заполнение таблиц

Открыть счета аналитического и синтетического учета.

Отразить на них хозяйственные операции.

Подсчитать обороты и остатки.

Составить ведомости по счетам синтетического и аналитического учета.

Сверить итоги аналитических ведомостей с соответствующими данными оборотной ведомости по счетам синтетического учета.

Остатки по счетам на 01.02. 200_ г.

Номер счета Сумма

01 870 000

80 995 000

10 313 000

99 127 000

10.1 274 000

70 5 150

10.3 15 000

60 27 350

10.5 24 000

76 92 000

50 18 200

84 96 000

51 57 300

 76 84 000

 Сумма 1342500

Сумма 1342500

Ведомость остатков по счету 10.1 «Сырье и материалы» на 01.02. 200_ г.

Наименование материалов

Ед.изм.

Кол-во

Цена

Сумма

Уголок стальной

Обмотки к контакторам

Электродвигатели

т

шт.

шт.

80

15

6

1 400

2 300

21 250

000

34 500

127 500

Итого 274 000

Ведомость остатков по счету 10.3 «Топливо» на 01.02.200_ г.

Наименование материалов

Ед.изм.

Кол-во

Цена

Сумма

Кокс  литейный

Т

25

600

15 000

Ведомость остатков по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» на 01.02.200_ г. 

Наименование

Сумма

«Электротехника»

4 700

Коксохимический завод

15 200

Олеумный завод

7 450

Итого

27 350

Журнал хозяйственных операций за февраль 2000 г.

№

Содержание операции

Сумма Дт Кт

1.

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Получены денежные  средства на расчетный счет в погашение дебиторской задолженности

Получено в кассу с расчетного счета на выплату заработной платы

Поступили на склад материалы от АО «Электротехника»

уголок стальной 55 т

обмотки к контакторам 7 шт.

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности перед Олеумным  заводом

Отпущено со склада в производство:

уголок стальной 90 т

кокс литейный 7,3 т

Поступили на склад запасные части от ООО «Сибирь-комплект»

Перечислено с расчетного счета Коксохимическому заводу

Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции

Произведены отчисления единого социального налога

Поступили на склад материалы:

электродвигатели 5 шт. от АО «Электротехника»

кокс литейный 35 т от коксохимического завода

Выпущена из производства готовая продукция

Пример схемы аналитического счета

Дебет                                                  Счет 10/1 Уголок стальной                                Кредит

Кол-во

цена

сумма

Кол-во

цена

Сумма

Сн Оборот

Оборот Ск