4 задачи на анализ

Задание 1

По данным таблицы 1 составить прогноз выручки ООО «ММСК» на 2018 г., 2019 г. и 2020 г. Проанализировать результаты и сделать выводы о дальнейшем изменении показателя.

Таблица 1 – Исходные данные для прогноза

Годы

Выручка, тыс. руб.

2011

2847955

2012

3571354

2013

3234298

2014

3726841

2015

5285081

2016

5647107

2017

6235223

Задание 2

По данным таблицы 2 рассчитайте недостающие показатели и проведите факторный анализ рентабельности заемного капитала компании.

Таблица 2 – Исходные данные для факторного анализа рентабельности заемного капитала компании ООО «ММСК»

Показатели

2015 г.

2017 г.

Изменение

Чистая прибыль, млн. руб.

30678,0

67300,0

36622

Выручка, млн. руб.

314115,0

392782,0

78667

Собственный капитал, млн. руб.

144396,0

232200,0

87804

Общая стоимость активов, млн. руб.

307978,0

351568,0

43590

Среднегодовая стоимость активов, млн.руб.

298280,0

323381,5

25101,5

Заемный капитал, млн. руб.

385403,0

394185,0

8782

Уровень рентабельности заемного капитала, %

7,96

17,07

9,11

Рентабельность продаж, %

9,77

17,13

7,37

Доля собственного капитала в активах

46,89

66,05

19,16

Коэффициент оборачиваемости собственного капитала, оборотов

1,05

1,21

0,16

Доля активов на 1 руб. заемного капитала

0,80

0,89

0,09

  Задание 3

Проведите анализ формирования прибыли на основании информации, представленной в таблице 3. Дополните таблицу 3 недостающими данными, сделайте выводы.

Таблица 3 – Исходные данные для анализа динамики показателей прибыли ООО «ММСК»

Показатель

Сумма, млн. руб.

Абсолютное отклонение

Относительное отклонение

2015 г.

2016 г.

2017 г.

2017/2015

2017/2016

2017/2015

2017/2016

Выручка

314115

339111

392782

78667

53671

125,04

115,83

Себестоимость продаж

217605

233908

279131

61526

45223

128,27

119,33

Коммерческие расходы

18579

19763

21062

2483

1299

113,36

106,57

Управленческие расходы

5853

5751

6126

273

375

104,66

106,52

Прибыль (убыток) от продаж

72078

79689

86463

14385

6774

119,96

108,50

Проценты к получению

2621

889

594

-2027

-295

22,66

66,82

Проценты к уплате

5188

3436

1330

-3858

-2106

25,64

38,71

Прочие доходы

72783

71424

73620

837

2196

101,15

103,07

Прочие расходы

104106

74111

76005

-28101

1894

73,01

102,56

Прибыль (убыток) до налогообложения

38462

83165

84257

45795

1092

219,07

101,31

Текущий налог на прибыль

10981

15552

14353

3372

-1199

130,71

92,29

Чистая прибыль

30678

67968

67300

36622

-668

219,38

99,02