Риски коммерческого банка: проблемы и способы их решения
В условиях нестабильности банковской системы, кризисов и изменений, процесс управления в кредитных организациях требует нахождения новых способов выявления возможных рисков. В связи с такой ситуацией, на первый план выходят новые методики оценки и управления рисками, которые позволяют выявить неустойчивые стороны банковских коммерческих организаций для дальнейшего снижения капитализации.
Современные исследования и литература показывает многие проблемы, связанные с теоретическим и содержательным процессом при проведении оценки рисков.
Банковская сфера отличается своей высокой степенью рискованности, а также является фундаментом для всей экономики, обеспечивая ее финансовыми средствами.
В российской практике применение системы управления рисками считается довольно новой, в отличии от зарубежных банков, в которых система риск-менеджмента очень хорошо развита.
Это обусловлено развитыми рыночными отношениями, существующие в некоторых странах продолжительное время, и, соответственно, большой накопленный опыт.
Из-за относительно недавно появившейся в России рыночной экономики, данная система недостаточно развита и прогрессивна. И поэтому отечественные банки перенимают опыт у западных партнеров и применяют его на практике.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РИСКОВ В
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ............................................................................. 6
1.1. Риск как экономическая категория 6
1.2. Банковские риски и их классификация....................................................... 17
1.3. Теоретические основы оценки рисков в рамках системы стресс- тестирования..................................................................................................... 26
2. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА............................................................................ 34
2.1. Теоретические основы управления кредитным риском............................. 34
2.2. Деятельность по оценке кредитного риска в российских и зарубежных банках 44
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ В ЦЕЛЯХ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В РФ.......................... 74
3.1. Стресс-тестирование на примере АО Банк «Х».......................................... 74
3.2. Рекомендации по преобразованию процесса проведения стресс- тестирования..................................................................................................... 77
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ.................................................... 88
1. Комитет по стандартам Базель II и управлению рисками. Методика моделирования достаточности капитала: стресс-тестирование. Москва, 2013.
2. Андриевская И. К. Стресс – тестирование: обзор методологий // Государственный университет, Высшая школа экономики, апрель 2007.
3. Биджоян Д.С., Богданова Т. К., Неклюдов Д.Ю. Стресс-тестирование кредитного риска кластера российских коммерческих банков // Бизнес- информатика, 2019, Т. 13, № 3, С. 35–51.
4. Винницкая Н.В. Стресс-тестирование как метод прогнозирования финансовой устойчивости предприятия // Вестник науки, 2019, № 4 (13), Т. 4, с. 86-88
5. Горелая Н. В., Кузнецова К. Ю. Детерминанты буфера ликвидности коммерческого банка // Корпоративные финансы, 2017, №4, с. 36-53
6. Данилова Е. О., Марков К. В. Макропруденциальное стресс- тестирование финансового сектора: международный опыт и подходы Банка России // Деньги и кредит, 2017, №10, с. 3-15.
7. Козырь Н.С., Епраносян А.А. Стресс-тестирование как метод анализа банковских рисков // Финансовая аналитика: проблемы и решения, 2015, №22 (256), с. 31-44
8. Красногор В. Б. Проблемы и перспективы банковского регулирования в Российской Федерации // Финансы и кредит, 2013, № 21, С. 36-39.
9. Кузнецов К. Б. и Шимановский К. В. Критерии разработки концепции единой информационно-аналитической системы стресс-тестирования мирового уровня// вестник пермского университета, 2012, № 1(12), с. 59-65
10. Макеев С. Н. Использование механизмов стресс-тестирования при оценке достаточности капитала банка // Философия социальных коммуникаций, 2017, № 1- 2 (38-39), с. 103-197
11. Мхитарян Р. А. Современное состояние банковской системы России // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований, 2015, № 8, С. 723-726
12. Сучкова Е. О., Мастеровенко К. В. Стресс - тестирование кредитного риска российской банковской системы в условиях макроэкономических шоков // УЭкС, 2016, №12 (94)
13. Селютин В.В., Власенко Е.А., Месропян К.Э. Модельные подходы к стресс-тестированию банков и банковской системы: современные тенденции и возможности совершенствования // Финансы и кредит, 2017, №8 (728), с. 430- 449
14. Попова К. А. Инструменты проведения стресс-тестирования и их практическое использование // Хроноэкономика, 2019, №5 (18), С. 91-97
15. Сучкова Е. О., Мастеровенко К. В. Методология и практика реализации макропруденциального стресс-тестирования банковской системы // Вестник Московского университета. Серия 6: Экономика, 2017, № 1, с. 123-146.
