Анализ ликвидности и платежеспособности банка ( на примере АО «АльфаБанк»)»

Актуальность данной темы обусловлена тем, что анализ ликвидности банка – это достаточно сложная задача, так как она показывает готовность банка постоянно отвечать по его обязательствам и поддерживать стабильный и приемлемый уровень средств для расчётов c клиентами.

Целью данной работы является проведение анализа ликвидности и платежеспособности и разработка рекомендаций по их повышению в АО «Альфа-Банк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

-         рассмотреть  теоретические  аспекты  анализа  ликвидности  и платежеспособности банка;

-         привести характеристику АО «Альфа-Банк»;

-         провести анализ ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк»;

-         разработать  рекомендации по повышению  ликвидности  и платежеспособности АО «Альфа-Банк».

В качестве объекта исследования выступает деятельность АО «Альфа-Банк».

Предметом исследования является ликвидность АО «Альфа-Банк».

В процессе исследования применялись различные методы: анализ, синтез, индукция, сравнение, наблюдение, группировка.

Структура работы состоит из ведения, 3-глав, списка использованной литературы, заключения и приложений.

Во введении работы обосновывается актуальность исследования, формулируются цели и задачи исследования, предмет и объект исследования, методы исследования.

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты анализа ликвидности и платежеспособности, раскрыты основные понятия ликвидности, а также приведена методика проведения анализа ликвидности и платежеспособности.

Во второй главе раскрыта организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк», а также проведен анализ ликвидности и платежеспособности банка.

В третьей главе представлены рекомендации по совершенствованию системы управления ликвидностью банка.

В заключении представлены выводы проделанной работы.

ВВЕДЕНИЕ. 6

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.. 9

1.1. Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, факторы, их определяющие. 9

1.2. Методы оценки ликвидности и платежеспособности банка. 14

1.3. Управление ликвидностью и платежеспособностью в коммерческом банке. 23

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ АО «АЛЬФА-БАНК». 30

2.1. Организационно-экономическая характеристика АО «Альфа-Банк». 30

2.2. Показатели ликвидности и платежеспособности АО «Альфа-Банк». 38

2.3.Оценка вэффективности зчуправления дликвидностью зси платежеспособностью сгзв ворбанке. 50

ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ АО «АЛЬФА-БАНК». 56

3.1. Мероприятия по совершенствованию системы управления ликвидностью банка 56

3.2. Рекомендации, направленные на снижение риска ликвидности. 65

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 73

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 77

1.           Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 03.08.2018)

2.           Указание Банка России от 11.06.2014 № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»

3.           Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков»

4.           Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 13.02.2017)

5.           Абдукаримова Л.Г., Абдукаримов Ф.В. Факторы и риски ликвидности в банковском секторе РФ // Социально-экономические явления и процессы. – 2016. – Т. 11. – № 8. – С. 5-10.

6.           Бачалова А.В., Видеркер Н.В. Особенности управления риском ликвидности в коммерческом банке // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2015. – Т. 1. – № 10. – С. 105-108.

7.           Бачалова А.В. Управление риском ликвидности // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2015. – Т. 1. – № 3. – С. 34-36.

8.           Бектурдиева Р.А. Оценка ликвидности коммерческих банков // Проблемы науки. – 2018. – № 1 (25). – С. 36-39.

9.           Головачев М.В. Активные операции банков и риск ликвидности // Вестник молодых ученых Самарского государственного экономического университета. 2014. – № 2 (30). – С. 52-58.

10.      Джаксыбекова Г.Н., Сигаев Е.А. Стратегическое управление активами и пассивами банков // Статистика, учет и аудит. 2017. – Т. 3. – № 66. – С. 36-45.

11.      Ермоленко А.А., Османова А.Э.К., Кучмаева О.В. Анализ риска ликвидности банка «Альфа-Банк» // Инновационные технологии в науке и образовании. – 2016. – № 1-2 (5). – С. 181-186.

12.      Завьялова Е.Н. Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. – 2015. – № 25. – С. 173-178.

13.      Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для бакалавров / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий; под общ. ред. Е.А. Звоновой. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 455 с.

14.      Зотова Е.В., Дворецкая Т.В. Методика оценки ликвидности и платежеспособности банка // Studium. – 2016. – № 1 (38). – С. 5.

15.      Зудина Л.В., Даниловских Т.Е. Анализ ликвидности и доходности коммерческого банка как основа оценки качества его активов // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. –2015. – № 7-2. – С. 289-292.

16.      Карпович А.И. Стратегия управления активами и пассивами банка // Актуальные научные исследования в современном мире. – 2016. – № 8-1 (16). – С. 107-111.

17.      Киризлеева А.С. Эффективное управление активами и пассивами банка с целью повышения их надежности // Менеджмент и бизнесадминистрирование. 2016. – № 3. – С. 105-114.

18.      Костерина Т.М. Банковское дело: учебное пособие. – М.: Юрайт, 2017. – 332 с.

19.      Кузнецова В.В., Ларина О.И., Бычков В.П. Банковское дело. Практикум: учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 264 с.

20.      Лаврушин О.И. Банковское дело: учебное пособие. - 10-е изд., перераб. и доп. – М.: КноРус, 2013. – 800 с.

21.      Ловчикова Е.И., Матвеев В.В. Риск снижения ликвидности активов // Вестник сельского развития и социальной политики. – 2017. – № 3 (15). – С. 69-70.

22.      Лукина В.Ф. Современное состояние ликвидности российских коммерческих банков и методы ее поддержания // Наука, техника и образование. – 2016. – № 1 (19). – С. 115-117.

23.      Мамонова И.Д. Банковские операции: учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. – М.: КноРус, 2018. – 384 с.

24.      Мартыненко Н.Н., Маркова О.М., Рудакова О.С., Сергеева Н.В. Банковские операции: учебник. – 2-е изд. – М.: Юрайт, 2016. – 612 с.

25.      Нехайчук Д.В., Фролов И.А. О современных проблемах ликвидности банков в РФ // Научный альманах. 2016. – № 2-1 (16). – С. 250-259.

26.      Пацукова И.Г. Методы управления рисками ликвидности // Наука и современность. – 2015. – № 36. – С. 219-223.

27.      Свешникова Е.Т., Галузин Р.В. Соблюдение нормативов ликвидности коммерческими банками (на примере Амурской области) // Вестник Томского государственного университета. Экономика. – 2016. – № 3 (35). – С. 135-146.

28.      Семукова К.М. Платежеспособность банков: детерминанты и эмпирический анализ // Научная гипотеза. – 2017. – № 2. – С. 27-34.

29.      Смагина В.В., Абдукаримов Ф.В. Бухгалтерский баланс как основной источник оценки ликвидности и финансовой устойчивости коммерческих банков // Социально-экономические явления и процессы. – 2017. – Т. 12. – № 1. С. 80-85.

30.      Солдаткин С.И. Проблемы регулирования избыточной ликвидности коммерческих банков в современных условиях и направления их решения // Вектор экономики. – 2016. – № 6 (6). – С. 28.

31.      Субботников Г.В. Ликвидность коммерческого банка // Наука среди нас. – 2018. – № 1 (5). – С. 360-363.

32.      Тавасиев А.М. Банковское дело: учебное пособие. – М.: Юрайт, 2016. 647 с.

33.      Щеглова С.С. Казначейство как инструмент управления активами и пассивами банка // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. – 2016. – № 2 (35). – С. 103-109.

Портал банковского аналитика. Анализ банков. Анализ риска ликвидности АО «Альфа-Банк» // http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=al-fabank-1326&BankMenu=likvidnost