Ответы на тест Экономический анализ деятельности банка (Синергия МФПУ)
🔸 СИНЕРГИЯ Экономический анализ деятельности банка📝Ответы Тесты
📗 БАЗА ОТВЕТОВ (собраны ответы с 3х попыток)
🔸 РЕЗУЛЬТАТЫ: 80 из 100 баллов
📗 ВСЕ ОТВЕТЫ выделены в файле цветом. Все вопросы к тесту указаны ниже
Показатель финансового рычага равен отношению ...
активов к капиталу
прибыли к капиталу
прибыли к доходам
●
Показатель, уменьшающий величину капитала банка, - это ...
эмиссионный доход
активы
субординированный кредит сроком более 5 лет
ненадлежащие активы
●
Коэффициент дефицита ликвидности рассчитывается ...
как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к сумме обязательств до востребования + непокрытый убыток + резервы на возможные потери
нарастающим итогом как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к общей сумме обязательств
как процентное отношение общей суммы обязательств к общей сумме требований банка
нарастающим итогом как процентное отношение абсолютной суммы дефицита ликвидности к общей сумме обязательств до востребования
●
Резервный капитал формируется за счет...
эмиссионного дохода
прибыли отчетного периода
кредитов ЦБР
дополнительных взносов собственников банка
●
Неверно, что в расчет иммобилизации капитала банка включает(ют)ся ...
паи и прочие долгосрочные вложения в другие предприятия, а также кредитные организации
остаточная стоимость капитализированных активов (стоимость основных средств за минусом износа) и паи
фонды банка
банковские расходы
●
В расчет иммобилизации капитала банка включают ...
фонды банка
паи и прочие долгосрочные вложения в другие предприятия, а также кредитные организации
прибыль текущего года
банковские расходы
остаточную стоимость капитализированных активов (стоимость основных средств за минусом износа) и паи
●
При решении вопроса о размещении средств информация для кредиторов банка ... является обязательной
наличии оптимальных по сроку и цене ресурсов
величине собственных средств банка
об эффективной процентной ставке
●
Анализируя бухгалтерскую отчетность банка, к операциям, которые вызывают изменения и в активе, и в пассиве баланса, уменьшая итог баланса на сумму операции, следует отнести …
перечисление средств клиентов с расчетных счетов на депозитные
начисление процентов за пользование ссудой со счетов клиентов банка на счет доходов
погашение дебиторской задолженности
закрытие текущих и расчетных счетов
●
В соответствии с балансом, к источникам собственных средств банка относит(ят)ся …
переоценка основных средств
обязательные резервы, перечисленные в Банк России
наличные средства, в том числе иностранные банкноты и монеты
●
В соответствии с балансом, к источникам собственных средств банка относят ...
отсроченный налог на прибыль
наличные средства, в том числе иностранные банкноты и монеты
прибыль прошлых лет, не распределенную между участниками банка
непогашенные убытки прошлых лет
обязательные резервы, перечисленные в Банк России
ежегодную переоценку основных средств
●
Показатель, уменьшающий величину основного капитала банка, – это …
активы
эмиссионный доход
субординированный кредит сроком менее 30 лет
не полностью сформированный уставный капитал банка
чистые активы
●
Для характеристики качественного состава собственных средств банка используют коэффициент иммобилизации, рассчитываемый как отношение суммы иммобилизации к величине …
собственных средств – брутто
долгосрочных активов
собственных средств – нетто
●
Уменьшение расчетного резерва по ссудной и приравненной к ней задолженности при росте объема ссудной задолженности может
свидетельствовать о том, что ...