16. Тавасиев А.М. Специальные антикризисные меры в механизмах банковского управления // Банковское дело, 2006, № 4, С.13–19
17. Центральный банк РФ. Подходы к организации стресс- тестирования в кредитных организациях // Центральный банк РФ, 2020, 7 февраля, https://www.cbr.ru/analytics/bank_system/stress/(Дата обращения: 12.02.2022)
18. Центральный Банк РФ. Обзор процедур надзорного и внутрибанковского стресс-тестирования // Центральный Банк РФ, 2017, https://www.cbr.ru/Content/Document/File/71890/bis_20190507_1.pdf (Дата обращения: 12.05.2022)
19. Центральный Банк РФ. Концепция макропруденциального стресс- тестирования // Центральный Банк РФ, Москва, 2017, https://www.cbr.ru/Content/Document/File/50685/Consultation_Paper_171019.pdf (Дата обращения: 01.05.2022)
20. ПАО ВТБ. Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом группы ВТБ за 9 месяцев 2020 года // ПАО ВТБ, 2020, https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/raskrytie- informaii/raskrytie-informacii-dlya-regulyativnyh-celej/#tab_0_1# (Дата обращения: 14.03.2022)
21. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/
22. Blaschke W., Jones T., Majnoni G., Peria S-M. Stress Testing of Financial Systems: An Overview of Issues, Methodologies, and FSAP Experience, IMF Working Paper, 2001.
23. Basel Committee on Banking Supervision «International Convergence of Capital Measurement and Capital Stand-ards», 2004.
24. European Banking Authority. Missions and tasks // European Banking Authority, 2018, http://www.eba.europa.eu/about-us/missions-and-tasks (Дата обращения: 27.04.2022)
25. European Central Bank. STAMP€: Stress-Test Analitics for Macroprudential Purposes in the Euro area // European Central Bank, February 2017,https://www.ecb.europa.eu/pub/conferences/shared/pdf/20170511_2nd_mp_pol icy/DeesHenryMartin-Stampe-Stress Test_Analytics_for_Macroprudential_Purposes_in_the_euro_area.en.pdf (Дата обращения: 22.02.2022)
26. Bank of Japan. Financial System Report Annex Series. Designing Scenarios in Macro Stress Testing at the Bank of Japan // Bank of Japan, October 2015, https://www.boj.or.jp/en/research/brp/fsr/data/fsrb151026a.pdf (Дата обращения: 04.03.2022)
27. European Banking Authority, 2020. Risk assessment of the European banking system // European Banking Authority, 2020, https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Risk%20 Analysis%20and%20Data/Risk%20Assessment%20Reports/2020/December%20202 0/961060/Risk%20Assessment_Report_December_2020.pdf (Дата обращения: 01.04.2022)
28. Івасів І. Б., Фуксман О. Ю. Інтегрована система управління ліквідністю в банках // Бізнес Інформ, 2014, №4, C. 348–355.
29. Bonner C., Lelyveld I., Zymek R. Banks’ Liquidity Buffers and the Role of Liquidity Regulation // Journal of Financial Services Research, 2015, vol. 48, issue 3, pp. 215-234
30. Karagiannis, E. (2014). The Russian interventions in south Ossetia and Crimea compared: Military performance, legitimacy and goals. Contempo- rary Security Policy, 35(3), 400-420.
