Совершенствование планирования денежных потоков

Формирование общей стратегии функционирования и дальнейшего развития невозможно без учета денежных факторов. Поэтому необходимо четкое определение круга факторов, оказывающих наибольшее влияние на деятельность предприятий, и их количественная и качественная оценка. Это позволит хозяйствующим субъектам своевременно реагировать на изменения рыночной ситуации.

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА 5
1.1. Понятие, особенности и виды денежных потоков на предприятии 5
1.2. Характеристика способов расчетов денежных потоков на предприятиях 14
1.3. Основы планирования денежных потоков 22
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И ПЛАНИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ 34
2.1. Краткая характеристика предприятия 34
2.2. Анализ финансового состояния предприятия 38
2.3. Расчет и анализ денежных потоков 43
2.4. Анализ факторов, влияющих на величину денежных потоков предприятия 55
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПЛАНИРОВАНИЯ ПОТОКОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ 59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 73

1. Абрамов А.Е. Основы анализа финансовой, хозяйственной и инвестиционной деятельности предприятий.- М.:АКДИ, 1999
2. Андреев В.Д. Практический аудит:Справ.пособие.-М.:Экономика,1994.-366 с.
3. Аудит финансово-хозяйственной деятельности предприятий: Методическое пособие.-СПб,1998.-61 с.
4. Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. -М.: Финансы и статистика,2002.
5. Бородин И.А. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства: учеб. пособие/ РГЭА, Ростов- н /Дону, 2001 .-118 с.
6. Буров В.П.,Мирошкин О.К.,Новиков О.К. Бизнес-план. Методика составления. Реальный пример. -М.:ЦИПКК АП,1999г.
7. Быкова Е.В.- Регулирование массы и динамики прибыли./ Финансы, 1996.- № 4.
8. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер с англ./Гл,ред, серии Я.В.Соколов.- М.: Финансы и статистика, 2003
9. Глухов В.В., Бахрамов Ю.М. Финансовый менеджмент. Учебное пособие.-Спб.:Спец.литература,2000.
10. Дамари Р. Финансы и предпринимательство: Пер.с англ.-Ярославль: ”Елень” 2004 г.
11. Ефимова О. Как анализировать финансовое положение предприятия: /практ. пособие/.-М.:АО "Бизнес-школа"Интел-Синтез",2002.-118 с.
12. Инвестиционно-финансовый портфель (Книга инвестиционного менеджера. Книга финансового менеджера. Книга финансового посредника.)/М.:”СОМИНТЭК”, 1999.-749 с.
13. Как читать финансовый отчет: Пер с англ.-М.:”Дело”, 1999.-39с.
14. Ковалев В.В. Управление финансами: Учебное пособие.- М.: ФБК-ПРЕСС, 1998.-160с.
15. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности.- М.: Финансы и статистика, 2001.-432 с.
16. Кодацкий В. Затраты и прибыль.// Экономист.-2000.-№7.
17. Кодацкий В.П. - Анализ прибыли предприятий./ Финансы, 2001.- № 12.
18. Кондраков Н.П. Бухгалтерский учет, анализ хозяйственной деятельности и аудит.-М.:Перспектива,2003.-339 с.
19. Кочетков А.И. и др. Управление проектами. Зарубежный опыт.- С.П.: Два-Три, 1999
20. Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности АО в промышленности, строительстве и торговле.-М.:ДИС,1999.- 255 с.
21. Крейнина М.Н. Финансовый менеджмент/ Учебное пособие.-М.: Издательство “Дело и Сервис”, 1998.-304с.
22. Лебедев В.И. - Система комплексного стимулирования инвестиций./ Финансы, 1999.- № 5.
23. Лимитовский М.П. Методы оценки коммерческих идей, предложений, проектов. - М., Дело ЛТД, 1995
24. Липсиц И.В. Бизнес-план - основа успеха. -М.: Дело, 2001
25. Литвин М.И. О факторном методе планирования прибыли и рентабельности.// Финансы.-1998.-№2.
26. Лоханина И.М.,Золкина З.К. Основы анализа финансового состояния предприятия:Учеб.пособие.-Ярославль:ЯрГУ,2003.-67 с.
27. Лубнев Ю.П. Кравцова Н.И., Лозовой А.М. Краткий энциклопедический словарь по экономической теории и практике: Справочное пособие. /Рост. гос. экон. акад.- Ростов н/Д.1997.-352с.
28. Лялин В.А.,Воробьев П.В. Финансовый менеджмент (управление финансами фирмы).-СПБ,2001.
29. Моляков Д.С. и