятия кредитный риск // Вопросы экономики и финансов: современное состояние и актуальные проблемы. – 2018. – С. 77-83.

3. Магомедсултанова Ю. А., Погорелов И. З. Критический анализ определений понятия «кредитный риск» // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. – 2012. – Т. 2. – №. 8. – С. 428-431.

4. Мирошниченко О. С. Кредитный риск и собственный капитал банка // Финансы и кредит. – 2011. – №. 1 (433). – С. 21-31.

5. Прибытков, В. В. Новые международные подходы к определению показателей текущей ликвидности как инструменту оценки риска ликвидности // Вестник Финансового университета. – 2013. – №. 5 (77). – С. 39-43.

6. Савицкая, Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г. В. Савицкая – М.: ИНФРА–М, 2010. – 281 с.

7. Хасянова С. Ю. Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению. – 2020.

8. Хасянова С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке // учеб. пособие / С. Ю. Хасянова – М.: ИНФРА-М, 2017.

итого 24 источника