в банке растет объем полученных процентных доходов, но при этом более интенсивно растут уплаченные процентные расходы
банк снижает объемы выдаваемых ссуд с высокой степенью риска
банк снижает объемы кредитования в связи со снижением кредитоспособности заемщиков
●
В условиях нарастания инфляции банк должен отдать приоритет … в общей структуре доходов
сокращению доли комиссионных доходов
увеличению доли комиссионных доходов
увеличению доли процентных доходов
сокращению доли прочих доходов
сокращению доли процентных доходов
●
Неверно, что удельный вес … является показателем деловой активности банка на финансовом рынке
активов, непосредственно участвующих в приносящих доход операциях,
привлеченных средств, направляемых в кредиты,
вкладов физических лиц
иммобилизованных банком активов
●
Чистая процентная маржа – это …
курсовая разница (положительная и отрицательная) в связи с переоценкой банком суммы долгового обязательства в виде процентов по кредиту, выданному в иностранной валюте
разница между средней процентной ставкой, получаемой по кредитам и инвестициям, и средней ставкой, уплачиваемой по обязательствам и капиталу
доход, полученный банком от размещения предприятиями и организациями временно свободных средств на депозитных счетах в банках
суммы уплаченных просроченных процентов, списанных просроченных процентов с баланса банка
●
Для проведения анализа и оценки экономического положения банков необходимо использовать …
Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И
Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И
Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У
Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П
●
Для проведения анализа обоснованности формируемого банком резерва на возможные потери по ссудам необходимо использовать
Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П
Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П
Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И
Инструкцию Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И
●
В состав источников дополнительного капитала банка входят …
фонды банка, образованные из прибыли, не подтвержденной аудиторами
перешедшие к банку доли участников, подавших заявление о выходе из состава участников кредитной организации
собственные акции, приобретенные (выкупленные) банком у акционеров
●
При рассмотрении основных статей баланса необходимо иметь в виду, что банки не обязаны раскрывать …
состав учредителей банка с указанием количества принадлежащих им акций
размер так называемых «конфиденциальных резервов»
фактические размеры и соотношение своих прибылей и убытков
●
В состав источников дополнительного капитала банка входят …
Статья 1 «Денежные средства», входящая в балансовый отчет банка, включает...
корреспондентский счет банка в Банке России
платежные документы, дорожные чеки в иностранной валюте
средства акционеров (участников) банка
●
Коэффициент, показывающий достаточность финансирования «длинных» активов за счет привлечения срочных пассивов, – это …
норматив (коэффициент) достаточности капитала
коэффициент нетто-займа на межбанковском рынке
коэффициент покрытия
норматив (коэффициент) текущей ликвидности
●
Показатель, отражающий способность менеджмента банка контролировать свои расходы, – это …
рентабельность общего капитала
прибыль, приходящаяся на единицу дохода
рентабельность активов, приносящих доход
●
Не располагая финансовыми средствами для выплаты по итогам года в полном объеме объявленных дивидендов по акциям и процентов по облигациям, банк может …
установить пониженный процент по облигациям так, чтобы хватило средств на выплату дивидендов по акциям
выплатить дивиденды по акциям, а оставшиеся средства направить на выплату процентов по облигациям
выплатить проценты по облигациям, а выплату дивидендов осуществить за счет средств резервного фонда банка
выплатить проценты по облигациям, а оставшиеся средства направить на выплату дивидендов по акциям
●
Ситуация, когда более 50 % процентных доходов банк получает от ссудных операций, но при этом расходы на привлечение средств составляют в процентных расходах банка около 90 %, прежде всего, может являться следствием …
привлечения банком ломбардных кредитов Банка России
привлечения банком средств физических лиц до востребования
недополучения доходов по кредитам
●
При прочих равных условиях отчисления в резервные фонды банка …
не меняют величины собственного капитала
увеличивают величину собственного капитала
увеличивают величину собственного капитала, если это предусмотрено в учредительных документах
уменьшают величину собственного капитала
●
Неверно, что оценка активов банка осуществляется по результатам оценки …
процентного отношения расчетного резерва на возможные потери по ссудам к собственному капиталу
удельного веса просроченных ссуд в общем объеме ссуд
процентного отношения не покрытых резервами активов к собственному капиталу
процентного отношения дополнительного капитала к основному капиталу
●
К показателям, уменьшающим капитал банка, относитят …
субординированный кредит по стоимости ниже рыночной
непокрытые убытки текущего года и предшествующих лет
прирост стоимости имущества за счет переоценки
превышение вложений в основные средства над суммой источников основного и дополнительного капитала
●
К показателям, уменьшающим капитал банка, относят ...
недосозданный резерв на возможные потери по ссудам 2-5-й категорий качества
снижение стоимости имущества за счет ежегодной переоценки
превышение вложений в основные средства над суммой источников основного и дополнительного капитала
субординированный кредит по остаточной стоимости
непокрытые убытки текущего года и предшествующих лет
●
Неверно, что в состав источников собственных средств банка включается …
прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией
эмиссионный доход
субординированный кредит
прирост стоимости имущества, находящегося на балансе банка, за счет ежегодной его переоценки
●
К доходам банка, полученным от прочих источников, относит(ят)ся
доходы от кредитных операций дочерних банков
доходы за оказание информационных услуг
доходы от участия в капиталах других экономических субъектов
●
В целях определения размера расчетного резерва в связи с действием факторов кредитного риска, в случае вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде (обесценение в размере от 21 до 50 %), банк обязан отнести ссуду к … категории
сомнительной
проблемной
нестандартной
безнадежной
●
Для оценки доходности банка применяется показатель отношения прибыли банка …
к капиталу
к активам, взвешенным с учетом кредитного риска
к активам
к привлеченным средствам
●
Показатель, уменьшающий величину капитала банка, – это …
ненадлежащие активы
субординированный кредит сроком более 5 лет
активы
эмиссионный доход
●
Коэффициент рентабельности капитала рассчитывается как отношение …
балансовой прибыли к величине уставного капитала кредитной организации
чистой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации
балансовой прибыли к величине собственных средств (капитала) кредитной организации
●
Анализируя бухгалтерскую отчетность банка, к операциям, которые вызывают изменения и в активе, и в пассиве баланса, увеличивая итог баланса на сумму операции, следует отнести…
погашение кредиторской задолженности
погашение ссудной задолженности не клиентам банка
закрытие текущих и расчетных счетов
взносы учредителей в уставный фонд
●
Неверно, что ситуация, когда более 85 % процентных доходов банк получает от ссудных операций, но при этом расходы на привлечение средств составляют в процентных расходах банка около 90 %, может являться следствием …
снижения доходов у заемщиков банка
привлечения банком средств физических лиц
недополучения доходов по кредитам
●
Ситуация, когда более 85 % процентных доходов банк получает от ссудных операций, но при этом расходы на привлечение средств составляют в процентных расходах банка около 90 %, может являться следствием ...
привлечения банком средств физических лиц
снижения доходов у заемщиков банка
недополучения доходов по вексельным кредитам
недополучения доходов по кредитам
●
Коэффициент кредитной активности банка – это …
отношение суммы кредитов, отнесенных на счет просроченных ссуд, к сумме кредитов, подлежащих погашению за рассматриваемый период
отношение суммы выданных кредитов, кроме межбанковских, к величине клиентской базы
отношение суммы выданных кредитов, за исключением межбанковских, к величине чистых активов
●
Цель экономического анализа в банке состоит в ...
оценке финансовых результатов (доходов, расходов, прибыли банка), эффективности использования средств акционеров
многофакторной оценке результатов деятельности банка, его текущего и перспективного финансового положения, уровня устойчивости развития, выявлении
резервов роста рыночной стоимости
получении небольшого числа ключевых параметров, дающих объективную картину финансового состояния банка и перспектив его развития
●
Анализируя бухгалтерскую отчетность банка, к операциям, которые вызывают изменения только в пассиве баланса, не меняя итог
баланса, следует отнести...
операции по пополнению уставного фронда из прибыли или других фондов банка
операции по перечислению средств клиентов с расчетных счетов на депозитные
начисление процентов за пользование ссудой со счетов клиентов банка на счет доходов банка
передачу в эксплуатацию объектов основных средств
закрытие расчетных и текущих счетов
●
Факторный анализ включает...
цепную подстановку
балансовый метод
способ разниц
трендовый метод
●
Рейтинг - это ...
метод сравнительной оценки деятельности нескольких банков,, в основе которого лежит обобщенная оценка банков по определенному признаку
дифференциация банков на основе общепринятой оценки их деятельности
экспертная оценка банков на основе опыта и квалификации специалистов
группировка банков в определенной последовательности по степени убывания приоритетного признака
●
Анализ рентабельности банковской деятельности включает анализ ...
себестоимости банковских продуктов и услуг
структуры и качества активов
прибыли, доходов и расходов
налоговой нагрузки и анализ себестоимости банковских продуктов и услуг
и оценку соблюдения нормативных требований банковского законодательства
